烟草专卖技能鉴定培训(高级)课件.ppt

1、LOGO烟草专卖技能鉴烟草专卖技能鉴定培训（高级）定培训（高级）证件管理证件管理v 中、高级新旧教材对比： 一、中级部分1 1. .零售许可撤回、撤销、注销业务零售许可撤回、撤销、注销业务2.2.违反烟草专卖许可证管理办法的行政的处罚违反烟草专卖许可证管理办法的行政的处罚3.3.暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消卷烟零暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消卷烟零售户经营资格事项处理售户经营资格事项处理4.4.零售许可证办理情况归档和分类分析统计零售许可证办理情况归档和分类分析统计5 5. .烟叶收购资格审批烟叶收购资格审批6.6.准运证的申办程序和条件准运证的申办程序和条件7 7. .准运证办理中特殊

2、事项的处置准运证办理中特殊事项的处置8.8.准运证准运证审批、填制、审批、填制、作废作废和归档和归档9.9.烟草专卖品个人携带证办理烟草专卖品个人携带证办理10.10.检查证申领、换领与补领检查证申领、换领与补领11.11.检查证的核发与制作检查证的核发与制作12.12.检查证的后续管理检查证的后续管理旧教材旧教材1.烟草专卖零售许可证的新烟草专卖零售许可证的新办办2.烟草专卖零售许可证的后烟草专卖零售许可证的后续监管续监管3.烟草专卖零售许可文书的烟草专卖零售许可文书的制作和归档制作和归档4.零售户档案的制作零售户档案的制作5.准运证的申办程序和条件准运证的申办程序和条件6.准运证的受理和审

3、查权限准运证的受理和审查权限7.准运证的审查内容准运证的审查内容8.个人携带证的申请和办理个人携带证的申请和办理 新教材新教材证件管理证件管理v 中、高级新旧教材对比：中、高级新旧教材对比： 二、高级部分二、高级部分1.生产经营类许可证的办理生产经营类许可证的办理2.生产经营类许可证法律文书制作生产经营类许可证法律文书制作3.许可证申办中的违法行为与法律许可证申办中的违法行为与法律责任责任4.制订证件管理工作计划和工作措制订证件管理工作计划和工作措施施5.证件管理工作的监督检查证件管理工作的监督检查6.证件管理工作调研证件管理工作调研7.许可证持证户业态统计和汇总分许可证持证户业态统计和汇总分

4、析析8.编制证件报表编制证件报表 旧教材旧教材1.烟草专卖零售许可证的撤回、撤销、烟草专卖零售许可证的撤回、撤销、注销注销（中）（中）2.违反违反烟草专卖许可证管理办法烟草专卖许可证管理办法的行政处罚的行政处罚（中）（中）3.暂停烟草专卖零售业务、进行整顿暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消卷烟零售业务经营资格事项处与取消卷烟零售业务经营资格事项处理（理（中中）4.生产经营类许可证的办理生产经营类许可证的办理5.烟叶收购资格的审批烟叶收购资格的审批（中）（中）6.准运证的作废准运证的作废（中）（中）7.准运证办理中特殊事项的处置准运证办理中特殊事项的处置（中）（中）8.个人携带证的办理个人携带

5、证的办理9.检查证的办理、使用与管理检查证的办理、使用与管理10.督察证的办理与使用督察证的办理与使用 新教材新教材证件管理证件管理烟草专卖许可证（烟叶收购资格烟叶收购资格）准运证（个人携带证个人携带证）检查证（督察证督察证）证件管理证件管理烟草专卖许可证烟草专卖许可证许可证许可证2.违反违反烟草专卖许烟草专卖许可证管理办法可证管理办法的行的行政处罚政处罚4.生产经营类许可证生产经营类许可证的办理的办理1.烟草专卖零售许可烟草专卖零售许可证的撤回、撤销、注证的撤回、撤销、注销销3.暂停烟草专卖零售暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取业务、进行整顿与取消卷烟零售业务经营消卷烟零售业务经营资格事项处

6、理资格事项处理撤回、撤销和注销（一）撤回、撤销和注销一）撤回、撤销和注销1 1、概念：、概念：1 1）撤回：）撤回：依法依法收回、取消已作出收回、取消已作出的行政许可事项决定的行政许可事项决定2 2）撤销：）撤销：行政机关或者法院行政机关或者法院对存对存在瑕疵的某个行政许可，作出在瑕疵的某个行政许可，作出废除其效力的决定废除其效力的决定3 3）注销：根据）注销：根据特定事实特定事实依法定程依法定程序收回行政许可证件或公告形序收回行政许可证件或公告形式让许可证失效。式让许可证失效。法定条件（法定条件（3）：）：法律、法规、规章修改或废止；情势重大变更；为公共利益需要法定条件（法定条件（5）：）：

