国际结算配套全册教学课件.ppt

1、国际结算配套全册教学课件国际结算配套全册教学课件 2 国际结算国际结算 INTERNATIONAL SETTLEMENT 3 教材：教材： 梁琦梁琦 , , 南京大学出版社南京大学出版社 联系方式：联系方式： 韩剑，安中楼韩剑，安中楼17171717 ,13913806065 4 国际结算课程特点国际结算课程特点 理论性较深：以国际贸易学和国际金融 学的理论原则为指导，着重研究国际间 债权债务的清偿形式和方法，以及有关 信用、资金融通理论和方法一般规律的 科学。 实务性很强：本学科的目的是，运用理 论知识为指导进行国际结算的实务操作 和处理所遇到的国际结算纠纷。 5 第一章 国际结算概述 第一

2、节 国际结算的基本概念 第二节 国际结算的发展历史 第三节 国际结算中的往来银行 第四节 国际结算的基本内容 6 第一节 国际结算的基本概念 一一、国际结算的定义国际结算的定义 国际间的经济交往活动：国际间的经济交往活动： 国际商品买卖国际商品买卖 需要清偿国际债权债务关系需要清偿国际债权债务关系 国际服务提供国际服务提供 需要进行需要进行货币收付货币收付（活动活动） 国际资金调拨国际资金调拨 需要跨国转移资金需要跨国转移资金 国国 际际 借借 贷贷 国际结算国际结算 国际结算（国际结算（International SettlementInternational Settlement）是为清偿

3、国际债权债）是为清偿国际债权债 务关系或跨国转移资金（目的）而务关系或跨国转移资金（目的）而通过银行来完成的跨国通过银行来完成的跨国 （地区）（地区）货币收付活动（手段）。货币收付活动（手段）。 国际结算国际结算（InternationalInternational SettlementSettlement）是两个不同国家的当是两个不同国家的当 事人事人，因为因为所需通过银行办理的两国间的货币所需通过银行办理的两国间的货币（外外 汇汇）收付业务收付业务。 7 贸易结算：指国际贸易中为有形贸易结清买卖双贸易结算：指国际贸易中为有形贸易结清买卖双 方间债权债务关系而发生的货款结算。国际贸易结方间债

4、权债务关系而发生的货款结算。国际贸易结 算是国际结算的基础，它在国际结算中具有主导地算是国际结算的基础，它在国际结算中具有主导地 位。位。 非贸易结算：由无形贸易（服务供应、资金调拨、非贸易结算：由无形贸易（服务供应、资金调拨、 国际借贷）引起的国际间债权债务的清算业务，称国际借贷）引起的国际间债权债务的清算业务，称 为非贸易结算。为非贸易结算。 8 关于非贸易结算：关于非贸易结算： 外国人到中国旅游：服务出口外国人到中国旅游：服务出口 服务进口服务进口 中国人使用外国轮船运输货物：出口中国人使用外国轮船运输货物：出口 进口进口 中国人使用外国银行服务：中国人使用外国银行服务： 进口进口 出口

5、出口 国际结算的研究对象：国际结算的研究对象： 结算票据结算票据 结算程序结算程序 结算规则结算规则 结算方法结算方法 游戏性质；游戏性质；结算方结算方 法是两者之间的博弈。法是两者之间的博弈。 由国际商会和由国际商会和 联合国贸易组联合国贸易组 织制订织制订 各国习惯各国习惯 和惯例不和惯例不 完全相同完全相同 各国票据各国票据 法规定不法规定不 完全一样完全一样 9 在贸易进出口方面：在贸易进出口方面： - - 作为中间商的进口商希望将进口货物出售之后作为中间商的进口商希望将进口货物出售之后 再支付进口款项，以便做成无本生意。再支付进口款项，以便做成无本生意。 - - 作为中间商的出口商希

6、望实际进口商先支付款作为中间商的出口商希望实际进口商先支付款 项，以便与实际出口商做成交易。项，以便与实际出口商做成交易。 这就需要考虑采用哪种结算方式，并在与交易对方这就需要考虑采用哪种结算方式，并在与交易对方 谈判时进行博弈。中间商赚取的是买卖差价。谈判时进行博弈。中间商赚取的是买卖差价。 在商品进出口方面：在商品进出口方面： 实际进口商希望货买源头，以避免过多中间实际进口商希望货买源头，以避免过多中间 环节造成进口成本增加。环节造成进口成本增加。 实际出口商希望与实际买主联系，以避免过实际出口商希望与实际买主联系，以避免过 多中间环节造成市场开拓成本增加。多中间环节造成市场开拓成本增加。

