集团与控股企业事权划分方案.docx

1、集团与控股企业事权划分方案按照国资委关于集团转型发展思路，加快向以管资本为主转变，集团“十三五”战略规划提出将本部定位为战略管控与投资决策、人力资源配置、资源资本资金管理和风险防控四大中心，各子公司定位于战略实施主体、利润中心和资产管理中心。为建立和完善集团母子公司管控模式，规范控股企业管理，明晰责权划分，明确管理权限，根据公司法、企业国有资产法等法律法规及集团相关管理制度和流程，结合工作实际，制定集团与控股企业事权划分方案。一、事权划分的指导思想按照改组为国有资本运营公司要求，实施集团总部职能改革，建立管资本为主的总部管理架构，清晰界定总部和子公司的权责界限。落实集团化、专业化、差异化管理要

2、求,集团总部以管资本为纽带实施对出资企业的管理运营，着重于国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全，确立企业的市场主体地位，增强企业活力，提高国有资本运营效率，打造国内一流的综合性国有资产管理公司。二、事权划分的原则和依据（一）坚持依法依规。事权划分以遵守公司法、企业国有资产监督管理暂行条例、企业国有资产法等有关法律法规为前提，贯彻落实省委、省政府、省国资委等上级部门各项工作指导精神，执行X集团管理制度规定和工作流程。（二）坚持放管结合。集团总部对控股企业依法履行出资人职责，不干预出资企业的自主经营权。同时，省政府关于加强和改进企业国有资产监管工作的实施意见规定，“加强对企业集团

3、的整体监管，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于一级企业，由一级企业依法依规决策。”鉴于这一要求，集团与控股企业的事权划分必须做到放管结合，该放的依法依规放开，切实增强企业活力，提高国有资本运营效率；该管的必须科学管好，履行集团管控职责，严格防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。（三）坚持突出重点。事权划分按照国资监管工作要求,根据集团转型发展需要，集团重点管好战略规划、投资事项、经营目标、业绩考核和激励约束、风险防控、企业领导人员、制度体系等。创新监管方式方法，利用信息系统,实现对企业经营活动全覆盖，打造“透明XX”。（四）坚持提高效率。注重通过公司法人治理结构依法行使股东权利，X集团通过

4、控股企业股东会、董事会履行出资人职责，将管理行为与控股企业股东会、董事会的决策行为有效结合。充分发挥子公司专业化管理作用，将子公司业务专业化管理职责和集团职能部门的支持和监督有效结合。三、事权管理分类X集团按照决策和监管两个维度，对控股企业经营发展中的重大事项实施管理。决策类事项与监管类事项依据对X集团的影响程度划分。决策类事项指需提交控股企业股东（股东会）决策的相关事项。监管类事项指X集团作为控股股东，应该掌握的相关事项。决策是指根据控股企业提出的申请，集团职能支持部门按照规定的程序进行审查，X集团相应决策机构准予其从事特定活动的行为。决策后，控股企业根据决策意见执行，并将执行结果报告X集团

5、。监管一般通过报告、备案的形式进行。报告是指控股企业向X集团汇报工作、反映情况、提出意见或者建议，以及答复集团询问的行为。备案是指控股企业按要求将事项办理过程和结果材料提交X集团，存档以备查考。但对于X些重要事项需要事前备案，即事前由相关部门自主审查同意。报告和备案应是书面文字形式，可以通过信息系统实现，但不接收口头形式。四、X集团对子公司的决策类事项X集团对子公司管理涉及的决策类相关事项，子公司需事前履行内部管理程序后报X集团，X集团相关职能部门提出意见由相应决策机构进行决策。X集团对子公司决策类事项主要有11类：1.发展战略及规划管理;2.投资管理;3.经营计划管理;4.融资与担保管理；5