7、滥用职权、玩忽职守；超越职权；违反法定程序；不具备资格或条件；其他情形注意：撤销是依利害关系人请求或行政机关依职权作出被许可人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的应当依法撤销，其他情形是可以撤销（可能对公共利益造成重大损害的，不予撤销）（5个情形个情形）有效期届满未延续；公民死亡或丧失民事行为能力；法人或其他组织依法终止；不可抗力无法继续生产经营业务；其他情形撤回、撤销和注销v 办理程序办理程序（三步走）（三步走）1）撤回程序：告知被许可人、填表报批、送达收证）撤回程序：告知被许可人、填表报批、送达收证2）撤销程序）撤销程序 3）注销程序）注销程序注意两个问题注意两个问题（容易丢分）：（容易丢分）：

8、1、谁填表谁审批的问题；、谁填表谁审批的问题； 2、许可证无法收回时应当公告、许可证无法收回时应当公告(案例一案例一)、（、（案例二案例二）调查核实、填表报批、送达收证调查核实、填表报批、送达收证违反违反许可证管理办法许可证管理办法的行政处罚的行政处罚1 1）隐瞒有关情况或提供虚假材料提出申请）隐瞒有关情况或提供虚假材料提出申请构成要件及法律后果：构成要件及法律后果： 违法主体：一般主休违法主体：一般主休 侵犯客体：国家烟草专卖行政许可证制度侵犯客体：国家烟草专卖行政许可证制度 客观方面：未如实反映情况或提供与事实不符的材料客观方面：未如实反映情况或提供与事实不符的材料直接法律后果：直接法律后

9、果：l不予受理或者不予发证；不予受理或者不予发证；l申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请。申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请。 构成构成要件：要件：违反违反许可证管理办法许可证管理办法的行政处罚的行政处罚2 2）涂改、仿造、变造的烟草专卖许可证的构成要件）涂改、仿造、变造的烟草专卖许可证的构成要件及法律后果：及法律后果： 违法主体：一般主体违法主体：一般主体 侵犯客体：国家烟草专卖行政许可证制度侵犯客体：国家烟草专卖行政许可证制度 客观方面：使用了涂改、仿造、变造的烟草专卖许可客观方面：使用了涂改、仿造、变造的烟草专卖许可 证的行为证的行为法律后果：法律后果：l 处以处以

10、1000元以下罚款的行政处罚。元以下罚款的行政处罚。许可许可证无效（证无效（案例三案例三）构成构成要件：要件：违反违反许可证管理办法许可证管理办法的行政处罚的行政处罚3 3）不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的构成要件及法律后）不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的构成要件及法律后果：果： 违法主体：特殊主休，违法主体：特殊主休，仅指那些已持有烟草专卖许可证仅指那些已持有烟草专卖许可证 的公民、法人或者其他组织。的公民、法人或者其他组织。 侵犯客体：国家烟草专卖行政许可证制度侵犯客体：国家烟草专卖行政许可证制度 客观方面：未如实反映情况或提供与事实不符的材料客观方面：未如实反映情况或提供

11、与事实不符的材料直接法律后果：直接法律后果：l拒不改正的，处拒不改正的，处1000元以下罚款的行政处罚，元以下罚款的行政处罚，许可证许可证失效失效。（案例四）构成构成要件：要件：生产经营类许可证的办理生产经营类许可证的办理四类四类生产经营类许可证生产经营类许可证需要注意的问题：需要注意的问题：1、层级要求：把握、层级要求：把握“生产、批发经营生产、批发经营”以及以及“跨省跨省”的由省级局受理和审查，的由省级局受理和审查，国家局审批国家局审批 。省内的由地市级局受理和省内的由地市级局受理和审查、省级局审批审查、省级局审批 2、申办材料申办材料 （结合日常工作理解，重（结合日常工作理解，重点把握新

12、办、变更、延续）点把握新办、变更、延续）通用的：通用的：XX申请表、审批机关认为需要申请表、审批机关认为需要的材料；的材料；变更和延续通用：原许可证正副本、执变更和延续通用：原许可证正副本、执照副本照副本3、规定的期限：、规定的期限：变更事项发生后变更事项发生后30日内提出日内提出有效期届满有效期届满30日前日前4、程序、程序（1）审查：一般以书面审查）审查：一般以书面审查（2）审批：）审批：（案例五案例五 ）、（）、（案例六案例六）准运证办理准运证办理v 重点把握准运证的作废程序 ：v 1、地市级局作废程序：经办人员在证件管理系统填写作废原因主管领导批准v 2、省级局作废程序：申办人提交材料