7、 中间商若想做成交易，必须做到中间商若想做成交易，必须做到“两头瞒两头瞒”， 让进出口商看不出自己的中间地位，否则难以做让进出口商看不出自己的中间地位，否则难以做 成交易。这是谈判技巧问题。成交易。这是谈判技巧问题。 10 10 银行间结算的必备条件银行间结算的必备条件 银行间结算是指账户间的资金划转。银行间结算是指账户间的资金划转。 银行内设有各金融机构的结算用存款账银行内设有各金融机构的结算用存款账 户。进行国内结算时，通过这些账户间户。进行国内结算时，通过这些账户间 的资金划转实现银行间结算。的资金划转实现银行间结算。 银行间结算时，必须具备金融机构结算银行间结算时，必须具备金融机构结算

8、 用存款账户与结算系统。用存款账户与结算系统。 11 11 国际结算的特征国际结算的特征 在国际结算中，没有中央结算机构（内在国际结算中，没有中央结算机构（内 部设有所有金融机构结算用存款账户并部设有所有金融机构结算用存款账户并 且能够进行集中结算的机构）且能够进行集中结算的机构） 。 银行间的外汇结算根据不同的对方银行银行间的外汇结算根据不同的对方银行 协议采用不同的资金结算方式。协议采用不同的资金结算方式。 不同货币间交换的特征。不同货币间交换的特征。 12 下列哪些事项引起的国际结算是非贸易结 算（ ）。 我国某著名运动员向悉尼奥运会捐赠 10000美元 甲国无偿援助乙国美元500000

9、美元 非洲某国向美国购买药品若干 中国银行上海分行和纽约花旗银行轧 清上年往来业务 13 第二节 国际结算的发展历史 一、从现金结算发展到非现金结算一、从现金结算发展到非现金结算 （条件：票据的产生和推广）（条件：票据的产生和推广） 二二、从从“凭货付款凭货付款”到到“凭单付款凭单付款” （条件：单据证券化条件：单据证券化） 三三、从买卖直接结算到通过银行结算从买卖直接结算到通过银行结算 （条件：凭单付款条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现现代资本主义银行的出现） 四四、从简单结算方式到复杂结算方式从简单结算方式到复杂结算方式 （条件：国际贸易的不断发展条件：国际贸易的不断发展） 14 14

10、 二、国际结算的历史发展二、国际结算的历史发展 买卖双方直接结算的方法买卖双方直接结算的方法现金结算（黄金、现金结算（黄金、 白银、铸造硬币等）发展到非现金结算白银、铸造硬币等）发展到非现金结算（商业（商业 汇票）汇票） 举例说明：举例说明：1、纽约买方甲与伦敦卖方乙、纽约买方甲与伦敦卖方乙 15 15 纽约纽约 伦敦伦敦 1. 商品商品 2.现金现金 3.商品商品 4.现金现金 买方甲 卖方乙 卖方丁 买方丙 一手交钱,一手交货. 16 最初的国际贸易是用黄金白银为主作为支 付货币的，但黄金白银作为现金用于国 际结算，存在着明显的缺陷是（ ）。 A清点上的困难 B运送现金中的高风险 C运送货

11、币费用较高 D以上三项 17 17 纽约纽约 伦敦伦敦 1.商品商品 5.提示汇票提示汇票 3.付款付款 6.付款付款 2.汇票汇票 1.商品商品 4.汇票汇票 买方甲 卖方乙 买方丙 卖方丁 一张汇票流通结清两笔交易债务 18 18 汇票业务流程: 1. 开出汇票代替输送 现金 收款人乙 付款人纽约甲 出票人伦敦乙 USD100,000. 00 19 第二节 国际结算的发展历史 二、从“凭货付款”到“凭单付款”（条件：单据证券化） 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使航运有 了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是委托船东运 送货物。提单出现。

