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1、司库现金管理Treasury (TR)Cash Management (CM) 内容安排 概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐概念介绍 银行帐户太多，难以管理银行帐户太多，难以管理 现金管理应以现金实际转移现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会日期为计算起点，而不是会计记帐日期计记帐日期 对未来的现金流有可信的预对未来的现金流有可信的预测测 需要做现金计划的工具需要做现金计划的工具 确保企业足够的流动性确保企业足够的流动性以支付到期的债务以支付到期的债务 对过剩的现金头寸进行对过剩的现金头寸进行有效的投资

2、有效的投资 对现金的收支进行有效对现金的收支进行有效的管理的管理现金管理模块的功能 以业务为起点的现金预测 现金位置 流动性预测 现金计划 银行对帐 现金集中 其它现金位置 & 流动性预测比较现金位置 以起息日 Value Date 为基准日期 银行科目 银行清帐科目 付款通知 监控银行帐户当前余额 对未来几天银行帐户的余额进行预测0 5 天流动性预测 以计划日期 Planning Date 为基准日期 应收帐款 应付帐款 采购订单 销售订单 现金计划 对企业未来几周的现金收支流动进行预测 为企业短期投资或融资提供有效数据1 24 周内容安排 概念介绍 现金位置（Cash Position）

3、流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐银行相关科目设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（Subaccount），或称银行清帐科目（Clearing Account）。目的：方便对帐方便分析行项目操作：收付交易在清帐科目中过帐通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易数据分类：支票支付 B1转帐支付 B2支票收入 B8客户付款 B9其它B5票据贴现 CL现金管理科目名称 在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定义一个名称（义一个名称（1

4、0位长）。在一个公司代码中，现金管理科位长）。在一个公司代码中，现金管理科目名称不能重复目名称不能重复 在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号 可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应的总帐科目，用以进行现金计划工作的总帐科目，用以进行现金计划工作银行科目主数据科目设置公公司司代代码码层层数数据据银行帐号VS银行科目会计科目表会计科目表1002010010公司代码公司代码A公司代码公司代码B公司代码公司代码C对应对应12311231帐号帐号 对应对应48764876帐号帐号 对应对应6

5、7656765帐号帐号 银行帐号主数据银银行行码码开开户户行行开户行帐号1开户行帐号2开户行帐号3公司代码银行编码银行编码名称名称地址地址联系方式联系方式管理所有银行的地址等信息；管理所有银行的地址等信息；用于供应商自动付款的银行用于供应商自动付款的银行选择；选择；管理公司代码下开户行所有帐号；管理公司代码下开户行所有帐号；对应公司代码下的银行科目；对应公司代码下的银行科目；地址等信息直接取自于银行码；地址等信息直接取自于银行码；银行帐号主数据举例银行码银行码 工行西客站支行工行西客站支行开户行开户行 工行工行银行帐号银行帐号12321232银行帐号银行帐号12331233银行帐号银行帐号12

6、311231公司代码公司代码A银行科目银行科目1银行科目银行科目2银行科目银行科目3银行科目主数据命名规则1002100201010 00 01 10 0为会计准则统一的为会计准则统一的银行存款科目代码银行存款科目代码银行：如工行、建银行：如工行、建行等，01代表工行行等，01代表工行币种：如人民币为0币种：如人民币为0定期、活期定期、活期银行帐户，在公司代银行帐户，在公司代码层，帐户含义不同码层，帐户含义不同0表示未达，9表示已达0表示未达，9表示已达显示现金位置 路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/现金位置现金位置显示分组主要相关配置 计划级别设置 (Plan

7、ning Level) 定义现金管理科目名称 (Cash Management Account Name) 报表中的分组 (Grouping)问题 简要叙述起息日（简要叙述起息日（Value date), 记帐日期记帐日期（Posting date),凭证日期（凭证日期（Document date)的区别和应用。的区别和应用。内容安排 概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐流动性预测的基本原理企业出具销企业出具销售发票日期售发票日期2001/7/10发票付发票付款条件款条件15 天之内 2 % 的现金折扣30 天之内

8、 1 % 的现金折扣45 天之内 净到期客户付款客户付款历史记录历史记录平均拖欠日期5天预计到帐日预计到帐日2001/8/29流动性预测的作用 流动性预测能帮助集团公司了解各地的资金供求状况，及时调拨资金，达到在全集团范围内资金的最合理化运用。甲分公司预测资金余额日期乙分公司预测资金余额日期.中远集团公司预测资金余额日期流动性预测中的数据分组预付款申请预收款申请应收帐款.国内大客户国外大客户关联公司.?12流动性预测的计划级别 普通应收/应付的计划级别缺省为：F1 其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行设置现金管理组 客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的主数据中流动性预测报表中的层次

