反洗钱培训课件(勤勉尽责做好反洗钱工作当一名合格.ppt

1、友情提示上课时间请勿：-请将您手机改为“震动” 避免在课室里使用手机-交谈其他事宜-随意进出教室请勿在室内吸烟上课时间欢迎：-提问题和积极回答问题-随时指出授课内容的不当之处 洗钱和反洗钱的概念洗钱和反洗钱的概念1 反洗钱的形势及要求反洗钱的形势及要求32 商业银行反洗钱的重要性商业银行反洗钱的重要性目录目录 反洗钱法规与实务反洗钱法规与实务4什么是洗钱什么是洗钱洗钱案例一洗钱案例一 贪官夫人洗钱记贪官夫人洗钱记贪官夫人洗钱记 2008年8月1日，重庆市第二中级人民法院对重庆市巫山县交通局原局长晏某受贿、其妻付某洗钱一案公开宣判，认定被告人晏某犯受贿罪，判处死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人

2、全部财产；认定付某犯洗钱罪，判处有期徒刑3年，缓刑5年，并处罚金50万元。经查，晏某在任巫山县交通局局长期间，利用工程招投标收受贿赂共计2226万元；其妻子付某将晏某受贿所得部分款存入以其本人名义开立的银行账户，以其本人和朋友雷某名义购买理财产品、股票基金和保险，以本人及他人名义在重庆城区购买房产7处。此案是我国首例成功宣判的腐败洗钱案。 洗钱案例二洗钱案例二 上海潘某团伙洗钱案 上海潘某团伙洗钱案上海潘某团伙洗钱案 2007年10月22日，潘某等4名被告人被上海市虹口区人民法院一审判决犯洗钱罪，刑期自2年到1年3个月有期徒刑不等。经查，2006年7月初，为帮助台湾人“阿元”转移网上银行诈骗赃

3、款，潘某、祝某向卡贩子以150元一张左右的价格购买了大量的银行卡。“阿元”通过非法手段获取网上银行客户多人的银行卡卡号和密码等资料，然后将资金划入潘某通过杜某办理的67张银行卡内，并通知潘某等4人通过ATM机或者银行柜面提取现金，扣除事先约定手续费，将剩余资金汇入“阿元”指定的账户内。经查，“阿元”划入上述67张银行卡内共计人民币117万余元，2006年7月至8月期间被潘某等4人通过ATM机和柜员提取现金共计人民币116万余元。这是反洗钱法2007年1月1日施行以来我国法院宣判的第一例洗钱罪案件。洗钱的概念洗钱的概念 洗钱洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖

4、活动犯罪、走私犯罪、犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪骗犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。行为。“洗钱洗钱”一词的由来一词的由来 洗钱一词是由英文“Money Laundering”直译而来，源于本世纪初，美国旧金山一家饭店老板将肮脏的钱币放进洗涤剂中清洗，这就是最初的洗钱。 20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家开了一家洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时，把非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他

5、非法所得钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。 洗钱的目的洗钱的目的 隐瞒资金的归属、来源；隐瞒资金的归属、来源； 改变资金的性质；改变资金的性质； 掩饰洗钱过程的痕迹；掩饰洗钱过程的痕迹； 对洗钱的全过程进行持续的控制对洗钱的全过程进行持续的控制反洗钱的概念反洗钱的概念 反洗钱是为了反洗钱是为了预防、监控预防、监控通过各种方式掩通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其收

6、益的来源和犯罪等犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的活动，依照本法规定性质的活动，依照本法规定采取相关措施采取相关措施的行为。（的行为。（反洗钱法） 洗钱和反洗钱的概念洗钱和反洗钱的概念1 反洗钱的形势及要求反洗钱的形势及要求32 商业银行反洗钱的重要性商业银行反洗钱的重要性目录目录 反洗钱法规与实务反洗钱法规与实务4 商业银行面临的主要反洗钱风险商业银行面临的主要反洗钱风险故意实施对洗钱行为的协助故意实施对洗钱行为的协助美国里格斯银行(Riggs Bank)，19世纪成立的里格斯银行以和美国政府的悠久关系闻名，同时涉足外交界甚深。华盛顿的160多家大使馆，有95%是里格斯的客户。数据显示，来