12、保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁风险， 保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据 可背书转让的物权凭 证 交单代表交货 交单时，保单通常与提单一起交。 20 第二节 国际结算的发展历史 三、从买卖直接结算到通过银行结算（条件： 凭单付款、现代资本主义银行的出现） 18世纪60年代，世界重要资本主义国家完成 工业革命，银行业发生深刻变化： 高利贷性质的封建银行 担任信用和 支付中介的资本主义银行 开展国内的存、 放款业务及国际借贷和国际结算业务。 21 21 银行结算关系图 纽约纽约 伦敦伦敦 1. 商品商品 2.汇票汇票 5. 汇票汇票 8. 资金

13、资金 6. 资金资金 7. 资金资金 3.汇票汇票 出口方银行 进口方 进口方银行 出口方 22 四、货物单据化、履约证书化、便利银行办理国四、货物单据化、履约证书化、便利银行办理国 际结算际结算 货物单据化指：货物单据化指：1、贸易商卖方将货物交给运、贸易商卖方将货物交给运 输商输商 2、运输商将提单交给卖方、运输商将提单交给卖方 3、卖方将提、卖方将提 单寄给买方单寄给买方 4、买方凭提单向运输商提货。交、买方凭提单向运输商提货。交 单等于交货，持单等于持有货物所有权。单等于交货，持单等于持有货物所有权。 提单的流通转让、抵押等功能提单的流通转让、抵押等功能 原始的原始的“现金交货现金交货

14、”方式改变为方式改变为“凭单付款凭单付款” 23 履约证书化是指：商品买卖合同中，买履约证书化是指：商品买卖合同中，买 卖双方均有履行合同的义务。卖双方均有履行合同的义务。卖方履约卖方履约 的表示方法的表示方法是提供各种单证，如：提单、是提供各种单证，如：提单、 保险单、品质证书、数量证书、产地证保险单、品质证书、数量证书、产地证 书、制造商证书、安装证书、验收证书书、制造商证书、安装证书、验收证书 等确定卖方已履约，等确定卖方已履约，银行或买方通过对银行或买方通过对 这些证书的审核相符就可以决定付款给这些证书的审核相符就可以决定付款给 卖方。卖方。 24 24 买卖双方向银行申请资金融通 出

15、口方 进口方 出口方银行 进口方银行 1.签订合同 2 申 请 贷 款 备 货 3 发 放 贷 款 4 付 款 时 因 资 金 短 缺 请 求 银 行 融 资 5 银 行 代 其 付 款 25 四、从简单结算方式到复杂结算方式 （条件：国际贸易的不断发展） 货到付款、预先付款、记账交易、跟单托收、跟单 信用证、对开信用证、保函、信用证+进出口融资、备 用信用证等。 国际结算日益与贸易融资相结合。 国际结算的实质： 寻求和实施有效的监督买卖双方履约的方法和策略， 同时又最大限度地降低支付交易成本。 26 第三节 国际结算中的银行 一、银行的作用 国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外 汇风险

16、二、国际结算中的往来银行 1、联行（sister bank）： 是指银行根据业务发展的需要，在国内 (Domestic Sister Bank)、国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。 主要有：（1）分行(Branch)（2）子银行或附 属银行(Subsidiary)（3）代表处（4）代理 处（5）银团银行 27 2、国外代理行（foreign correspondent bank）： 是指与国内外汇银行建立代理关系，在国外 代为收款、传递命令、联系国外客户的银行。 代理行关系含义：两家不同国籍的银行，互相委 托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。 28 表表 12

17、 中银集团海外分支机构一览表中银集团海外分支机构一览表 (截至 2002 年底) 主要地区主要地区 主要机构名录主要机构名录 港澳地区 中国银行(香港)有限公司， 中银国际控股有限公司， 中银集团 保险有限公司，中银集团投资有限公司，中国银行澳门分行 亚太地区 新加坡分行，中银国际(新加坡)有限公司， 马来西亚中国银行，悉尼分行，东京分行，汉城分行， 哈萨克中国银行，曼谷分行，胡志明市分行，马尼拉分行 美洲地区 纽约分行，开曼分行，巴拿马分行，加拿大中国银行 欧洲地区 伦敦分行，中银国际(英国)有限公司，卢森堡分行，中国银行 (卢森堡)有限公司，巴黎分行，法兰克福分行，米兰分行，俄 罗斯中国银