6、.财务管理；6.资产管理；7.改革管理；8.组织人事管理；9.章程管理；10.法律事务管理；11.党群纪检管理。详见下表：序号决策事项某集团职能支持部门某集团决策机构实施依据（规章制度）（一）发展战略及规划管理1中长期发展战略规划发展规划部董事会公司法（二）投资管理2年度投资计划及调整发展规划部、资产管理一部、董事会控股企业投资管理办法3单项投资额1000万元或相当于企业上年度净资产10%以上额度的主业固定资产投资项目董事会4产权收购和股权投资项目董事会5新设、并购、增资、重组投资董事会6非主业、非生产经营性、与非国董事会有企业（组织或个人）合资合作的投资项目资产管理二部7境外投资项目董事会8

7、未列入年度投资计划的新增投资项目董事会9债权投资（向某集团外的单位提供借款）发展规划部、资产管理一部、资产管理二部董事会（三）经营计划管理10年度经营目标计划及调整发展规划部、资产管理一部、资产管理二部董事会11任期经营目标及调整发展规划部、资产管理一部、资产管理二部董事会（四）融资与担保管理12发行债券事项财务部董事会融资管理办法13需出具股东会、董事会决议的信用类授信及融资事项财务部董事会14以资产、质押形式（含资产收益权、融资租赁、售后回租等）方式进行的融资事项财务部董事会15申请集团担保事项财务部董事会担保管理办法16向某集团内其他企业提供担保事项财务部董事会17向所属全资控股子公司提

8、供担保事项财务部董事会（五）财务管理18企业会计政策制定和修改财务部董事会19年度预算方案财务部董事会20年度财务决算方案财务部董事会21利润分配方案和弥补亏损方案财务部董事会（7x）理22产权转让（集团及全资企业、控股企业、实际控制企业转让其对企业各种形式出资所形成的权益）资产管理一部、发展规划部、资产管理二部董事会企业国有资产交易监督管理办法23企业增资资产管理一部、发展规划部、资产管理二部董事会（某集团不再拥有控股权的，须报省政府国资委批准）企业国有资产交易监督管理办法24企业单笔资产转让金额超过其上年度净资产296或者500万元（含）以上的生产设备、房产、在建工程以及土地使用权、债权、

9、知识产权等资产对外转让资产管理一部、发展规划部、资产管理二部董事会25年度对外捐赠、赞助预算党群工作部董事会成员企业对外捐赠管理办法26预算范围内捐赠项目金额达10万元及以上的党群工作部董事会（限额以上报省国资委批准）27超出预算范围的对外捐赠、赞助项目党群工作部董事会（七）改革管理28企业改革总体方案和实施方案资产管理二部、发展规划部、资产管理一部董事会（A）组织人事管理29属于集团党委管理的企业领导人员职务任免（主要指企业党委委员等）人力资源部党委会1.加强和改进控股企业领导班子建设完善法人治理结构的指导意见;2.某集团所属企业领导人员任免工作实务30企业董事会、监事会成员推荐人力资源部党

10、委会1.加强和改进控股企业领导班子建设完善法人治理结构的指导意；2.企业公司章程；3.某集团所属企业领导人员任免工作实务;4.某集团兼职董监事管理办法31企业负责人绩效考核人力资源部党委会控股企业负责人经营业绩考核办法32企业负责人薪酬核定人力资源部党委会集团控股企业负责人薪酬管理办法（试行）33工资总额预算方案人力资源部党委会工资总额预算管理办法34利用往年工资结余调整当年工资、兑付职工上一年未兑付的工资、奖金人力资源部党委会工资总额预算管理办法35企业定岗定编核定人力资源部党委会某集团深化企业内部三项制度改革总体方案36企业计划外招聘人力资源部签报集团员工招聘录用管理办法37企业年金方案人

11、力资源部年金管理委员会集团年金方案38因公出国团组人力资源部签报集团出国（境）管理办法（试行）39企业负责人因私出国证照办理、借用人力资源部签报集团出国（境）管理办法（试行）（九）章程管理40新公司章程的制订资产管理一部、发展规划部、资产管理二部、董事会所属企业章程管理办法41企业章程的重大修改事项法律事务部董事会42企业章程的一般修改事项（仅涉及变更名称、地址、法定代表人、经营范围的）法律事务部履行章程修订审批表（十）法律事务管理43企业签订涉及集团决策事项的相关法律性文件法律事务部签报非讼法律事务管理办法44重大诉讼、有较大影响力的诉讼法律事务部签报涉讼法律事务管理办法（十一）党群纪检管理