13、材料省级局证件管理人员审查材料并提出办理意见局领导审批 v 3、国家局作废程序：1、有作废理由并加盖公章、有作废理由并加盖公章的书面申请；的书面申请；2、需方单位出具的未收到、需方单位出具的未收到该份准运证的证明；该份准运证的证明；3、所在地市级局的审查意、所在地市级局的审查意见见 （案例七案例七） 准运证办理准运证办理作废准运证注意事项作废准运证注意事项v 申办单位作废准运证的范围申办单位作废准运证的范围1、申办单位因打印错误，可自打印起1小时内作废第一份；2、如第二份仍出错，或第一份出错且超过1小时未打印，申办单位须携带有关材料到原审批机关申请打印。v 审批机关作废准运证的范围：审批机关作

14、废准运证的范围：1、地（市）级可以当天作废；2、省级局在有效期内可以作废；3、超过有效期须报国家局审批。准运证办理准运证办理重点把握两个规则：重点把握两个规则：u退货烟草专卖品的准运规则退货烟草专卖品的准运规则退货卷烟的准运规则（P.245）1、直接退货2、转销退货u卷烟运输环节缺损货源的准运规则卷烟运输环节缺损货源的准运规则（P.245）检查证和督察证办理检查证和督察证办理 v 重点把握重点把握：v 检查证申领、换领与补领的条件和程序检查证申领、换领与补领的条件和程序v （1）人员的资格）人员的资格（8个条件）包括：年龄、文化、品行、岗位要求、健康状况及能力要求+其他条件（案例一）v 申领、

15、换领与补领的程序要求申领、换领与补领的程序要求 (案例八)v 一般程序要求一般程序要求 ：申请人申请地市局审核省局审批 （5个工作日个工作日） （10个工作日个工作日） v 补领的特殊程序要求补领的特殊程序要求 ：及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后15日内，在县级以上公开发行的报纸上发布遗失声明。（案例三） 检查证和督察证办理检查证和督察证办理检查证的后续管理检查证的后续管理l使用年限使用年限最长为最长为5 5年年； 申领、换领、补领检查证的有关书面材料，由地市级烟草专卖主管申领、换领、补领检查证的有关书面材料，由地市级烟草专卖主管部门负责归档，保存期限为部门负责归档，

16、保存期限为5 5年年l处置事项处置事项a)a) 暂扣检查证情形暂扣检查证情形；（5 5种，重点注意涂改、出借检查证）种，重点注意涂改、出借检查证）b)b) 收回检查证情形收回检查证情形：（：（3 3种，均为情节较严重的）种，均为情节较严重的）l程序：程序：P.254P.254（案例四）检查证和督察证办理检查证和督察证办理 v 督察证办理需要重点把握重点把握：v 督察证申办的条件督察证申办的条件v （5个条件）包括：品行、文化、岗位要求等执行督察任务时不得少于2人日常市场检查计划日常市场检查计划联合执法检查方案联合执法检查方案市场管理信息应用市场管理信息应用卷烟零售户业态分类信息卷烟零售户业态分

17、类信息烟草专卖品进出口环节监管烟草专卖品进出口环节监管 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5市场管理市场管理 学习要点：本章新旧教材基本无变化学习要点：本章新旧教材基本无变化第一节第一节 日常检查日常检查把握关键点日常市场检查计划要素.制订计划的依据检查计划的制订程序把握关键点把握关键点.联合执法检查方案联合执法检查方案市场管理信息应用市场管理信息应用日常市场检查计划日常市场检查计划日常市场检查计划v （一）日常市场检查计划要素（很重要，运用于技能） 1、基本要素（4个）： （1）时间 （2）对象 （3）内容 （4）目的 2、其他要素（2个）： （1）检查人员 （2）检查方法日常市场检查计划

18、v （二）制订计划的依据：(见P.260)v（1）上级要求v（2）市场情况v（3）辖区销量、品牌和价格波动状况日常市场检查计划v （三）（三）检查计划的制订程序检查计划的制订程序（调研、讨论）意见计划（草案）审批实施1、组织市管员讨论，听取意见和建议2、专卖科（股）拟订年度、季度计划报（本级局领导）批后下达3、稽查支（大）队拟订月、周计划报（专卖科（股）批后下达4、稽查大（中）队制定日常检查计划报（稽查支（大）队）批后下发5、市管员按日检查计划实施检查(案例九)日常市场检查计划v （四）日市场检查计划的制订需要注意的事项（四）日市场检查计划的制订需要注意的事项v （1）检查目的要明确。v （2