18、行，匈牙利中国银行 非洲地区 赞比亚中国银行，约翰内斯堡分行 29 为什么要建立代理行关系？为什么要建立代理行关系？ （1 1）一家银行不能在世界各地都设立分支机）一家银行不能在世界各地都设立分支机 构；构； （2 2）国际结算不可能一家银行直接把款付给）国际结算不可能一家银行直接把款付给 受款人；受款人； （3 3）所有收付都要通过银行间清算来完成；）所有收付都要通过银行间清算来完成； （4 4）外汇管制的原因。）外汇管制的原因。 中国银行在海外有中国银行在海外有4040多家分支机构，又与多家分支机构，又与200200 多个国家和地区的多个国家和地区的15001500多家银行建立了多家银行建

19、立了50005000 多家代理行关系。多家代理行关系。 30 两家银行相互交换控制文件和在对方开设帐户，即可两家银行相互交换控制文件和在对方开设帐户，即可 建立起代理行关系。建立起代理行关系。 控制文件包括：控制文件包括： 1、密押密押=密码密码（test key):一组数字，例如一组数字，例如 每个数字分别代表月份、日期、金额、货币、次数等每个数字分别代表月份、日期、金额、货币、次数等 ，各种数字加总，再加上定、次数字组成，没有固定，各种数字加总，再加上定、次数字组成，没有固定 格式，由两家银行自己决定，通常用来核实两家银行格式，由两家银行自己决定，通常用来核实两家银行 间的明码电报、电传或

20、间的明码电报、电传或SWIFT。密押要定期更换。密押要定期更换。 82915 或或4位数字位数字 5328 31 2 2、签字样本：包括两家银行中被授权签字人的签字和、签字样本：包括两家银行中被授权签字人的签字和 印章式样，用来核实两家银行间的信函、凭证、票据。印章式样，用来核实两家银行间的信函、凭证、票据。 3 3、费率表：两家银行相互代理业务时的收费标准。、费率表：两家银行相互代理业务时的收费标准。 设立账户方式：设立账户方式： 1 1）在对方银行开设帐户（往账）在对方银行开设帐户（往账） 2 2）对方银行在自己银行开立账户（来账）。）对方银行在自己银行开立账户（来账）。 例如，站在例如，

21、站在B B的角度就是来账。的角度就是来账。 银行银行A 银行银行B 银行银行A的账户的账户 往账往账 32 国际三大国家清算系统国际三大国家清算系统: （1）纽约银行同业电子清算系统：纽约银行同业电子清算系统：140家成员银行家成员银行,分分 布在布在 43个国家个国家,办理成员银行的货币收付办理成员银行的货币收付(国际美元收国际美元收 付的计算机网络付的计算机网络) (Clearing House Interbank Payment System-CHIPS) （2）伦敦银行同业自动清算系统伦敦银行同业自动清算系统: (Clearing House Automated Payment Sys

22、tem-CHAPS) 高度电脑自动化高度电脑自动化 代替票据交换代替票据交换, 各商业银行在清算银行开设账户各商业银行在清算银行开设账户. (3)欧元的跨国清算系统欧元的跨国清算系统TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System 33 环球银行金融电讯协会环球银行金融电讯协会: (The Society for : (The Society for Worldwide Interbank Financial Worldwide Interbank Financial Teleco

23、mmunicationTelecommunicationSWIFT), SWIFT), 总部在布鲁塞尔总部在布鲁塞尔, ,在比在比 利时、荷兰和美国分别设有三个操作中利时、荷兰和美国分别设有三个操作中 心，每周心，每周7 7天，天， 2424小时运行，小时运行，130130个会员国，个会员国，40004000多家会员银行并连多家会员银行并连 接接 37003700多家用户。多家用户。 宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。 功能：（功能：（1 1）信息报文的接收、分类和投递；（）信息报文的接收、分类和投递；（2 2）报文）报文 有效性的检验（密押、电子鉴真）；