12、45党组织成立、换届、撤销及书记、副书记和委员任免人力资源部党群工作部党委会中国共产党党和国家机关基层组织工作条例、选举工作暂行条例46纪委组织成立、换届、撤销及纪委书记、副书记和委员考察任免人力资源部纪检监察部党委会47工会组织设立、换届、撤销及工会主席任免人力资源部党群工作部党委会工会工作条例、工会基层组织选举工作暂行条例48未设党委的企业发展党员及开除违纪违法人员党籍党群工作部纪检监察部党委会中国共产党发展党员工作细则五、某集团对子公司的监管类事项X集团对子公司监管类事项涉及的相关事项，由子公司法人治理主体各权力机构行使决策权，集团相关职能部门提供职能支持并履行监管、服务职责。子公司的决

13、策与管理须符合某集团管理要求，部分事项事前报集团备案或事中接受集团指导。事前备案事项由相关职能部门自主审查，五个工作日内无异议的即视为同意；有异议的，应在规定时限内及时沟通并达成一致；达不成一致的，由相关职能部门报部门分管领导决。x集团对子公司的监管类事项主要有15类：1.战略实施监管；2.资金监管；3.财务监管；4.运营监管；5.投资监管;6.资产监管;7招投标监管；8.组织人事监管9.法律事务监管;10.纪检监察监管；11.审计监管；12.安全生产监管；13.制度建设监管；14.行政事务监管；15.党建群团工作监管。详见下表：序号监管事项职能支持部门监管要求实施依据（规章制度）（-）战略实

14、施监管1年度战略实施计划发展规划部、资产管理一部、资产管理二部事前报告计划;事后报告执行情况（针对年度战略实施计划做半年度考核）2与外单位签订战略合作意向、协议、方案发展规划部、资产管理一部、资产管理二部事前报告（职能部门履行签报）（二）资金监管3银行账户开立、注销财务部事前备案银行账户管理办法4单笔超过1000万元的资金支付（偿还银行贷款本息除外）财务部事后报告企业报告制度5月度资金计划财务部事前备案计划;事后报告执行情况资金集中管理办法6融资提款事项财务部事后报告融资管理办法（三）监管7财务月报、季报、年报及财政、国资快报财务部及时报告企业报告制度8控股企业财务分析报告、税务风险分析报告财

15、务部及时报告（四）运营9月度经济运行总结发展规划部事后报告经济运行分析制度10季度经济运行分析发展规划部事后报告11债权清收月报发展规划部、资产管理一部、资产管理二部事后报告12债权清收台账事后报告13债权清收季度报告事后报告（五）投资监管14债权投资（向某集团内的企业提供借款）发展规划部、资产管理一部、资产管理二部事后报告15固定资产投资项目进度表发展规划部、资产管理一部、资产管理二部事后报告投项制业事告企资报度16股权投资、产权收购项目进度事后报告17重大投资项目异常事项报告事后报告18重大投资损失事件及时报告19项目实施过程自评价报告事后报告20项目后评价计划事前报告21项目后评价报告事

16、后报告22投资损失及权限范围内的责任追究处理结果事后报告（A）资产23企业单笔资产转让金额在其上年度净资产2%或者500万元以下的生产设备、房产、在建工程以及土地使用权、债权、知识产权等资产对外转让（集团二级子企业董事会批准）资产管理一部、发展规划部、资产管理二部事后备案企业国有资产交易监督管理办法24办公设备、车辆等固定资产达到报废、报损条件的资产处置事项事后备案25预算范围内且捐赠项目金额在10万元以下的党群工作部事前备案企业对外捐赠管理办法（七）招标采购监管26年度招标计划资产管理一部、发展规划部、资产管理二部事前备案招标管理办法27上年度本企业（含全资或者控股子企业及分支机构）招标工作