19、）检查时间要具体。v （3）检查对象要全面： a. 持证零售户； b. 无证经营户， c.明确具体检查户数和重点检查户。v （4）检查内容：a.烟草专卖零售许可证的使用情况；b.零售户有无违法经营情况；c.卷烟营销、配送情况。v （5）检查人员：必须有两名以上（含）专卖执法人员，并确定一名负责人。并确定一名负责人。（案例十案例十）联合执法检查方案联合执法检查方案v 联合执法检查方案的制订基本原则a)适用、有效性原则b)合理、先进性原则c)及时、全过程原则d)系统、全方位原则v 联合执法机制集中整治与日常管理相结合的工作机制行政执法与刑事司法相衔接的工作机制定期联席会议、重大问题协调会制度信息沟

20、通机制执法责任绩效考核制、责任追究制度 (P.206)联合执法检查方案联合执法检查方案v （1）联合执法检查一般由烟草部门牵头，公安、工商、城管、海关、交通等相关执法部门配合。v （2）联合执法检查权限的衔接包括：烟草部门与公安部门的衔接；烟草部门与工商部门的衔接。联合执法检查方案联合执法检查方案v （3）衔接的内容（衔接的内容（P.269P.269） 对非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪对非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由烟草部门协调的重大案件，由烟草部门协调公安机关公安机关介入，并做好相关介入，并做好相关证据的保存和案件移送。证据的保存和案件移送。 对

21、案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司对案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司法机关参与配合的案件，可以及时向法机关参与配合的案件，可以及时向司法机关司法机关咨询或商请咨询或商请介入。介入。 对无证经营行为，烟草部门应及时向对无证经营行为，烟草部门应及时向工商行政管理部门工商行政管理部门进进行通报，由行通报，由工商行政管理部门工商行政管理部门或者由其根据烟草专卖行政或者由其根据烟草专卖行政主管主管部门的意见依法进行处理。 (案例十一案例十一 )违法信息与案件审理的应用违法信息与案件审理的应用v收集违法信息和线索，应做到三不放过：收集违法信息和线索，应做到三不放过：（1）违法

22、卷烟的源头不查明不放过。）违法卷烟的源头不查明不放过。（2）线索不查清不放过。）线索不查清不放过。（3）卷烟去向不查明不放过。）卷烟去向不查明不放过。卷烟零售户进货信息的应用卷烟零售户进货信息的应用v （1）通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况，根据分析结果进行相应的服务和管理。v （2）从月进货总量上看，可以对月进货量较大的零售户实施监控，有效解决零售大户的不规范经营和大户控制小户问题。v （3）从每次进货情况上看，对于进货量波动幅度大的零售户，列为专卖管理重点管理监控对象。(案例十二)第二节第二节 市场监管市场监管v 一、卷烟零售户的业态信息运用方法v （1）业态信息统计方法有三种（重点

23、前面两个方法）v 百分比法（比谁就除以谁）v 平均数法（）v 算术平均数：将各项数值的总和除以这些数值的项数所得的商数v 中位数：将数据按照某一顺序（从大或从小）排列后，处于中间位置将数据按照某一顺序（从大或从小）排列后，处于中间位置的数据。的数据。v 注意：v A、前提是先排出顺序v B、项为奇数时，即为中间项数：（N+1）/2v C、项为偶数时， N/2 +（N /2+1）/2v 众数：是在一组数据中最常见、出现最多的数据。v 统计图表法 （案例十三）用途：A、说明某一种业态在整体当中所占的份额B、说明增加或减少的幅度和比例第二节第二节 市场监管市场监管v （二）卷烟零售户业态信息应用领域

24、v 卷烟零售户业态发展变化主要表现：v 零售业态仍以食杂店为主，但所占的比例逐年呈下降趋势。v 便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色。v 新型零售业态在各地区之间的发展不平衡，传统零售业态引入新型零售业态，呈相互渗透、相互融合的态势。第二节第二节 市场监管市场监管v 分析新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响，并采取的相应对策（重点关注几类业态存在的问题）（重点关注几类业态存在的问题）v 对专卖管理的影响对专卖管理的影响a) 对专卖辖区管理的方式提出新课题。b) 烟酒商店的扩张给专卖管理带来新考验：一定程度控制着中小零售业态，存在向他们销售假烟、走私烟或低价批发的可能，是不规

25、范经营根源；c) 让利促销、清理库存等会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在威胁d) 对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁第二节第二节 市场监管市场监管v 进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施（5项）v A、采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态。 v B、引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。v C、进一步规范内部经营行为。在货源分配、供应上进一步加强规范，杜绝卖大户，合理分配货源。v D、加强零售许可证的管理。v E、加强研究，及时掌握各业态的变化。第三章第三章 案件查办案件查办Text1Text2Text3Text4Text5证据的审查证据的审查与使用与使用