24、（有效性的检验（密押、电子鉴真）；（3 3）设计、开）设计、开 发标准电文格式。发标准电文格式。 特点：（特点：（1 1）格式化和规范化。（）格式化和规范化。（2 2）安全保密性高。）安全保密性高。 （3 3）快速、准确。）快速、准确。 34 银行在国际结算中的作用：银行在国际结算中的作用： 中介作用中介作用， 1 1、银行资金雄厚银行资金雄厚、资信优良资信优良，可以为国际可以为国际 贸易结算提供信用保障贸易结算提供信用保障。 2 2、银行可提供贸易融资银行可提供贸易融资。单据贴现单据贴现、单据单据 抵押抵押 3 3、银行拥有效率高银行拥有效率高、安全性强的资金转移安全性强的资金转移 网络网络

25、。 35 中国卖方中国卖方 交货交货 承运人承运人 提单提单 交单交单=交货交货 银行银行 寄单给国外代理行寄单给国外代理行 代理银行代理银行 交单交单=交货交货 美国买方美国买方 付付 款款 交提单交提单 交货交货 付款付款 付 款 付 款 通过银行结算通过银行结算 货物单据化，履约证书化货物单据化，履约证书化 银行只管单，不管货银行只管单，不管货 36 第四节国际结算的基本内容 1 1国际结算工具国际结算工具（票据票据）：国际结算中的：国际结算中的 主要支付工具主要支付工具，代替现金执行支付手段代替现金执行支付手段。 汇票汇票 （BillBill ofof Exchange,Exchang

26、e, DraftDraft） 本票本票 （PromissoryPromissory NoteNote） 支票支票 （Check,Check, ChequeCheque） 37 2 2国际结算方式：支付方式国际结算方式：支付方式，实现货币跨国实现货币跨国 收付的手段收付的手段。 基本方式基本方式 汇款汇款（RemittanceRemittance） 托收托收（CollectionCollection） 信用证信用证（LetterLetter ofof CreditCredit） 附属方式附属方式 银行保函银行保函（BankerBankers s LetterLetter ofof Guarant

27、eeGuarantee） 国际保付代理业务国际保付代理业务（FactoringFactoring） 包买票据业务（包买票据业务（ForfeitingForfeiting） 38 3 3商业单据：实现物劝转移与债务清偿的商业单据：实现物劝转移与债务清偿的 重要依据重要依据。 基本单据基本单据 商业发票商业发票（CommercialCommercial InvoiceInvoice） 运输单据运输单据（TransportTransport DocumentsDocuments） 保险单保险单（InsuranceInsurance PolicyPolicy） 跟单信用证汇票跟单信用证汇票（Docum

28、entaryDocumentary L/CL/C DraftDraft） 附属单据附属单据 海关发票海关发票、领事发票领事发票（ConsularConsular , , CustomsCustoms InvoiceInvoice）装箱单装箱单、重量单重量单（Packing,Packing, WeightWeight ListList） 商检证明商检证明（InspectionInspection CertificateCertificate）等等 39 39 国家结算适用的国际规则 1992年的年的 ( 国际商会出版物国际商会出版物 458号号) 1992年的年的 (国际商会出版物国际商会出版物

29、481号号) 1993年修订的年修订的 (国际商会出版物国际商会出版物 500号号) 1995年修订的年修订的 (国际商会出版物国际商会出版物522号号) 1996年的年的 (国际商会国际商会 出版物出版物525号号) 1998年的年的 (国际商会出版物国际商会出版物 590号号) 40 1999年修订的年修订的 (国际商国际商 会出版物会出版物560号号) 2000年国际保理商联合会制定的年国际保理商联合会制定的 2002年的年的 2002年的年的 (国际商会出版国际商会出版 物物632号号 2003年的年的 国际商会出版物国际商会出版物645号号) 2006年年(国际商会第国际商会第600

30、号出版物，号出版物，UCP600） 第二章 国际结算中的票据 第一节 票据概述 第二节 票据的法律体系 第三节 汇票 第四节 本票 第五节 支票 第六节 汇票、本票和支票的比较 有人把票据比作“能够带来金钱的魔杖”，赞 誉票据是“商品交易的血管中流动的血液”、“世 界不可缺少的第五要素”（空气、阳光、水、生 命），强调“商事之需要票据，如船之需要水”。 马克思把票据称为“商业货币”，在资本论中深刻 地揭示了票据在资本主义市场经济中的作用。“真 正的信用货币不是以货币流通为基础，而是以汇票 流通为基础”。货币能够无纸化，但票据是绝对不 能消亡的。 第一节 票据概述 一、票据的含义 财产（prop