7、自外交圈的生意，占里格斯银行42亿存款的23%。2004年， riggs银行因涉嫌协助智利前总统皮诺切特洗钱，卷入赤道几内亚独裁者腐败资金的事件，被处以2500万美元的罚款。其中银行对洗钱行为提供了协助，银行的账户经理帮助皮诺切特规避了披露账户的法律程序。他们对这几个账户的资金来源从来没有认真的调查。为了掩盖他对这些账户的控制，银行甚至帮他设立了2个壳公司，以这2个公司的名义开出户头，以皮诺切特为实际受益人。在皮诺切特被拘禁，法庭冻结其帐户期间，帮他把160万美金从伦敦转移到美国。 反洗钱内控措施不到位，对交易缺乏控制，受到反洗钱内控措施不到位，对交易缺乏控制，受到监管关注或处罚监管关注或处罚

8、 商业银行面临的主要反洗钱风险商业银行面临的主要反洗钱风险花旗银行于1902年在横滨开设第一个支行后，已在日本各大城市遍地开花，总资产7.38万亿日元，2004年上半年的税后纯利为5.23亿美元，占花旗金融集团总利润的8.2%。 2005年9月29日，花旗银行因涉嫌为犯罪团伙非法交易提供方便，帮助他们洗钱。其东京丸之内支行以及名古屋、大阪和福冈分理处被日本金融厅吊销营业执照并勒令全部关闭。2009年6月26日,日本金融厅发表声明说,监管部门在调查中发现,花旗银行监测洗钱等可疑交易的内部监管系统存在“重大问题”,为暴力团伙等反社会组织开设了几百个账户。 7月31日发表声明说,由于在反洗钱方面存在

9、过失使公司遭受日本金融监管机构处罚,以总裁达伦巴克利为首的16名高管将被减薪。 商业银行面临的主要反洗钱风险商业银行面临的主要反洗钱风险高风险交易过多，受到其他国家监管者关注或点名高风险交易过多，受到其他国家监管者关注或点名 2005年9月8日，美国华尔街日报报道，澳门的汇业银行、诚兴银行及中国银行都涉及朝鲜非法洗钱活动，正被美国调查。9月15日，布什政府对澳门汇业银行(Banco Delta Asia SARL)采取行动，指控这家银行与朝鲜非法融资网络有联系，帮助朝鲜公司操作假钞，从事其它违法活动。美国财政部已将澳门汇业银行列为一个“主要洗黑钱关注对象”，并建议美国金融系统切断与这家银行的业

10、务往来。消息一出，大批澳门市民立即涌到汇业银行总行及其在澳门的其他7间分行提款，部分分行因没有足够现金应付，职员改向存户发出本票，引起存户不满，一度局面混乱 。特区政府根据相关法律的规定，迅速接管了汇业银行，稳定了金融秩序。自9月16日至20日，汇业银行约有3亿澳门元存款被提走，占该行总存款量近10。 商业银行面临的主要反洗钱风险商业银行面临的主要反洗钱风险 银行被动洗钱风险银行被动洗钱风险 排除个别主动参与洗钱犯罪的案例，银行面临最多的还是一种被动的洗钱风险 银行被动洗钱风险可以理解为：银行在非主观故意且不知情的情况下，其金融业务或金融产品被洗钱分子利用，被动地卷入洗钱活动后所面临的风险银行