26、情报的利用情报的利用 调查取证方调查取证方案的制订案的制订 听证的程序听证的程序 涉烟刑事案件的涉烟刑事案件的移送移送 新增一新增一情报的分析情报的分析新增二新增二涉烟刑事案件的涉烟刑事案件的识别识别 学习要点学习要点第一节第一节 案件调查案件调查v 一、情报的分析v 情报分析方法：情报分析方法：根据分析方法层次的不同，将涉烟情报分析方法分为思思维方法维方法和操作方法操作方法两类v 逻辑思维法逻辑思维法 （1）比较法）比较法 （2）分析与综合法 （3）推理 v 数据整合法数据整合法v 线索型涉烟情报的具体分析线索型涉烟情报的具体分析（1）分析研究线索型情报的目的）分析研究线索型情报的目的(P.

27、287)（2）线索型情报分析的步骤：）线索型情报分析的步骤： 筛选筛选 分类分类 （一般线索、重大线索、预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索）最基本方最基本方法法 第一节第一节 案件调查案件调查v （3）线索型情报分析的主要内容）线索型情报分析的主要内容 分析线索的来源 分析线索的真实、可靠性 分析线索的客观性 分析提供线索的人与被反映人的关系 分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。v （4）线索型情报分析的主要方法）线索型情报分析的主要方法 线索内容与日常信息的关联分析。 线索关联内容的初步查证。 线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。（案例十四）第一节第一节 案件调查案件调查

28、二、情报利用的途径和方式（二、情报利用的途径和方式（Z Z，了解一下，了解一下）1 1、途径（、途径（4 4种）种）查询途径、加工途径、传输途径、分析研究途径。查询途径、加工途径、传输途径、分析研究途径。 2 2、情报利用的方式（、情报利用的方式（2 2种）种）（1）案件调查中的情报利用，包括：“从人到案”、“从案到人”、“从案到案”等 。（2）线索型情报的处置利用。（8种情形及处理方法）第一节第一节 案件调查案件调查v 三、三、涉烟案件调查取证方案的内容涉烟案件调查取证方案的内容 1 1、准备、准备 （三个方面的准备）（三个方面的准备） ：（1 1）确定调查人员：）确定调查人员：选定调查负责

29、人；组织相应的办案力量 ；合理搭配人员 注意调查人员的回避。 （2 2）选定组织形式：）选定组织形式： 按办案机关的多少，分为单独式和联合式（纵向联合、按办案机关的多少，分为单独式和联合式（纵向联合、横向联合）横向联合） ； 从组成结构上，分为单一式、母子式；从组成结构上，分为单一式、母子式； （3 3）熟悉案情。）熟悉案情。第一节第一节 案件调查案件调查2 2、方案内容（六个方面，结合三类案件调查方案学习运、方案内容（六个方面，结合三类案件调查方案学习运用）：用）：（1）成立调查组：明确人员组成（人员职责分工、明确负责人）、领导关系（汇报请示）及应注意事项，明确需携带的调查装备 。（2）调查

30、取证的内容；（3）调查取证的方法与步骤；（4）突发情况处置；（5）纪律要求；（6）任务完成的时间。第一节第一节 案件调查案件调查v 调查取证方案的制订（调查取证方案的制订（P.293P.293）三类案件调查取证方案的制订（注意：检查方法和程序，突三类案件调查取证方案的制订（注意：检查方法和程序，突发情况的处置，各类案件方案侧重点）发情况的处置，各类案件方案侧重点）（1 1）生产环节案件调查取证方案的制订）生产环节案件调查取证方案的制订。（见教材，掌握重点。（见教材，掌握重点检查内容、方法和突发情况处置）检查内容、方法和突发情况处置）重点重点检查检查内容内容u抓获涉案当事人抓获涉案当事人u查获涉

31、案的烟机查获涉案的烟机设备设备u烟草制品和各种烟草制品和各种原料原料u固定各类证据固定各类证据检查检查方法方法u现场要注意收集注重原始现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，内，由专人清点涉案物品，清点过程要进行照相、摄像；清点过程要进行照相、摄像；u如果无法在现场清点登记如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。程进行摄像，人货不能分离。第一节第一节 案件调查案件调查 （案例十五案例十五）突发情突发情况处置况处置防范违法生产经营者可能采防