31、erty） 权利财产（chose in action） 占有财产（chose in possession） 票据 广义票据（document of title）：商业上的权利单据，或称权 利财产的所有权凭证。 狭义票据（instrument, bill）：资金票据。是以支付金钱为 目的的特定有价证券。 中华人民共和国票据法：“票据就是指具有一定格式，由 持票人签发的无条件约定自己或要求他人在特定某一日期支付 一定金额，并可以经过交付和背书交付而转让的书面支付凭 证。” 约定自己：支付承诺 要求他人：支付委托 我国票据法规定，票据是指汇票、本票和支票。 第一节 票据概述 二、票据的特性 1. 无

32、因性（Non-causative nature）：票据是一种 不要过问原因的证券。 票据一旦做成，票据上的权利即与其原因关系相分离， 成为独立的债权债务关系。 票据流通要模拟货币流通，就必须和约因脱离关系， 象货币一样“没有臭味”。 2. 要式性（Requisite in form）：票据是否成立， 只问书面形式要件是否符合一定的规范，而不问原因。 要式：特定的形式、必备的要件。 第一节 票据概述 二、票据的特性 3. 流通性（Negotiability）：票据最基本的特征。票据 流通要模拟货币执行支付功能，就必须模拟货币流通，所以必 然具有流通性。 票据的流通性表现在以下三个方面： 要式不要

33、因； 双边对价转让； 受让人不受前手票据权利缺陷的影响。 （受让人：善意的、支付了对价的受让人） 票据在模拟货币流通中带有的限制性： 票据有有效期，到期要兑付为货币； 票据要记名； 背书后构成转让 。 第一节 票据概述 表表 2-1 广义票据流通转让形式比较广义票据流通转让形式比较 转让 权利 当事人 过户转让 (Assignment) 书面形式 受让人的票据权利 不优于前手 在债权转让人、受让人 和原债权人之间进行 交付转让 (Transfer) 交付或背书交付 受让人的票据权利 不优于前手 债权转让人和受让人之 间双边转让 流通转让 (Negotiate) 交付或背书交付 受让人的票据权利

34、 优于前手 债权转让人和受让人之 间双边转让 让与（Assignment） 一般债权的转让。如合同。 特点：（1）写出转让书的书面形式，表示转让行为并 由转让人签名； （2）在债务人那里登记过户，或书面通知原债务人； （所以又被称为过户转让或通知转让） （3）受让人获得的权利要受到转让人权利缺陷的影 响； 举例：A、B两人签订了一份贸易合同，A是卖方，A将 应收货款转让给了C，但是实际上A的货物有问题， 或者根本没有交货，即A对于该应收货款的权利本身 就是有缺陷的，那么B可以以货物有问题或没有交货 为理由，对C拒付。 2转让（Transfer）（交付转让） 适用于物权凭证的转让，如保险单、提单

35、、仓单等。 特点：（1）通过单纯交付或背书交付，无需告知原债 务人； （2）受让人取得票据的全部权利，可以以自己的名 义向票据上所有的当事人起诉； （3）受让人获得票据权利，并不优于其前手，而是 继承前手的权利，即，仍要受其前受权利缺陷的影响。 举例：（此例可以不举）A窃取了B的一份提单，将提单 转让给了C,即使C是善意的，而且支付了对价，但由 于A对于该提单没有合法的权利，C也没有合法的权 利，B发现被窃，可以要求C返还提单。 3流通转让（Negotiation） 票据的基本特性。 特点：（1）通过单纯交付或背书交付，无需告知原债务 人； （2）受让人取得票据的全部权利，可以以自己的名 义向

36、票据上所有的当事人起诉； （3）受让人获得票据上的权利优于其前手，即：受 让人的票据权利不受前手权利缺陷的影响； 举例：A将从B处偷来的汇票转让给了C，C因不知情而 对该票据支付了对价，B不能以A是以偷窃方式取得该 汇票为理由，对C拒付或要求C归还票据。 第一节 票据概述 二、票据的特性 4. 提示性（Presentment）：票据上的债权人（持票 人）请求债务人履行票据义务时，必须提示（出示）票据。 票据过期不提示，债务人（付款人）的责任即被解除。 提示付款 提示承兑 5. 返还性（Returnability）：持票人在票据到期日 收到付款人支付的票款后，应将票据交还付款人，以结束其 流通。