11、被动洗钱风险主要通过的渠道银行被动洗钱风险主要通过的渠道1、通过存款业务 化整为零 小额存款 逃避大额资金监测 2、通过贷款业务 转换资金形式 抵押贷款 投资 改头换面3、通过现金业务 转入银行 大量支取现金 中断追讨线索4、通过支付汇兑业务 控制多个帐户 进行复杂的转账交易 5、通过银行卡、网银等新型电子支付业务非面对面交易 频繁划转 难以追赃银行被动洗钱风险主要通过的渠道银行被动洗钱风险主要通过的渠道6、通过私人银行业务 利用保密性和综合性金融服务的特点，和银行提供的量身定制的专业理财帐户进行洗钱7、通过信用证业务 将非法资金存入甲国银行 购买信用证 伪造提货单 在乙国的银行兑现 洗钱对社

12、会的主要危害洗钱对社会的主要危害危害经济体系的稳定，造成经济扭曲和经济秩序危害经济体系的稳定，造成经济扭曲和经济秩序洗钱为其他严重犯罪活动洗钱为其他严重犯罪活动“输血输血”，日益成为贩毒、恐怖，日益成为贩毒、恐怖活动、走私、贪污、诈骗、涉税等犯罪活动的伴生物；活动、走私、贪污、诈骗、涉税等犯罪活动的伴生物；洗钱犯罪给银行及其他金融机构带来巨大风险，损害金融洗钱犯罪给银行及其他金融机构带来巨大风险，损害金融体系的信誉；体系的信誉； 玷污银行的声誉玷污银行的声誉 违反金融监管法规违反金融监管法规 引发诉讼引发诉讼 洗钱会导致资金外流，影响国家的外汇储备和税收，洗钱会导致资金外流，影响国家的外汇储备

13、和税收，甚至会危及国家的经济安全。甚至会危及国家的经济安全。 洗钱和反洗钱的概念洗钱和反洗钱的概念1 反洗钱的形势及要求反洗钱的形势及要求32 商业银行反洗钱的重要性商业银行反洗钱的重要性目录目录 反洗钱法规与实务反洗钱法规与实务4国际反洗钱形势国际反洗钱形势 1988年联合国通过了国际社会第一个打击洗钱犯罪的年联合国通过了国际社会第一个打击洗钱犯罪的禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约 1990年欧洲理事会通过了关于清洗、追查、扣押与没收犯罪收益的公约。 1995年4月，联合国专门拟订了禁止洗钱法律范本，供各国当局在制定反洗钱法过程中参考。 1999年12月，

14、联合国大会通过了制止向恐怖主义提供资助的国际公约。 2000年11月，联合国大会通过打击跨国有组织犯罪公约，要求各缔约国建立反洗钱工作制度。 2003年10月，联合国大会通过反腐败公约反腐败公约，对缔约国的反洗钱工作制度提出了更加严格的要求。目前有代表性的反洗钱国际法律及规范性文件已有22个。反洗钱金融行动特别工作组（反洗钱金融行动特别工作组（FATFFATF） (Financial Action TaskForce 0n Money Laundering)简称FATF，是当今世界最具权威性的反洗钱国际组织，它成立于1989年的西方七国首脑会议，秘书处设在法国巴黎。主要是评估在防止利用银行和金

15、融系统洗钱方面的合作成果，改进反洗钱领域的法律和规则以及通过多边司法协助加强反洗钱预防的措施。 目前，FATF 已发展成为拥有33 个成员（31 个国家和地区及2 个国际组织）。 国际反洗钱监管国际反洗钱监管- -制裁名单制裁名单 制裁是指一个或多个国家对某些违反国际法，威胁国家或国际安全的政体、商业机构、恐怖主义分子、以及从事非法交易的人员采取的非武力、强制性、惩罚性的措施。 金融制裁的核心内容包括冻结资金和/或经济资源，禁止向制裁目标提供资金或经济资源。联合国制裁名单联合国制裁名单 联合国制裁决议：为了维护世界和平、打击全球恐怖活动，联合国安全理事会通过决议，做出采取强制措施、经济制裁（如