17、总结资产管理一部、发展规划部、资产管理二部事后报告28限额以上临时招标采购事项资产管理一部、发展规划部、资产管理二部招标前备案招标后报告（A）组织人事监管29企业副职年薪分配方案、现金流由负转正，兑付负责人上一年未兑付的剩余薪酬、董事会聘任的企业负责人薪酬、职业经理人薪酬结构和水平人力资源部事后备案控股企业负责人薪酬管理办法（试行）30企业计划内招聘人力资源部事前本案计划事后集团招聘录用规定备案结果31企业领导人员兼职人力资源部事前备案集团全资及控股子公司领导人员管理规定（试行）32企业经营层副职、三级企业负责人聘用或解聘人力资源部事后备案加强和改进控股企业领导班子建设完善法人治理结构的指导意

18、见33企业负责人在集团以外获得的货币性奖励收入人力资源部事后备案企业报告制度、控股企业负责人薪酬管理办法（试行）34企业中层调整、竞岗方案和结果、年度考核情况等人力资源部事后备案企业报告制度35后备干部职务变动、考核奖惩人力资源部事后备案36引发诉讼的或诱发不稳定因素的劳动争议人力资源部事前备案37备案人员因私出国（境）未经集团批准及逾期未归人力资源部及时报告38企业薪酬、招聘、考核、干部管理等人事制度制定、修改、废止人力资源部事后备案（九）法律事务监管39重大涉诉案件律师选聘法律事务部事前备案涉讼法律事务管理办法40重大涉诉案件进展情况法律事务部事后备案41常年法律顾问服务协议及年度工作报告

19、法律事务部事后备案法律服务中介机构管理办法42年度全面风险管理报告法律事务部事后备案43三级企业章程的制定和修改法律事务部事前备案44可能引发群体性、系列诉讼或其它涉及出资人重大权益或者具有重大影响的潜在诉讼事项法律事务部事前备案（十）纪检监察监管45反映同级领导班子成员、纪委班子成员、中层正职人员及关键岗位的案件、问题线索处置情况纪检监察部及时报告中国共产党纪律检查机关监督执纪工作规则1、中国共产党纪律处分条例46对查处的同级领导班子成员、纪委班子成员、中层正职人员及关键岗位违规违纪问题给予党政纪处分纪检监察部及时报告47对违规违纪党员领导干部作出立案审查决定纪检监察部事前报告48“三重一大

20、”决策制度执行与监督情况纪检监察部事后备案“三重一大”决策制度监督检查暂行规定（十一）审计监管49资产评估结果审计部事后备案国有资产评估备案工作流程50审计报告及审计问题整改报告审计部事后报告审计管理办法51审计、资产评估中介机构选聘审计部事前备案审计、资产评估中介机构选聘及评价办法（十二）安全生产监管52安全生产工作领导机构职责和工作制度资产管理二部事前备案安全生产监督管理办法53安全生产应急预案资产管理二部事前备案54月度、年度安全生产工作开展情况资产管理二部事后报告55较大及以上生产安全事故、环保事故资产管理二部及时报告56较大及以上事故调查报告及责任追究资产管理二部事后备案（十三）制度

21、建设监管57基本管理制度相关部门事前备案58制度执行情况相关部门事后报告（十四）行政事务监管9省级及以上领导到企业视察、调研综合办公室事前报告企业报告制度0在省级以上媒体进行专题宣传活动及以某集团名义对外开展的活动综合办公室事前报告1主要负责人到省外出差、出访，离开本地休假、学习综合办公室事前备案2领导人员履职待遇、业务支出年度预算方案综合办公室事前备案3信息系统建设计划综合办公室事前备案（十五）党建群团工作监管4党建、工会工作开展情况党群工作部事后报告中国共产党党和国家机关基层组织工作条例、工会工作条例5召开党代会、职代会党群工作部事前报告6党费收缴情况党群工作部事后报告关于党费收缴使用和管理的规定7重要信访问题处理党群工作部及时报告信访工作条例8对意识形态领域进行分析研判党群工作部定期报告省政府国资委党委关于进一步加强和改进国有企业意识形态工作的意见本方案没有明确的事权，依有关法律法规规章及省国资委、X集团有关规定执行。