37、 票据的作用 支付工具 流通工具 信用工具 融资工具 票据权利 票据权利的取得 （1）必须依票据上的转让方法取得 （2）取得票据时无恶意、无重大过失。 （3）付对价（ For Value）。 票据权利的丧失： 票据记载不合格或已过期。 超过保全票据权利的期限。 对价持票人对价持票人 (Holder for Value is a holder who has taken a bill with complete and regular items on the face under the following conditions: (1) That he became the holder o

38、f the bill before it was overdue, and without notice that it had been previously dishonored. (2) That he took the bill in good faith and for value, and that at the time the bill was negotiated to him he had no notice of any defect in the title of the person who negotiated it.) 正当持票人正当持票人 (Holder in

39、Due Course is any holder whether he gave value or not, providing some previous holder gave value, but now he is a holder.) 【练习】单选 甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一 张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物， 乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付 款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙， 对于乙的付款请求，下列哪一种说法是正确 的？ A根据票据无因性原则，银行应当支付 B乙无对价取得本票，银行得拒绝支付 C虽甲取得本票不合法，但因乙不知情， 银行应支付 D甲

40、取得本票不合法，且乙无对价取得本 票，银行得拒绝支付 票据关系 票据的基础关系： （1）原因关系 （2）对价关系 （3）资金关系 【练习】单选 张某向李某背书转让面额为10万元的汇票 作为购买房屋的价金，李某接受汇票后背 书转让给第三人。如果张某与李某之间的 房屋买卖合同被合意解除，则张某可以行 使下列哪一权利？ A.请求李某返还汇票 B.请求李某返还10万元现金 C.请求从李某处受让汇票的第三人返还汇 票 D.请求付款人停止支付票据上的款项 票据的法律关系 基于票据行为而发生的有关票据的权利 义务关系 主体一般是多方的 客体是票据金额 内容是票据上的权力和义务 第二节 票据的法律体系 一、国

41、外票据法体系 法国 1673年 路易十四颁发商事敕令（Ordinance sur le Commerce），规范汇票和本票的签发和流 通，为近代各国票据法的开端。 1807年 拿破仑商法典（Code de Commerce） 1865年 支票法 1936年 参考日内瓦统一汇票本票法和日内瓦 统一支票法（合称日内瓦统一票据法）公 布实施现行的票据法和支票法。 第二节 票据的法律体系 德国 1847年 制定德意志普通票据条例 1871年 正式公布实施 1908年 支票法 1933年 参考日内瓦统一汇票本票法和日内瓦统 一支票法（合称日内瓦统一票据法）公 布实施现行的票据法和支票法。 第二节 票据的

42、法律体系 英国 1882年 颁发票据法（Bill of Exchange Act），内容 包括汇票、本票和支票（作为汇票的一种），适用 性较强。 1957年 颁布支票法作补充。汇票、本票和支票作规定 美国 1896年 制定统一流通证券法，对汇票、本票和支票作规 定。 1952年 公布统一商法典（Uniform Commercial Code）， 第三篇为“商业证券”（commercial paper），以汇 票、本票、支票和存单（certificate of deposit） 为规范对象。 第二节 票据的法律体系 二、国际票据法 第一阶段：20世纪初 一战前 19101912年期间，由德、意提

43、议，荷兰政府主持召开了两 次国际票据法统一会议，有31各国家参加，制订了统一票据规 则等，除日本代表未签字，英、美保留参加外，其余国家均签 字。后因一战开始，最终未能实施。 第二阶段： 一战后 二战前 19301931年间，30多各国家参加了国际联盟理事会在日内 瓦召开的国际票据法统一会议，议定了统一汇票、本票法和 统一支票法，有29各国家签字。这些国家属大陆日内瓦统一 法系。 第三阶段：20世纪70年代后 19731988年 联合国国际贸易法委员会拟订了国际汇 票和国际本票公约草案和国际支票公约草案。 1990年开放签字，迄今尚未生效。 第二节 票据的法律体系 三、我国的票据法 隋末唐初 “