16、贸易禁运）或集体军事行动的决定。美国制裁名单（美国监管环境）美国制裁名单（美国监管环境）美国美国银行保密法银行保密法（ BSA）美国美国爱国者法案爱国者法案 （USA PATRIOT Act） 外国资产控制属（外国资产控制属（The Office of Foreign Assets Control ，简称简称“OFAC”）我行制裁名单库我行制裁名单库1、OFAC名单针对实体或个人的制裁（list-based sanction）-SDN名单凡在SDN 名单上出现的个人和实体，其资产在美国都要被冻结或阻止（BOLCK)。针对国家的制裁（country-based sanction)目前维护在内部观

17、察名单3、央行制裁名单（我国政府发布的名单）公安部公布的两批东突分子名单2、联合国名单联合国安理会公布的制裁决议项下的名单。名单库构成名单库构成我行制裁名单我行制裁名单5、纽行司法冻结名单根据美国法院判令需要被冻结的名单6、内部观察名单根据业务需要维护，包括敏感国家、地区、实体、个人及账号其中包含OFAC针对国家的制裁（country-based sanction）-美国对缅甸、古巴、伊朗、朝鲜和苏丹等实行全面经济制裁，美元业务可能被冻结。4、纽行尽职调查名单内部合规名单，因此，并没有严格的分类标准，又一定的随机性；并且会随着监管的要求变化，而不断调整。名单都加入到纽行反洗钱系统中，一种是ED

18、D ：一般是报过SAR的； 二是EDD OFAC：是与OFAC 制裁相关或可能相关的，但又不是OFAC 的直接名单； 三是，EDDXX，具体到某个制裁国家或制裁事项的。若有相关的交易，就需要人工审核，判断是否真中，然后采取不同的措施，包括拦截并报告OFAC； 退回；询问相关信息，进一步审核交易，再视情处理等。我国反洗钱形势我国反洗钱形势 1990年年关于禁毒的决定关于禁毒的决定有关打击用有关打击用毒品犯罪毒品犯罪得益进行洗钱的规定得益进行洗钱的规定 ； 1997年修改刑法，第年修改刑法，第191条规定了条规定了“洗钱罪洗钱罪”这这一单独罪名，将一单独罪名，将“洗钱罪洗钱罪”的上游犯罪规定为的上

19、游犯罪规定为“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪罪” ； 2001年年1212月月刑法修正案（三）刑法修正案（三）将将“恐怖活动恐怖活动犯罪犯罪”增列为洗钱罪的上游犯罪增列为洗钱罪的上游犯罪 （“9.11”事件以后）； 2003年1月，中国人民银行发布了“一个规定，两个办法” ； 2003年12月对中国人民银行法作了修改；增加了人行对金融业反洗钱工作的职责；我国反洗钱形势我国反洗钱形势反洗钱法反洗钱法，2006年10月31日颁布，自2007年1月1日起施行。金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定（人民银行20061号令），2006年11月颁布，自200

20、7年1月1日起施行。金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（人民银行20062号令），2006年11月颁布，自2007年3月1日起施行。金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 （人民银行20071号令），自2007 年6月起施行 。金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法办法 （人民银行、三会20072号令），自2007 年8 月1 日起施行 。最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干

21、问题的解释问题的解释 (2009年11月11日正式实施) 我国反洗钱监管加入我国反洗钱监管加入FATFFATFFATF组织致力于在全球范围内构建完整、有效的国际反洗钱体系，推动反洗钱基本标准，其制定的反洗钱四十项建议和反恐融资九项建议，是世界上反洗钱和反恐融资的最权威文件。2005年1月，该组组织邀请中国成为FATF 观察员，2007年6月28日，FATF在巴黎召开的第十八届三次全会经过讨论，一致同意接纳中国为正式成员。我国反洗钱监管银行业的监管机构我国反洗钱监管银行业的监管机构中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国反洗钱监测分析中心组织、协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测，制定或者

22、会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章，监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况，在职责范围内调查可疑交易活动，履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责 中国反洗钱监测分析中心，负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果，履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。 参与制定所监督管理的金融机构反洗钱规章，对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求，履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责 我国反洗钱监管我国反洗钱监管- -数据报送数据报送反洗钱数据报送流程反洗钱数据报送流程商业银行分支机构商业银行总行人行分

