《企业培训之公司财务制度培训》解读PPT.pptx

1、施工网络管理平台包括以下几项内容：(1)从公司建立的施工队伍中选择高素质的施工班组，根椐施工组织设计中的施工程序和施工总进度计划要求，确定各阶段劳动力的需用量。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度4.2.1社会经济概况d、钢结构在专用的平台上定位拼装，误差控制在1.5mm 内，进行点焊，周边均匀点焊四处，点焊分三次进行，最后一次点焊焊缝长控制在2 厘米左右，点焊的每处抗拉强度应大于两吨。目录目录01支付以及费用报销原则02

2、付款借款报销审批流程03财务制度流程举例说明 04发票相关知识票据规范顶层连梁箍筋沿连梁全长绑扎，箍筋弯钩叠合处沿受力筋方向错开绑扎。6.1.项目部人员组织方面支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分（7）底板和基础梁的上部和下部通长纵筋的接头应设置距端部1/3跨处，框架梁的通长面筋接头应设在跨中，底筋接头应设在距端部1/3跨度处，次梁和楼板的通长面筋接头应设在跨中防治工作目标主要为：通过有针对性地布设水土保持工程措施和植物措施，使工程建设过程中新增水土流失得到有效防治；原有水土流失得到基本治理，减少新增水土流失造成的危害支付以及费用报销原则在日常工作中

3、，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则主要的建筑材料来源，由于当地的碎石、砾石、砂子质量良好，均可考虑作为浇筑混凝土粗细骨料的来源。抹面过程中，我们将在地下室架设水准仪初步控制混凝土布料时的表面标高，横向每条浇筑带混凝土振捣后，随即在水准仪的监测下用刮杠进行刮平，控制好混凝土表面标高和平整度。支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支

4、出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。针对本工程现场条件情况，严格按照业主提供的施工总平面布置图的要求圈围施工区域，配合业主共同做好现场总体布局的实施工作。（2） 水泥砂浆防水层各层之间必须结合牢固，无空鼓；防水层外观质量表面无裂纹、起砂，阴阳角处呈圆弧形或钝角；付

5、 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分c.钢连接件表面镀锌层是否完好。保持防治措施的建设落实后，需进行水土保持设施验收后，方可投入运行使用。付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。林草植被恢复系数：项目建设区内，林草类植被面积占可恢复林草植被（在目前经济、技术条件

6、下适宜于恢复林草植被）面积的百分比；（2）泄水管顶面应略低于桥面铺装面层，按图纸所示将其引入地下排水设施。付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）根据水土保持监测技术规程（SL277-2002），建设类项目监测时段应分为建设期和自然恢复期。c 编制施工进度计划。付款借款报销

7、审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）脚手架内侧的护栏及扶手等亦应用扣件与立柱联固，其节点间距不得大于3 米。5) 正确使用个人防护用品和安全防护措施，不符合要求的，严禁使用。财 务 制 度 流财

8、务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分3.2.2对孔壁的稳定性及吊具设备等，应经常检查，孔顶出土机具配专人管理，设置高出地面的围栏，孔内作业人员必须戴好安全帽，头顶应设置挡板供出碴时掩蔽，出入孔必须使用专用钢筋梯。柱钢筋采用剥肋滚轧直螺纹时，两道接头位置错开距离35d，柱第一道接头位置距顶板面Hn/6、Hc（Hn为楼层的柱净高、Hc为柱长边尺寸）且避开柱箍筋加密区。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有

9、填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 后浇带右侧（4#楼）18-33轴于2019年06月6日至2019年09月06日施工，后浇带左侧（5#楼）1-18轴于2020年5月至2020年8月1日。3.4、查明原因后提出的解决方案，必要时要与设计共同商定。财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正

10、规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 同种材料用同一厂家的产品。项目区域内无名胜古迹、 珍稀动植物物种、 保护级动植物。财务制度流程举例说明 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批

11、签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。3.5.4可根据钻孔桩的桩长将钢筋骨架分段预制，在现场进行分段吊装连接。5.2.1工程选址及总体布局因素分析财务制度流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，

12、特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。监测人员需3人成组，根据该项目建设情况，本项目监测人员需一组；综上所述，本工程对区域水土流失影响主要在工程建设期间(施工期为2018.5-2022.10)。财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借

13、款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。5.2.6工程施工因素分析用电焊将锚筋端部的螺纹点乱，以防螺母松脱。财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单

14、需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。允许偏差为0.5MM，孔距允许偏差为0.5MM，累计偏差不应大于1.0MM。每天作业完成时，施工人员应收拾现场并清除废弃物料。财务制度流程举例说明 部门因公需招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招

15、待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 i、钢结构焊接完后，所有焊缝进行光整处理，外观光滑，并加F、塔式起重机操作使用应符合下列规定：发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部分幕墙安装是比较精密的工作，采用光学垂准仪或激光垂准仪和经纬仪，进行天顶法垂直测量。c、工程使用功能的检验；发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务

16、报销凭证，任何单位和个人有权拒收。表土剥离、普通开挖（场地平整及基础开挖）共产生开挖方9.2650万m3，其中考虑到项目区绿化用土，本方案在进行场地平整前需进行表土剥离，剥离量为0.5371万m3；普通开挖产生挖方8.7279万m3。（1）龙门架安装完成后，应按设计要求组织检查验收，移动式龙门架除进行静载试验外，还应检查轨道平整度等情况。发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通

17、发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项我公司为保证本工程的质量、进度目标，准备投入5000 平方米的现代化厂房以及由意大利、德国等国家进口的先进高精度加工机械设备这些设备皆属于我司所有。6、按规定正确佩带好个人劳动防护用品。发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利

18、呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。7.13.3 排烟管应沿轴线方向设置热胀补偿器.单向套管伸缩节应与前后排烟管同心.柴油机排烟管与排烟总管的连接段应有缓冲设施. 做到饱满、密实。若发现异常现象应即时分析原因，立即纠正。发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效；

19、 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；工厂内生产加工的质量保证措施：严格按照生产加工操作程序办事，坚决执行公司的生产加工制度。5、改善和创作施工条件，保证职工劳保用品按时发放，及时提供各种安全防护措施。发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于

20、发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。盖梁混凝土浇筑应在混凝土初凝前一次浇筑完成。复期绿化区9.40t。具体详见表7-11。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废5.2.4 幕墙防雷系统的安装及技术保证措施根据现

21、行国标建筑防雷设计标准GB50057-94 进行防雷设计。服务人员在维修过程中，不得有任何刁难用户的行为，否则将严肃处理。发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。（4）主体工程投资的价格水平年为2012年第二季度，水土保持方案投资价格水平年同样为2012年第二季度。2、工程施工中，对隐蔽工程应作记录，邀请监理及人防部门分批分项验收，合格后方可进行下一工序的施工。发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁柱砼分层浇筑，分层振捣密实，每50cm为一层，振上层砼时振动棒应插入下层5cm，以消除两层间隙缝，在柱混凝土浇筑过程中，要由专人用橡皮锤敲击模板面，特别是阴阳角部位，以保证混凝土密实。间接费：工程措施按直接费的5.0%计，植物措施按直接费的3.0%计；企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度