44、帖子”，最早具有票据性质的文书，支票的雏形。 唐宪宗时期 “飞钱”。 宋太祖开宝年间 “便钱”、“便钱务”。 北宋初期 “交子”。 南宋初期 “关子”。 明、清时期 汇券、汇兑票、汇兑信、汇条、庄票、期票、银票 等。 1907年（光绪33年） 聘请日本法学家志田甲太郎起草票据法。 1929年 民国政府确定汇票、本票、支票这三种票据，并颁 布相关法律。 1982年 上海市人行制定票据承兑、贴现办法 。 1984年 人民银行商业汇票承兑、贴现暂行办法 。 1994年 中华人民共和国票据法（草案） 。 1996年1月1日 生效实施。 第二节 票据的法律体系 “隋末有书生，居太原，苦于家贫，以教授为业

45、。所居抵官库， 因穴而入。其内有钱数万贯，遂欲携挈。有金甲人持戈曰： 汝要钱，可索取尉迟公帖来。此是尉迟敬德钱也。书生访 求不见，至铁冶处，有锻铁尉迟敬德者，方袒露蓬首，锻炼之 次，书生伺其歇，乃前拜之。敬德问曰：何故？曰：某 贫困，足下富贵，欲乞钱五百贯，得否？敬德怒曰：某打 铁人，安有富贵，乃侮我耳。生曰：若能哀悯，但赐一帖， 他日自知。敬德不得已，令书生执笔，曰：钱付某乙五百 贯。具月日，署名于后。书生拜谢辞去。敬德与其徒拊掌大 笑，以为妄也。书生既得帖，却至库中，复见金甲人呈之。笑 曰：是也。令系于梁上高处，谴书生取钱，止于五百贯。 后敬德佐神尧，立殊功，请归乡里，敕赐钱一库。阅薄，欠

46、五 百贯，将罪主者，忽于梁上得帖子，敬德视之，乃打铁时书， 累日惊叹。” 第二节 票据的法律体系 宁宗以钱少，复禁用铜器，时商贾至京师， 委托诸道进奏院及诸军、诸使、富户以轻装趋 四方，合券乃取之，号曰飞钱。” 新唐书 食货志 初蜀氏以钱重，私为券，谓之交子，以便 贸易。” 续资治通鉴 第二节 票据的法律体系 四、票据关系中的主要当事人 出票人（Drawer） 持票人（Holder） 收款人（Payee）：第一Holder、原始Holder 背书人（Endorser）/转让人（Transferor）：前 手 Holder 被背书人（Endorsee）/受让人（Transferee）：后 手Ho

47、lder 付款人（Drawee） 承兑人（Acceptor） 第三节 汇票 一、汇票的定义 中华人民共和国票据法：“汇票是出票人签发的，委托付 款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或 者持票人的票据。” 英国票据法：“A bill of exchange is an unconditional order in writing, addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on de

48、mand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person or to bearer.” 汇票定义指出的必要项目：（1）书面的无条件命令。（2）一 人开给另一人，而不是开给他自己。是付款委托，而不是付款承 诺。（3）发出命令的人必须签名。（4）付款时间。（5）一定 金额的货币。（6）收款人。 二、汇票的内容二、汇票的内容 （一）绝对必要记载项目（一）绝对必要记载项目 1、写明“汇票”字样、写明“汇票”字样(exchange, draf

49、t) 2、无条件书面支付命令无条件书面支付命令 (unconditional order to pay) (1)书面形式书面形式 (2)支付命令支付命令 (3)无条件性无条件性 3、确定的金额、确定的金额(certain in money) 金额必须确定，不能模棱两可金额必须确定，不能模棱两可 如如“大约付大约付10001000美元美元”、“付付2 0002 000马克左右马克左右”、“付、“付1010万或万或 1515万日元万日元 ”，“付”，“付10001000美元加利息美元加利息”等。这些表示方法都错等。这些表示方法都错 误。误。 必须用英语的祈使句，以动词开头,且不能附 加支付条件。例

50、如： Pay to the order of Nelson Company the sum of ten thousand dollars. 1. Pay to ABC Co. providing the goods in compliance with contract the sum of one thousand US dollars. 2. Pay to ABC Co. out of proceeds of sale of woolen blankets the sum of one thousand US dollars. 3. Pay from our No.123 account