32、范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查：取多种手段应对执法检查：u安装监视器材、电子门铃安装监视器材、电子门铃通风报信；通风报信；u指使他人戳破执法车轮胎；指使他人戳破执法车轮胎；u挑起不明群众，进行暴力挑起不明群众，进行暴力抗法。抗法。第一节第一节 案件调查案件调查（2 2）运输环节案件调查取证方案的制订）运输环节案件调查取证方案的制订。（见教材，重点同上。（见教材，重点同上）突发情况的处置突发情况的处置（见教材（见教材P.295；4点点） （案例十六案例十六） （案例案例十七十七）重点重点检查检查内容内容u抓获涉案当事人；抓获涉案当事人；u查获涉案的烟草专查获涉案的烟草专卖品和运输车

33、辆；卖品和运输车辆；u固定各类证据。固定各类证据。检查检查方法方法u见教材见教材P.294-295总共总共6点（记住要点即可）点（记住要点即可）第一节第一节 案件调查案件调查（3 3）存储环节（窝点）调查取证方案的制订）存储环节（窝点）调查取证方案的制订。（见教材，重点。（见教材，重点同上）同上）突发情况处置突发情况处置（见教材（见教材P.296P.296；3 3点）点）重点重点检查检查内容内容u抓获涉案当事人；抓获涉案当事人；u查获涉案的烟草专卖查获涉案的烟草专卖品；品；u固定各类证据（特别固定各类证据（特别是账册、汇款存根等）。是账册、汇款存根等）。检查检查方法方法u对经营场所检查；对经营

34、场所检查；u对非经营场所检查；对非经营场所检查；u对临时的非经营场所检对临时的非经营场所检查；查；（见教材见教材P.296P.296；把握好配；把握好配合、不配合的两种情形的处合、不配合的两种情形的处理理）第二节第二节 案件审理案件审理v一、证据审查法则（一、证据审查法则（四个法则）：四个法则）： 1.1.特性法则。特性法则。（据各种证据特点及相关证据形成的环境据各种证据特点及相关证据形成的环境条件，进行分析、鉴别其真实可靠性。条件，进行分析、鉴别其真实可靠性。掌握的前提掌握的前提是必须是必须熟悉对各类证据进行程序性审查和实体性审查的内容和要熟悉对各类证据进行程序性审查和实体性审查的内容和要求

35、，详见证据审查内容）求，详见证据审查内容） 2. 2.矛盾法则矛盾法则。（通过。（通过发现矛盾、分析矛盾、解决矛盾进发现矛盾、分析矛盾、解决矛盾进行证据鉴别）行证据鉴别） 3.3.实践法则实践法则。（通过实验、辨认和鉴定方法进行真伪鉴（通过实验、辨认和鉴定方法进行真伪鉴别。掌握实验、辨认和鉴定的含义就掌握了该法则）别。掌握实验、辨认和鉴定的含义就掌握了该法则） 4.4.综合法则综合法则。（将案件中的所有证据进行综合分析和对（将案件中的所有证据进行综合分析和对比比 ）第二节第二节 案件审理案件审理v二、证据审查的六种方法二、证据审查的六种方法 记住一句话：记住一句话：对证据的审查应该从证据的固有

36、属性入手，审查证据是否具有客观性、关联性和合法性。 客观性：客观性：证据必须是真实存在的客观现象；证据必须是真实存在的客观现象； 关联性：关联性：证据必须与案件事实存在某种可以为人们所认识证据必须与案件事实存在某种可以为人们所认识的联系；的联系； 合法性：合法性：证据的取得形式、表现形式和取得程序都要合法。证据的取得形式、表现形式和取得程序都要合法。 * *要掌握这六种方法，前提是对其概念了解。要掌握这六种方法，前提是对其概念了解。 1.整合认证法：整合认证法：对证据要全面审查，具体分析。对证据要全面审查，具体分析。 第二节第二节 案件审理案件审理2.资格确认法（资格确认法（）：）： 审查证据

37、是否具体法律资格的方法，主要从三方面审审查证据是否具体法律资格的方法，主要从三方面审查确认：一是收集证据的来源是否合法；二是收集证据的查确认：一是收集证据的来源是否合法；二是收集证据的主体是否合法主体是否合法 ；三是收集证据的程序是否合法。；三是收集证据的程序是否合法。 3.对照分析法：对照分析法： 将某个证据与其他证据加以对照、印证，进行综合分将某个证据与其他证据加以对照、印证，进行综合分析，从相互间的联系上进行审查，辨别真伪的方法。析，从相互间的联系上进行审查，辨别真伪的方法。第二节第二节 案件审理案件审理 4. 4.询问释疑法：询问释疑法：在审查证据时对某些重要问题重新向有在审查证据时对