23、支机构监测分析中心人民银行总行公安机关大额和可疑交易大额和可疑交易涉嫌洗钱犯罪的可疑交易涉嫌洗钱犯罪的可疑交易商业银行监管机构司法机构小结小结 随着洗钱行为特别是恐怖融资对社会的危害日益明显，各国政府和国际社会对反洗钱的认识水平普遍提高,越来越意识到反洗钱工作的重要性、复杂性、紧迫性和长期性,越来越重视反洗钱在保护国家安全、反腐败和维护经济金融稳定中的重要作用。 监管模式从探索式、粗放式向精细化、纵深化转变。 洗钱和反洗钱的概念洗钱和反洗钱的概念1 反洗钱形势及要求反洗钱形势及要求32 商业银行反洗钱的重要性商业银行反洗钱的重要性目录目录 反洗钱法规与实务反洗钱法规与实务4一、反洗钱法规一、反

24、洗钱法规反洗钱法（反洗钱法（2006年）年）金融机构大额交易和金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法可疑交易报告管理办法 （2006年年2号令）号令）第二条第二条 本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。第十五条第十五条 有合理理由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的，应当同时报告中国人民银行当地分支机构，反恐怖融资的法律及规章反恐怖融资的法律及规章一、反洗钱法规一、反洗钱法规金融机

25、构报告涉嫌金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑恐怖融资的可疑交易管理办法交易管理办法（2007年年1号令）号令）金融机构客户身份识别金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易和客户身份资料及交易记录保存管理办法记录保存管理办法（2007年年2号令）号令）第一条第一条 为监测恐怖融资行为，防止利用金融机构进行恐怖融资，规范金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑交易的行为，根据中华人民共和国反洗钱法、中华人民共和国中国人民银行法等有关法律、行政法规，制定本办法。第二十二条出现以下情况时，金融机构应当重新识别客户： （三）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和

26、恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。（四）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。 反恐怖融资的法律及规章反恐怖融资的法律及规章树立反洗钱法律意识树立反洗钱法律意识 反洗钱义务主体反洗钱义务主体包括两类：境内金融机构和特定的非金融机构。 金融机构反洗钱义务金融机构反洗钱义务金融机构应当建立反洗钱内部控制制度。金融机构建立健全反洗钱三项核心制度：客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度。开展反洗钱培训和宣传工作注：（反洗钱法第3、1522、34、35等条） 树立反洗钱责任意识树立反洗钱责任意识 如何在新形势下加强反洗钱工作是我国银行业面临的一个严峻挑战。建立对客户充分的

27、勤勉尽责制是银行反洗钱控制的重要组成部分，国际银行业对客户勤勉尽责的一个通行做法是建立“了解你的客户”(Know Your Customer,以下简称KYC)标准。反洗钱法律责任反洗钱法律责任 反洗钱行政主管部门和国务院有关部门从事反洗钱工作的人员的违反反洗钱法应承担的法律责任； 金融机构及人员不履行反洗钱义务应承担的法律责任，为了增强处罚的实际效果，反洗钱法规定了“双罚制” ； 构成犯罪的追究刑事责任。注：（反洗钱法第3033条）反洗钱法反洗钱法第第3232条处罚内容条处罚内容（一）未按照规定履行的 ； （二）未按照规定的； （三）未按照规定的； （四）与身份不明的客户进行或者为客户开立的；

28、（五）违反保密规定，有关信息的；（六）反洗钱检查、调查的；（七）提供调查材料或者材料的 。例：监管处罚情况；某客户经理泄密事件反洗钱法反洗钱法第第3232条处罚内容条处罚内容 金融机构有上述行为之一的有上述行为之一的，由人行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正限期改正； 情节严重的：情节严重的：对机构处20万元50万元罚款罚款， 对直接人员处1万元5万元罚款罚款： 致使洗钱后果发生的致使洗钱后果发生的： 对机构处50万元500万元罚款罚款， 对直接人员处5万元50万元罚款罚款； 情节特别严重的：情节特别严重的：人行可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿停业整顿或者吊销其经营许可证

