1、工业项目流动资金估算 扩大指标估算法参照同类项目流动资金与销售收入、经营成本、固定资产投资的比例以及单位产量的流动资金占用额进行粗略估算。 分项详细估算法流动资金流动资产流动负债流动资产存货应收帐款周转现金流动负债应付帐款工业项目流动资金估算工业项目流动资金估算 存货存货: 包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件 应收帐款：应收帐款： 周转现金：周转现金： 应付帐款：应付帐款：年周转次数年外购材料、燃料费用金外购材料、燃料占用资年周转次数年生产成本折旧费在产品占用资金 年周转次数折旧、摊销费年生产成本管理费用产成品占用资金年周转次数年经营成本应收帐款占用资金 05. 1年周转次数费、燃料
2、及动力费修理年经营成本外购材料周转现金年周转次数费用年外购材料、燃料及动力应付帐款 主要的债务偿还方式 一次还本借款期间每期仅支付当期利息而不还本金，最后一期归还全部本金并支付当期利息； 等额还本规定期限内分期归还等额的本金和相应的利息； 等额摊还规定期限内分期等额摊还本金和利息； 一次性偿付借款期末一次偿付全部本金和利息； “气球法”期中任意偿还本利，到期末全部还清项目资金规划 资金运用涉及投资计划、项目实施进度计划以及生产计划。 资金来源与资金结构l自有资金与借入资金l国内资金与国外资金l资金结构与财务风险 资金平衡不产生资金缺口的条件是各年的累计盈余资金额必须大于或等于零清偿能力分析指标清偿能力分析指标 借款偿还期（按尽早归还的原则计算出的还清项目长期借款所需要的时间） 资产负债率负债总额/资产总额 流动比率流动资产总额/流动负债总额 速动比率速动资产总额/流动负债总额各财务报表之间的关系投资计划与资金筹措表投资估算表资金负债表损益表借款及还本付息表折旧与摊销估算表成本费用估算表资金来源与运用表销售收入及税金估算表现金流量表