38、某些重要问题重新向有关人员询问，确保认定的准确。关人员询问，确保认定的准确。 5. 5.比较取舍法：比较取舍法：结合案件具体情况，对前后发生变化的结合案件具体情况，对前后发生变化的同一证据进行对比，去一取一的分析方法。同一证据进行对比，去一取一的分析方法。 “不提供原件、原物，又无其他证据印证，且对方当事人不予认可的证据的复制件或者复制品”不能作为定案的依据。 6. 6.矛盾排除法：矛盾排除法：在案件证据存在矛盾的情况下，通过分在案件证据存在矛盾的情况下，通过分析论证，排除其中部分证据，采信其他证据，证明案件事析论证，排除其中部分证据，采信其他证据，证明案件事实的分析方法。实的分析方法。 （案

39、例十八案例十八）第二节第二节 案件审理案件审理三、三、证据审查内容证据审查内容（技能（技能Y Y，教材，教材P.308-310P.308-310）七种证据的审查方法，能做出准确判断：七种证据的审查方法，能做出准确判断：证据的取得程证据的取得程序是否合法，证据的存在形式是否符合法律规定的形式以序是否合法，证据的存在形式是否符合法律规定的形式以及证据的证明力。及证据的证明力。 书证、物证、证人证言、当事人陈述、视听资料、鉴定结论、勘验笔录。 （要与前面的六种方法结合来理解）（案例十九）第二节第二节 案件审理案件审理（五）使用证据（技能（五）使用证据（技能X X）1 1、证据的证明对象、证据的证明对

40、象（运用证据证明的案件事实，包括：违运用证据证明的案件事实，包括：违法事实、违法主体、程序事实及证据事实四个方面法事实、违法主体、程序事实及证据事实四个方面 ） 2、举证责任：、举证责任：行政机关对当事人行为的违法性负有举证行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任，根据责任，根据“行政有证在先原则行政有证在先原则”的规定，证据的调查和的规定，证据的调查和收集应当在行政处罚决定做出之前进行，在行政处罚决定收集应当在行政处罚决定做出之前进行，在行政处罚决定做出之后取得的证据不得作为定案的根据。做出之后取得的证据不得作为定案的根据。第二节第二节 案件审理案件审理3 3、证据规则的适用、证据规则的适用

41、（1 1）证据采信规则：）证据采信规则：最高人员法院关于行政诉讼证据若干问题的规定第63 条规定：证明同一事实的数个证据，其证明效力一般可以按照下列情形分别认定：国家机关以及其他职能部门依职权制作的公文文书优于其他书证；鉴定结论、现场笔录、勘验笔录、档案材料以及经过公证或者登记的书证优于其他书证、视听资料和证人证言；原件、原物优于复制件、复制品；第二节第二节 案件审理案件审理法定鉴定部门的鉴定结论优于其他鉴定部门的鉴定结论；法庭主持勘验所制作的勘验笔录优于其他部门主持勘验所制作的勘验笔录；原始证据优于传来证据；其他证人证言优于与当事人有亲属关系或者其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言；

42、出庭作证的证人证言优于未出庭作证的证人证言；数个种类不同、内容一致的证据优于一个孤立的证据。第二节第二节 案件审理案件审理（2 2）证据排除规则：）证据排除规则：最高人员法院关于行政诉讼证据若干问题的规定第五十七条规定：下列证据材料不能作为定案依据：严重违反法定程序收集的证据材料；以偷拍、偷录、窃听等手段获取侵害他人合法权益的证据材料；以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的证据材料；当事人无正当事由超出举证期限提供的证据材料；在中华人民共和国领域以外或者在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区形成的未办理法定证明手续的证据材料；第二节第二节 案件审理案件审理当事人无正当理由

43、拒不提供原件、原物，又无其他证据印证，且对方当事人不予认可的证据的复制件或者复制品；被当事人或者他人进行技术处理而无法辨明真伪的证据材料；不能正确表达意志的证人提供的证言；不具备合法性和真实性的其他证据材料。第五十八条规定“以违反法律禁止性规定或者侵犯他人合法权益的方法取得的证据，不能作为认定案件事实的依据”。 （案例二十）第二节第二节 案件审理案件审理三、涉烟刑事犯罪罪名和构成特征三、涉烟刑事犯罪罪名和构成特征 （技能技能X）（一）生产、销售伪劣产品罪（二）非法经营罪（三）假冒注册商标罪（四）销售假冒注册商标的商品罪（五）非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪四、涉烟刑事犯罪立案标准（四、涉