29、吊销其经营许可证。 对有前两款规定情形的金融机构直接人员，人行可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分纪律处分，或者建议依法取消其任职资格取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业禁止其从事有关金融行业工作工作。 注：直接人员指直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员。（人行反洗钱局处罚情况通报）正确履行反洗钱义务 银行不仅要监控恐怖及洗钱的资金，还要银行不仅要监控恐怖及洗钱的资金，还要监控以资助恐怖、洗钱为目标的资金划转监控以资助恐怖、洗钱为目标的资金划转行为。行为。（一（一）建立反洗钱内部控制制度）建立反洗钱内部控制制度反洗钱内控制度是商业银行为实现合规经营目标，通过制定

30、和实施一系列制度、程序和方法，对洗钱风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。内部控制主要包括五要素：内控环境、风险识别和评估、控制措施、信息交流与沟通、监督与纠正。流程图见下：信息交易与沟通监督与纠正内控环境内控措施风险识别和评估中国银行反洗钱组织架构中国银行反洗钱组织架构董事会总行法律与合规部总行反洗钱委员会总行业务条线管理部门分行法律与合规部高级管理层分行业务条线管理部门分行反洗钱委员会总行稽核部分行稽核部总行稽核委员会反洗钱政策反洗钱政策中国银行反洗钱和反恐融资政策反洗钱各项反洗钱各项管理办法管理办法大额和可疑交易报送管理办法客户尽职调查和风险分类管理办法制裁名单管理

31、办法业务操作指引业务操作指引个人业务反洗钱工作指引公司业务反洗钱工作指引银行卡业务反洗钱工作指引国内结算反洗钱工作指引国际结算和贸易融资反洗钱工作指引网上银行反洗钱工作指引支付清算反洗钱工作指引金融机构往来业务反洗钱工作指引中国银行反洗钱制度体系中国银行反洗钱制度体系二、建立反洗钱三项核心制度二、建立反洗钱三项核心制度第二支柱第二支柱大额和可疑交易报告大额和可疑交易报告大额和可疑交易报告制度是核心。反洗钱主要目的发现和甄别违法犯罪活动有关线索。第三支柱第三支柱客户和交易信息保存客户和交易信息保存客户和交易信息保存是反洗钱的重要措施。其主要目的： 做为履行客户身份和交易报告的证明 再现客户资金交

32、易过程、发现可疑交易提供依据 为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。第一支柱第一支柱了解你的客户了解你的客户了解你的客户处于基础地位，不仅要了解客户身份，而且也需要了解客户交易。 客户身份识别 识别代理人身份 识别受益人身份 重新识别客户三项制度缺一不可，相互配合才能发挥应有的作用，才能构筑商业银行预防洗钱风险的第一道防线三大支柱三大支柱一、客户身份识别制度一、客户身份识别制度 什么是客户身份识别：什么是客户身份识别： 是指反洗钱义务主体在与客户建立业务关系或者与其进行交易时，应当根据真实有效地身份证件或者其他身份证明文件，核实和记录其客户的身份，并在业务关系存续期间及时更新客户

33、的身份信息资料。客户身份识别制度是防范洗钱活动的基础性工作。 哪些环节需要进行客户身份识别哪些环节需要进行客户身份识别 开立账户等方式与客户建立业务关系时； 为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上的，外币等值1000美元以上的； 银行为自然人办理人民币单笔5万元以上、外币等值1万美元以上现金存取业务； 客户由他人代理办理业务的，应同时对代理人和被代理人的身份证明文件核对并登记； 客户身份识别的要求客户身份识别的要求 应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户

34、身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。 需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。客户身份信息客户身份信息 客户身份基本信息包括：客户身份基本信息包括： 个人客户：个人客户：姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式、身份证明文件种类、号码、有效期限。 单位客户：单位客户：名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动

