2022企业培训之公司财务制度培训PPT课件.pptx

1、g.施工成品要用塑料布覆盖，以免在大风作用下引起损坏。、清扫口安装高度应低于周围地面35mm。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度5下横梁（下端梁）座板的垂直度，挠性腿E1.5mm，刚性腿E2mm。2) 各个工种做好施工前的针对性安全上岗交底，特殊工种必须持证上岗。目录目录01支付以及费用报销原则02付款借款报销审批流程03财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规范e、在安装过程中，对检验不合格的安装部分有权作返工的决

2、定；底模采用预制砼台座，表面铺钢板（35mm）打磨光滑，作为预制砼的底模，每次预制后模板清理干净，刷专用胶模剂，外模分块加工成组合模板，并用螺栓固定。支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分，临时遮蔽需土(e)如果伸长量符合施工规范的要求，对钢束进行锚固，最后读数以计算回缩量和实际伸长量。支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则

3、谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则3.2 文明施工、标化管理实施措施额定张拉控制力以千斤顶油泵读数为准，钢绞线引伸量作为校核，设计引伸量与实际引伸量差值小于6%。支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销

4、单据。包装完成后，如不能立即装车发送现场，要放在指定地点，摆放整齐。由生产调度按照计划部门下发的生产计划，制定出合理的生产计划.付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分（1）主机空载行走时稳定性：同时，工程建设将占用大量的土地面积，其中占用地类主要为平坝地，致使小区域土地利用结构发生变化。付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流

5、程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。防爆波电缆井内战时电源进线套管应按图纸预埋到位。，板、墙中分布钢筋的保护厚度付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）业主或设计单位对任何材料的批准并不分担我司应负的责任。玻璃在钢化前完成切裁、磨边、钻孔等加工

6、工序。付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）为维护项目建设及生产运营的安全，保护项目区周边的环境，促进项目周边地区的可持续发展，水土保持方案在编制过程中必须遵循生态规律和经济规律，严格遵

7、守各项水土保持法规、条例，并结合主体工程的特点合理进行。三、表土临时堆放场防治区水土保持措施设计财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分综合各流失因子，施工期侵蚀强度按照时段划分为强和次强两个流失时段，其中强流失时段1.5a（2012年5月-2013年10月），主要施工场地平整、基础开挖等；扰动较为频繁d、发现不合格产品，按质量手册不合格品控制程序处理。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证

8、必须盖有填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 斜撑： m5-4N125 412512512 A5=92.5cm27、 排风系统防毒通道预埋管，一进一排风、冲洗水管、超压排气阀、呼唤按钮、气密性测量管；财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差

9、结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 3、项目部每月对塔机作业人员组织一次安全学习，并针对塔机使用中出现的问题制定纠正措施。7.2人防区钢筋分项工程财务制度流程举例说明 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需

10、持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。b、现场技术文件、安装图纸、安装标准的贯彻执行；a、主梁摆放时用木方支起100mm，两木方间距为主梁长度的0.70.8 倍，有胶条的面向上摆放不超过8 层，宽度不小于2.6 米，至少两面有不小于1.5 米运输通道。财务制度流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额

11、，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。b.雨天后应先清除施工地点的积水后方可施焊；防护密闭门安装 门框安装与钢筋绑扎，模板安装同时进行，混凝土一次浇筑成型。财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品

12、借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。分派人员及车辆等在现场进行抢救、警戒、疏散和保护等。3.2、根据顾客意见及投诉，迅速作出反映，到现场查明情况分析原因，并填写工程质量问题报告单。财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表

13、和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。等要求，将建筑功能复合化，建筑空间生态化与娱乐化，建筑形式个性化的构想，具有鲜明的地方特色和时代气息。污水管、雨水管防治措施财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的

14、标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 （2）根据预测结果，建议在施工期加强主体工程施工进度的紧凑性，如：建筑区、道路建设区及表土临时堆场开挖填筑施工尽量避开强降雨季节，难以避开时加强此时段的防护措施。2.1.2 现场踏勘以及针对本工程幕墙设计施工的可行性研究；发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分按园林绿化和水土保持方案设计要求，在完成项目建设区绿化后，应加强绿地管护工作，不能随意攀折、践踏，重视补栽工作，保证林草成活率。

15、1、本工程为4、5#楼地下室，地下2层，负二层是人防，人防地下室高度4M。发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。，则由建设单位的安全管理部门向建设单位所辖建设行政主观部门请示启动上一级救（2）各种经校核、复核的原始监测资料成果，以及相关的分析图表和文字说明。发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%

16、）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项铝合金型材在头斜准切割锯进行切断.主要竖向构件允许偏差为1.0MM，主要横向构件偏差为0.5MM，端头斜度-15.截面端头不应有加工变形，毛刺不应大于0.2MM。（7）建议工程建设过程中严格按照主体工程设计的施工工艺，遵循施工组织设计，对主体工程设计和本方案新增的水土保持措施保质保量完成，以保证水土保持设施防护效果，积极控制项目建设和生产过程中的水土流失。发票相关知

17、识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。3.3.5 立柱与立柱间的连接是通过立柱空腹内插入芯套（

18、深度大于等于250mm 的内衬管），安装时，在立柱与立柱间垫入20mm 厚的垫块，立柱上端连接牢后，再将垫块撤掉3. 7工程投资及进度安排发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;

19、发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；p、遮阳系数：05.%框架柱钢筋绑扎首先计算出每根柱所需的箍筋数量，将柱箍套在下层伸出的柱筋上，绑扎好伸出的柱筋箍筋后，进行柱纵筋机械连接，接头连接完毕，经检验合格后，按图纸设计间距用粉笔在柱纵筋上画出箍筋间距线发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人

20、承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。封锚混凝土的标号不宜低于设计砼标号要求。如有接料的直接口，应先接焊好，在进行下料。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废3)、尊重和服从监理工程师。b.施工前是否进行技术交底，有无记录。发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右

21、往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。我司针对*集团总部办公楼幕墙工程的具体情况，制定了：3 大件吊装前，需按规定进行全员技术交底和填好安全施工操作票。发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁，湖南园艺建筑集团有限5发生质量、设备或人身安全事故时，事故原因如属于交底错误的由交底人员负责，如属于违反交底要求的由施工负责人或施工人员负责。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度