44、烟刑事犯罪立案标准（技能技能X）（教材）（教材P.317-318）第二节第二节 案件审理案件审理v五、涉烟刑事案件的移送五、涉烟刑事案件的移送（关键把握程序、救关键把握程序、救济途径）：济途径）： 程序（五步，见教材程序（五步，见教材P.319-320P.319-320）v移送的材料移送的材料 （四）涉烟刑事案件移送的其他有关问题（四）涉烟刑事案件移送的其他有关问题 公安机关不予立案的救济公安机关不予立案的救济 （案例二十一案例二十一）涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；有关检验报

45、告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。其他有关涉嫌犯罪的材料。第四章第四章 内部监管内部监管鉴定要素表：第一节第一节 日常监管日常监管一、对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管一、对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管 （技能技能X）a) 卷烟、雪茄烟生产企业现行业务模式、流程（z）b) 卷烟、雪茄烟生产企业生产经营的规范要求（Y）c) 对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容（X）d) 对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要方法（X）第一节第一节 日常监管日常监管（二）卷烟、雪茄烟生产企业生产经营的规范要求（二）卷烟、雪茄烟生产企业生产经营的规范要求（Y）1 1、卷烟、雪茄烟生产的规范要求、卷烟、雪茄烟

46、生产的规范要求有证依证（许可范围）、计划进度控制（不许超计划）、打码入库，不得无码生产、备货，超计划备货；2 2、样品烟、试制烟、促销烟生产及管理的规范要求、样品烟、试制烟、促销烟生产及管理的规范要求建立制度、纳入计划、规范促销、打码入库第一节第一节 日常监管日常监管3 3、卷烟、雪茄烟销售的规范要求、卷烟、雪茄烟销售的规范要求4 4、工业企业烟草管理的规范要求、工业企业烟草管理的规范要求a) 购进渠道合法b) 签订合同c) 自用（严禁用于经营，注意调剂的审批权限：省内由省级局批；省际须省局同意，国家局批）d) 专户结算5 5、工业企业烟用辅料管理的规范要求、工业企业烟用辅料管理的规范要求a)

47、 购进渠道合法b) 签订合同c) 到货确认第一节第一节 日常监管日常监管6 6、烟草专用机械管理的规范要求、烟草专用机械管理的规范要求7 7、烟草专卖品报废处理的规范要求、烟草专卖品报废处理的规范要求a) 申请报批b) 专卖部门监督8 8、烟草专卖品准运证、携带证管理的规范要求、烟草专卖品准运证、携带证管理的规范要求每人次不得超过5万支（250条）第一节第一节 日常监管日常监管（三）对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容（三）对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容（X） 对卷烟、雪茄烟生产企业内部专卖管理监督的重点：对卷烟、雪茄烟生产企业内部专卖管理监督的重点：a) 卷烟、雪茄烟生产企业是

48、否严格按照计划组织生产；b) 卷烟、雪茄烟生产企业是否严格按照专卖法律法规和行业规范要求对专卖品进行管理。对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容1、对卷烟、雪茄烟生产、打码的监管内容、对卷烟、雪茄烟生产、打码的监管内容对卷烟、雪茄烟生产企业生产方面监管的主要内容：对卷烟、雪茄烟生产企业生产方面监管的主要内容：企业组企业组织生产、执行生产计划的情况和成品打码入库的情况。织生产、执行生产计划的情况和成品打码入库的情况。监管监管重点重点a) 是否严格按照计划组织生产力；b) 有无超计划、超进度、超备货计划生产卷烟的情况；c) 生产的卷烟、雪茄烟是否100%在

49、线打码入库，有无违反卷烟打码规定的情况。对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容对成品卷烟扫码出库监管的主要内容：对成品卷烟扫码出库监管的主要内容：扫码出库的流程及管扫码出库的流程及管理。理。监管监管重点重点a) 是否存在无码出库卷烟的情况；b) 是否存在未经扫码出库的卷烟；c) 对报废、不能识别码是否建立了登记制度。对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容2、卷烟运输的监管内容、卷烟运输的监管内容运输环节监管的主要内容：运输环节监管的主要内容：准运证、携带证的开具、使用、准运证、携带证的开具、使用、管理情况。管理

50、情况。监管监管重点重点a) 是否建立准运证、携带证管理台帐；b) 运输卷烟是否按程序办理准运证；c) 准运证、携带证是否证货相符，是否存在无证运输行为，是否有违规邮寄卷烟的行为。对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容3、对工业企业卷烟销售促销的监管内容、对工业企业卷烟销售促销的监管内容监管的主要内容：监管的主要内容：卷烟促销行为的规范性。卷烟促销行为的规范性。监管监管重点重点a) 是否建立促销管理制度；b) 促销方案是否得到审批；c) 是否存在超审批时间、超范围、超地域开展促销活动的情形。d) 是否存在直接以烟向零售户开展宣传促销等情况。对卷烟、雪茄烟