35、的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。客户身份重新识别和持续识别客户身份重新识别和持续识别 重新识别：重新识别：对先前获得的客户身份资料真实性、有效性或完整性有疑问的，应重新识别客户身份。例如：身份证件核中年龄明显有别、男女明显有别、国内国外人员明显有别、身份（职业、地位）明显有别；收到公安、检查院、法院查询、调查、冻结信息。 变更名称、证件、注册资本、经营范围、法定代表人或负责人等情形，应重新进行客户身份识别。 持续识别：持续识别：关注客户及其日常经营活动、金融交易情况、

36、及时提示客户更新资料信息。 不得为身份不明的客户提供服务或进行交易，不得为客户开立匿名账户或假名账户。 （二）大额和可疑交易报告制度（二）大额和可疑交易报告制度 对数额达到一定标准、缺乏明显经济和合法目的的异常交易应当及时向反洗钱行政主管部门报告，以作为发现和追查违法犯罪行为的线索。报告时间和方式报告时间和方式大额交易：大额交易：规定金额以上的资金交易。可疑交易：可疑交易：金融机构怀疑或有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或者与恐怖分子筹资有关的交易。大额交易报告时间：大额交易报告时间：大额交易发生后的5个工作日可疑交易报告时间：可疑交易报告时间：可疑交易发生后报告方式：报告方式：金融机构将可

37、疑可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。对既属于大额交易既属于大额交易又属于可疑交易可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告大额交易报告标准大额交易报告标准 （一）单笔或者当日累计人民币交易以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币以上或者外币等值20万美元以上的转账；（三）自然人银行账户之间，以及自然人银行账户与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民

38、币以上或者外币等值10万美元以上的款项划转；（四）交易一方为个人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告 。 商业银行可疑交易标准商业银行可疑交易标准 1、短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准。 3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。 4、长期闲置的账户原因不明的突然启用，或者平常资金流量小的账户突然有一场资金

39、流入且短期内出现大量资金收付， 5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税性离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 6、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。商业银行可疑交易标准商业银行可疑交易标准 7、提前偿还贷款，与其经营状况明显不符。 8、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。 9、客户要求进行本外币之间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。 10、客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。 11、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者收到投资款后，在短期内将资

40、金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。 12、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。商业银行可疑交易标准商业银行可疑交易标准 13、证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金。 14、证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。 15、保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。 16、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。 17、居民自然人频繁收到境外汇款人的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票，或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量

41、旅行支票、汇票。 18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均有一人或者少数人操作。商业银行可疑交易标准商业银行可疑交易标准 其他可疑交易其他可疑交易 ： 金融机构及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。 近年洗钱案例的新特征近年洗钱案例的新特征熟练使用网上银行和现金业务。 目前我国金融服务日益便利，各种金融产品层出不穷，这些都可能被洗钱分子用作洗钱工具。犯罪分子通过办理大量银行卡，并通过网上银行和取现大肆转移和隐匿犯罪资金，其熟练程度令人瞠目例。如上海潘某洗钱案。近年洗钱案例的新特征近年

42、洗钱案例的新特征通过各种投资，“边洗钱边赚钱” 近年我国各种投资领域比较热，投资产品也很多，房产、股票、基金、保险、古董等都出现了较好行情，这也吸引了洗钱分子。 杨某团伙金融诈骗洗钱案杨某团伙金融诈骗洗钱案 2006年6月，杨JF、余某、卢某、金某共谋，经金某介绍由杨某引存四川省某烟草公司8,000万元存入在某银行蜀汉支行开立的账户，再偷拿并伪刻银行预留印鉴，使用伪造的转账支票，将该烟草公司8,000万元存款中的6500万元转入杨某虚假注册成立的四川蜀港投资有限公司，将1,500万元转存定期留在该烟草公司账户，并制作了一张8,000万元的虚假定期存单用于欺骗该烟草公司。杨某在明知杨JF等人所转

