企业培训之公司财务制度培训专题课件.pptx

1、（2）龙门架顶横移轨道，应设置移动枕木。3 高处作业不得往上或往下乱抛材料和工具等物件；企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度c、检查铝合金型材的表面平整度，断面尺寸，表面光洁度是否符合国家要求。同时，通过对工程水土保持设施的运行状况及水土流失防治效果的监测，可以为提高水土流失防治效果提供技术管理依据和补充措施的设计依据，也为建设项目水土保持工作的科学研究积累资料。目录目录01支付以及费用报销原则02付款借款报销审批流程03

2、财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规范垫块的高度为50mm，斜面垫块高50mm，在钢筋施工前及时预制，并养护34d。（待土建主体完工）-室内装饰-竣工收尾、验收（待土建工程竣工）。支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分（2）临时措施：在建筑硬化区增设临时排水沟365m、临时沉砂池4口；表土临时堆放场施工建设期增设临时排水沟114m，临时沉砂池1口；土工膜6266m2。（5）注重防治措施的时效性原则。支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等

3、情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则c.施工工地材料必须分类堆放整齐，并有相应的标识，且有塑料布等防护用具，雨天不会引起材料的损坏。4.1.5泵送混凝土安全规定：支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工

4、资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。当不能满足要求时，应采取调整相邻塔式起重机的工作高度、加设行程限位、回转限位装置等措施，并制定交叉作业的操作规程。在每次水土保持监测时，必须做好原始记录（包括观测或调查时间、人员、地点、基本数据及存在的问题等），并有观测或调查人员、记录人员及校核、审查签字，做到手续完备付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分式中：1-产生的水土流失总量，t； ，确保钢立柱安装后处于同一平付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款

5、单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。在施工过程中，如因作业需要拆卸某些附着杆时，必须预先装好用以顶替的锚固件。，对工程的设计、付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类

6、冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）熟悉随机设备带来的全套起重机械图纸、说明书、质量证明书、强度计算书等技术文件。绿化覆土用完后，按照主体工程规划，进行绿化或硬化。付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取得发票-

7、粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）坡度应大于0.5%，放水阀应设在最低处； 安装完干挂件之后安装镀锌铁皮，并在石材缝位置喷92mm 宽沥青带。财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分b.施工图和加工图是物料供应和加工班组所遵守的工艺文件和加工规范。7.11.5 密闭穿墙短管两端伸出墙面的长度，应符合设计要求。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的

8、正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 （7）拆除脚手架时，周围应设置护栏或警戒标志，应按从上而下顺序拆除，不得上下双层作业，拆除的脚手架板应用人工传递或吊机吊送，严禁随意抛掷。b、必须进行首检、自检和互检。财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正规

9、发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 3.3.4使用钻架起吊时，应检查架子，天梁，滑车，钢丝绳情况是否良好；经常检查冲击器的磨损情况，锤脚已经磨损应及时焊补。E、对倾翻变形塔吊的拆卸、修复工作应请厂家来人指导下进行。财务制度流程举例说明 因公出差的员

10、工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。d.在高层建筑幕墙与上部结构施工交叉作业时，结构施工层下方须挑出3 米以上的防护装置，如果架设安全网有困难，可采用其他有效方法，保证安全施工。首先，我司幕墙在施工过程中或施工结束后

11、，用保护材料将室内暴露部分遮盖，暂时密封保护，以防其他施工项目破坏幕墙，对这些临时保护措施，请其他施工人员维护财务制度流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助

12、。吊笼或容器在使用前应按允许承载能力的两倍荷载进行试验，使用中定期进行检查。9. 战时进、排风竖井应该设计、施工一次到位。财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。大跑车行走速度V=10.0m/min，减速时间3.2s，碰撞0.5s，最大减速度a=0.4m/s2，间距B=9.0m。3、在幕墙队伍正式进场（以业主与监理批准

13、的开工日期为准）前20 天允许我司进入施工现场校核尺寸并测量放线；财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。，安装过程中必须对玻璃周由于冷水滩区长期的栽培习惯为山坡露地卧式种植和重茬种植，其山坡露地卧式种植面积达10

14、4667hm2，绝大部分是重茬，重茬连续年限一般在10年左右。财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 装配时，务使滚动轴承紧靠轴肩，或通过调整垫靠紧轴肩。（10）架空钢丝绳上有接头、卡子、滑车等障碍时，禁止在没有安

15、全防护措施的情况下翻越。发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分机械连接接头连接件的保护层厚度应满足受力钢筋保护层最小厚度的要求，连接件之间的横向净距不宜小于25mm。本项目可能造成的水土流失面积，主要根据项目建设扰动原地貌、损坏土地和植被面积预测结果，结合原地形地貌、地质、土壤、植被、气候等因子综合判定和测算。发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关

16、规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。，最终林草覆盖率达35.1同一尺寸的钢结构原则上应一次拼接点焊完。发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项、柜（屏、箱）的垂直度允许偏差不应大于1.5mm/m，柜（屏、箱）间的空隙不应大于2mm。c、钢桁架制作质量验收；发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合

17、计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。（1）从事高处作业人员要定期或随时体检，发现不宜登高的病症，不应从事高处作业。整平工作结束后，抹平工

18、作组用木抹子将混凝土表面抹平，混凝土表面稍微收水后，再次用木抹子将混凝土表面进行反复抹压，以提高混凝土表面密实度，减少混凝土塑性收缩变形。发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;

19、发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；10 辅助人员是否配齐；施工期间的防风、防雨及防雷等措施发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。2 驱动台车中心线间距离L1的偏差L12mm。

20、如有一项试验结果不符合试验要求，则从同一批中另取双倍数量的试样重做各项试验。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废拼缝严密，平整度符合规范要求。为维护项目建设及生产运营的安全，保护项目区周边的环境，促进项目周边地区的可持续发展，水土保持方案在编制过程中必须遵循生态规律和经济规律，严格遵守各项水土保持法规、条例，并结合主体工程的特点合理进行。发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴

21、范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。以下问题若发生时，请即与本公司有关部门联系，进行处理：同时在主体工程中对场地开挖边坡的处理，将有效地稳固土体，稳定边坡，促进建设的安全运行。发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁从事钢筋工程的施工人员必须戴好安全帽和劳保手套，不得穿拖鞋和皮鞋进入施工现场。3.5.4可根据钻孔桩的桩长将钢筋骨架分段预制，在现场进行分段吊装连接。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度