通用版2022年企业培训公司财务制度培训培训课件.pptx

1、以下问题若发生时，请即与本公司有关部门联系，进行处理：操作者在领料时负责检查材料型号及材料的质量，对质量不合格的原材料有权拒绝领用。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度、管道防腐层宜按下表选用。如遇到紧急情况，可考虑使用空运。目录目录01支付以及费用报销原则02付款借款报销审批流程03财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规范a、试件至少包括二个垂直受力立柱，其中至少有一个承受设计荷载；若估计灌注时间长于首批混凝土初凝

2、时间，则应掺入缓凝剂。支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分事故处理根据事故大小情况来确定，如果事故较小，根据上级指示可由施工单位自行直接处理。W风=K1K2K3K4W0=11.3110.6=0.78KN/m2=0.078t/m2支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原

3、则应小于20mm，梁柱中箍筋和构造钢筋的保护层厚度不应小于25mm。JGJ10296 玻璃幕墙工程技术规范支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。f.施工工地材料必须分类堆放整齐，并有相应的标识，且有塑料布等防护用具，安装

4、牢固，在大风作用下不会引起材料的损坏丢失；砼浇筑过程中每一工作班在浇筑地点至少检查两次坍落度，严格控制水灰比，确保砼和易性，坍落度偏差对普通砼为10mm，泵送砼为30mm。付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分（3）建设单位应自觉接受其监督检查，并定期向水行政主管部门汇报水土保持工作实施情况，落实三同时制度；6.6 防火、防雷安全保证措施付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批

5、后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。ai-弃渣流失系数； 目标工程质量: 按建筑工程施工质量验收统一标准（GB60300-2001）验收，并争创省优扬子杯和国优鲁班奖安全目标:安全施工无事故、达到省级文明施工工地付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财

6、务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）虽然外墙装饰工程对周边环境的影响并不大，但作为整体施工现场的一个重要组成部分，应当起到自己的作用，增强施工人员的环保意识，从自身做起，积极保护施工现场的环境卫生。a、根据本工程的技术文件、图纸和行业标准、企业标准进行现场产品检验；付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责

7、主管同意-支付费用-取得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）小区内配备花园及活动中心，利用场区内现有水域，打造栖湖休闲区。我部范围内重点保护野生动物受到自然灾害威胁时，我部应当及时采取拯救措施，然后向有关部门汇报。财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分5底板钢筋、顶板钢筋、剪力墙钢筋、框架柱钢筋节点复杂，钢筋层数多，绑扎顺序、钢筋位置尤为重要。箱梁砼是外露砼，要注意砼外观，各种接缝要紧密不漏浆，必要时在接缝间加密缝条。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔

8、填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 为维护项目建设及生产运营的安全，保护项目区周边的环境，促进项目周边地区的可持续发展，水土保持方案在编制过程中必须遵循生态规律和经济规律，严格遵

9、守各项水土保持法规、条例，并结合主体工程的特点合理进行。1、根据底板荷载主要系由下向上承受水压力、人防等效静载等荷载，底板上层钢筋一般从底板梁上层主筋下穿越。财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左

10、呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 e、基础施工结束后，经监理工程师检查合格签证后进行墙身砌筑。C起重机作业时，重物应垂直起吊且不得侧拉，臂杆吊物回转时动作应缓慢进行；财务制度流程举例说明 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负

11、责人签署意见后方可报销。JG303596 建筑幕墙1、平面分区及后浇带（见图一）财务制度流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。型材不能与钢件等硬质材料混装

12、。1、发生塔机安全事故时，应及时启动公司应急预案。财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。2 全面贯彻电力建设安全操作规程。从水保工作角度评价认为项目、构筑物布局、防护工程的数量等是基本合理的，施工时序的合理性，符合水土保持的要求。财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发

13、票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。五、确保防护工程工程质量的措施（3）震动泵的操作必须由专人负责，禁止其他人员乱动，使用震动泵前，要检查所用震动泵的电缆确保不破损、不漏电，漏电保护安全有效，灵敏可靠。财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对

14、方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 11.2.3水土保持工程招投标6.1.2 校准下框的水平度，下框塞垫，同时调整与两侧土建连接处的平均缝隙距离；发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分i、材料半产品成品的保护:除自身必须加强这方面的管理外，还需要其它施工单位重视，

15、避免发生不必要的损失、损坏等，而造成材料的重加工或返工;工程单价依据主体工程取费标准；发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。道路系统采用人车分流模式。，新增水土流失总量为566.45t；水土流失预测的重点时段为施工期及运行期发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用发

16、票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项、给水排水穿墙短管应大于40mm； 本工程战时采用机械进排风系统，设有清洁式通风、滤毒式通风、隔绝式通风三种通风方式。发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元

17、；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。对幕墙完成后被封闭的部分，应随时观察，先隐蔽检查，后封闭。b 物料摆放地点应避开道路繁忙地段或上部有物体坠落区域，应注意防雨、防潮，不得与酸、碱、盐类物质或液体接触；发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是

18、一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；1.3 铝板：表面用塑料工程胶纸吸附贴紧，外包一层发泡塑料袋，并在四角边用牛皮纸绑起。标高： 10mm 位置（与设计值比）：20mm发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，

19、不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。1.为保证人防工程施工质量，人防工程专用防护防化设备的安装应选择具有人防安装资质的施工单位。（4）施工结束后，建设单位应即时向当地水行政主管部门申报验收。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须

20、一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废4.9、应严禁焊接火花的溅落和物体撞击及酸碱盐类溶液对幕墙的破坏；箍筋接口沿柱子竖筋交错绑扎。发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。为保证施工进度，我司施工人员将于开工前20 天进驻施工现场进行施工放线，施工机械工具也一并进驻现场， 在施工开始时所有主梁及连接件、配件也必须全部到场。（2） 水泥砂浆防水层各层之间必须结合牢固，无空鼓；防水层外观质量表面无裂纹、起砂，阴阳角处呈圆弧形或钝角；发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁工程材料存放地点应选择通风干燥之处，避免材料受潮变质以至报废。b、检查玻璃有松动、破损时应及时予以修复或更换；企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度