43、6,500万元资金系诈骗犯罪所得的情况下，为掩饰犯罪所得的来源和性质，仍提供四川蜀港投资有限公司（虚假注册成立）和四川富阳投资有限公司账户，并帮助杨JF等人转款、取现用于投资水电站、加油站、矿山、房地产、证券等项目，清洗犯罪所得。 2008年8月15日，成都市中级人民法院认定杨某犯洗钱罪，决定执行有期徒刑9年，并处罚金510万元。本案中，杨某的洗钱数额高达6500万元，是目前我国洗钱数额最大的洗钱罪判例，也是四川省首例洗钱罪判例。近年洗钱案例的新特征近年洗钱案例的新特征跨境洗钱 在我国主要表现为将境内非法所得通过地下钱庄转移到境外，也发现了其它类型跨境洗钱犯罪。 案例：广东开平“1012”银行

44、内部人员洗钱案 近年洗钱案例的新特征近年洗钱案例的新特征通过亲属洗钱 这是一种比较隐蔽的洗钱手法。有“亲戚帮助洗钱”的特征。如重庆晏某受贿、其妻傅某洗钱案就更加典型，丈夫受贿、妻子洗钱，体现了家庭腐败的典型模式。 （三）客户身份资料和交易记录保存制度（三）客户身份资料和交易记录保存制度 FATF “四十条建议四十条建议”第第10条：条： 金融机构应将所有必要的交易记录至少保存5年，以便迅速响应主管部门的信息调查。这些信息必须重现每一笔交易，以便在必要时提供检控犯罪活动的证据。（四）客户风险分类制度（四）客户风险分类制度 反洗钱客户风险分类在国际上称为以客户风险反洗钱客户风险分类在国际上称为以客

45、户风险为本的风险管理办法。通俗来说，就是将客户为本的风险管理办法。通俗来说，就是将客户作一个高、中、低等级的划分，以便银行能够作一个高、中、低等级的划分，以便银行能够更好的管理高风险客户。更好的管理高风险客户。 实施分类管理中，高风险客户是重点。庞大的实施分类管理中，高风险客户是重点。庞大的客户群使得银行在对反洗钱客户管理过程中面客户群使得银行在对反洗钱客户管理过程中面临许多实际困难，尤其是对私的个人客户，即临许多实际困难，尤其是对私的个人客户，即如何在众多日常信息中迅速关注到可疑信息。如何在众多日常信息中迅速关注到可疑信息。 在外国被委任以重要公共权力的人,如国家首脑、高级政治家、政府高官、

46、司法或军事官员、国有公司的高管、重要政党官员等.客户风险分类制度客户风险分类制度81%的银行作为风险因素的银行作为风险因素71%的银行采取特别措施的银行采取特别措施进行识别和监控进行识别和监控（五）反洗钱调查（五）反洗钱调查 有权调查主体：人行总行或其省级分支机构 对象：金融机构； 目的：查证可疑交易是否属实、是否涉嫌洗钱犯罪。 程序：调查人员不得少于2人；出示合法证件；出示派出机构出具的调查通知书，否则金融机构有权拒绝调查。（六）反洗钱保密（六）反洗钱保密信息保密义务信息保密义务 反洗钱法“对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和

47、个人提供。”“履行反洗钱业务的机构及其工作人员依法提交大额交易报告和可疑交易报告，受法律保护。”一层含义一层含义 金融机构反洗钱规定“金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。”二层含义二层含义 （七）反洗钱宣传与培训（七）反洗钱宣传与培训 宣传提高社会公众的配合度 更多样的培训方式 案例教学，自我学习 培训测试 银行的反洗钱风险银行的反洗钱风险极高风险客户身份识别资料保存交易监控监管可疑交易建立了反洗钱法建立了反洗钱法律、制度，是否律、制度，是否完成了监管要求？完成了监管要求？反洗钱风险是否反洗钱风险是否就不会发生？就不会发生？小结小结 法律 制度 责任-勤勉尽责 知识储备、火眼睛睛（职业敏锐、洞察力、蛛丝马迹）、政治意识谢谢！