9、结构流动性预测报表 路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/流动预测主要相关配置 现金管理组配置 流动性预测报表中的分组问题 简要叙述流动性预测和现金预测的区别简要叙述流动性预测和现金预测的区别内容安排 概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐计划银行收支 预计3天后收到 3000元 制作收支计划 在现金位置中 体现出该计划 实际收到 3000元 会计记帐 计划项目过期 在现金位置中正确体现备忘记录类型 备忘记录是现金管理人员进行计划的工具 计划类型备忘记录的类型，定义了： 计划级别 备忘记录

10、编号 是否自动过期 存档期间创建备忘记录 路径：会计/金库/现金管理/收入/备忘纪录/创建维护备忘记录 为了在现金位置中不重复体现一笔现金收支，需要在适当的时候将备注记录转移(Transfer)，使之不再体现在现金位置中。 转移备注记录的方法： 手工转移 在察看现金位置时 使用清单更改备注记录 手工比较备注记录和实际科目记帐 自动转移 设定自动过期日 自动比较备注记录和实际科目记帐问题 当一笔现金计划的实际现金收支发生后，当一笔现金计划的实际现金收支发生后，有那些方法可以取消原来的计划数字？有那些方法可以取消原来的计划数字？内容安排 概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测

11、（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐银行对帐原理中国银行中国银行RMB基本户基本户-未达未达12银行码银行码银行帐号银行帐号 币别币别公司代码公司代码期初余额期初余额期末余额期末余额交易代码交易代码 起息日起息日 凭证号凭证号 摘要摘要 金额金额 输入金额输入金额银行对帐单银行对帐单银行码银行码银行帐号银行帐号 币别币别公司代码公司代码期初余额期初余额期末余额期末余额交易代码交易代码 起息日起息日 凭证号凭证号 摘要摘要 金额金额 输入金额输入金额银行对帐单银行对帐单 财务会计财务会计-总帐会计总帐会计借：银行存款-中国银行1-未达 贷：银行存款-中国银行1 财务会计财务会

12、计-总帐会计总帐会计借：银行存款-中国银行1-未达 贷：银行存款-中国银行1 自动过帐自动过帐1,000,00020,00033,030293,04059,0304,220平时记帐平时记帐借：中国银行RMB基本户-未达 贷：应收帐款-A客户中国银行中国银行RMB基本户基本户-已达已达993,000银行对帐银行对帐1,0002,000abdca -企收银未收企收银未收b -企付银未付企付银未付c -银收企未收银收企未收d -银付企未付银付企未付借：中国银行RMB基本户-已达 贷：中国银行RMB基本户-未达银行对帐单流程 银行对帐单输入系统的形式： 自动导入 手工输入 一般对帐流程： 输入对帐单

13、对帐单过帐(post) 运行过帐的批输入(batch input session) 运行自动清帐程序 手工清账手工输入对帐单 路径：会计/金库/现金管理/收入/手工银行报表/输入控制输入屏幕格式控制过帐方式手工输入对帐单2手工输入对帐单3交易：控制记帐银行对帐单过帐 路径：(菜单)系统/服务/批输入/会话自动清帐 路径：会计/财务会计/总分类帐/期间处理/自动清帐/无清算货币说明企业银行帐 凭证输入 案例发生绿化费（公司代码发生绿化费（公司代码1001）借：费用借：费用12,000 贷：贷：100201001012,000 （非支票付款）（非支票付款）收入（公司代码收入（公司代码1001）借：

14、借：100201001010,000 98762367（支票号）（支票号） 贷：收入贷：收入10,000 企业银行帐 凭证输入 练习发生培训费（公司代码发生培训费（公司代码XXXX）借：借：培训费培训费 850,000 贷：贷：1002010010850,000 非支票付款非支票付款收入（公司代码收入（公司代码XXXX）借：借：10020100101,125,000 87667231（支票号）（支票号） 贷：贷：收入收入 1,125,000手工银行对帐单输入案例银行对帐单：开户行工行银行对帐单：开户行工行1输入输入检查检查过帐过帐检查凭证检查凭证手工银行对帐单输入练习银行自动对帐-案例事务代码：F.13按照银行存款未达科目分配号进行自动清帐按照银行存款未达科目分配号进行自动清帐银行自动对帐-练习事务代码：事务代码：F.13公司代码：公司代码：XXXX科目：银行科目科目：银行科目手工银行对帐-案例事务代码：F-03对于无法自动清帐的银行未达科目手工清帐对于无法自动清帐的银行未达科目手工清帐银行手工对帐-练习事务代码：事务代码：F-03公司代码：公司代码：XXXX科目：银行科目科目：银行科目银行余额调节表-同步练习事务代码：事务代码：F-03公司代码：公司代码：XXXX科目：银行科目科目：银行科目开户行：开户行：帐户：帐户：1