1、经营分析会如何开经营分析会如何开 - -建议稿建议稿财务部财务部讨论材料2015.09-61经营分析的目的1经营分析的步骤2传统套路格式3目录目录2财务管理常见问题财务管理常见问题v来自总经理和业务来自总经理和业务1，我知道财务重要，但财务能帮助我们什么？2，我的财务怎么总不能给我需要的数据，连帐都算不清楚3，财务那些东西太专业太神秘，听不懂v来自财务人员来自财务人员1，财务管理应如何与企业管理相结合，财务如何更好为业务发展服务？2，业务不重视财务，如何更好普及非财务人员的财务知识，如何和业务做好沟通3，如何缩短企业管理现状与规范化理念间的差距，如何实施和推进。4，如何把握好财务支持业务和管理
2、监督的尺度和平衡点的问题。5，如何建立较好的财务系统，及时快捷掌控必要的财务信息。6，如何使预算管理做到行之有效，对业务有指导意义3经营分析的目的经营分析的目的衡量现在的经营状况预测未来的发展趋势评价过去的经营业绩事事 前前事事 中中事事 后后4财务分析是什么财务分析是什么-从目标到结果从目标到结果 财务以会计核算和报表资料及其他相关资料为依据为依据，采用一系列专门分析技术和方法专门分析技术和方法，对企业过去和现在有关经营活动、投资活经营活动、投资活动、筹资活动、分配活动动、筹资活动、分配活动的盈利能力、营运能力、偿债能力和发展盈利能力、营运能力、偿债能力和发展能力能力等进行分析与评价，为企业
3、的利益相关者了解过去、评价现状、了解过去、评价现状、预测未来预测未来，做出正确决策提供准确的信息。 区别于常规的经营分析。经营分析经营分析。经营分析侧重于管理、运营。管理、运营。 5经营分析的步骤经营分析的步骤Step 1Step 2Step 6计算相关指标计算相关指标KPIKPI挖掘业务动因（鱼骨图）挖掘业务动因（鱼骨图）Step 3Step 4Step 5Step 7收集相关信息（内部，外部，财务，非财务）收集相关信息（内部，外部，财务，非财务）业务财务共同提出改进建议业务财务共同提出改进建议67891011121314151617 计算与目标的差距 判断发展趋势 评估与外部环境的关系对对目标目标的评估的评估 将战术数据化KPI KPI反应管理思路和管理能力 用KPI揭示战术执行状况对对战术战术的评估的评估进一步解释目标差异的原因分割方式、层次分割方式、层次内在的驱动因素分析内在的驱动因素分析 渠道 机构 营业单位/网点 销售人员传统套路的报告模式传统套路的报告模式18192021可编辑
