增值税发票综合服务平台(纳税人版)操作培训课件.pptx

1、目录一、概括总览二、业务功能介绍 11.什么是增值税发票管理系统2.0版？增值税发票管理系统2.0版是对原增值税发票管理系统的升级，将增值税发票选择确认平台升级为增值税发票综合服务平台，升级后功能更加完善、界面更加友好、操作更加方便。 22.增值税发票管理系统2.0版的变化？原增值税一般纳税人网上勾选认证时使用的增值税发票选择确认平台将同步升级为增值税发票综合服务平台，增值税发票综合服务平台增加了发票的全生命周期展示以及对增值税进项发票用途的确认签名操作，将提供更优化、更全面的增值税发票服务。 33.增值税发票管理系统2.0版优势 4（1）发票查验更加方便快捷。增值税发票综合服务平台集成了发票

2、查验的功能，纳税人在勾选认证时即可查验发票，不再需要单独去其他地方查验发票。 5（2）提供了发票风险提示。增值税发票综合服务平台会对出现风险的发票进行提示，纳税人可及时对收到的风险发票进行处理，避免造成损失，购销双方信息不对称问题得到解决。 6发票明细信息页面包括该发票的销方信息和违法违章信息，销方信息具体如下图： 7点击发票状态信息按钮可切换到发票状态信息内容，包括流转状态和管理状态信息，具体如下图： 8（3）勾选抵扣范围扩大。增值税发票综合服务平台在原有增值税专用发票和通行费发票勾选抵扣的情况下，稽核结果相符的海关缴款书也可实现勾选抵扣了。 9（4）系统支撑更加强大。升级后系统后台处理数据

3、的速度提升，流程处理更加优化，运行更加流畅，界面也更加友好。 10（5）办税服务更加优质。实现了更多功能的网上办理，合并了出口退税审核系统部分功能，退税、代办退税都可以在增值税发票综合服务平台中勾选办理，办税体验更好，服务更优。 114.上线后增值税发票使用变化上线后纳税人原增值税发票申领、使用、开具流程均无变化，原增值税一般纳税人网上勾选认证时使用的增值税发票选择确认平台升级为增值税发票综合服务平台，操作有变化。 12注意事项：1 1、扫描认证的发票，无论抵扣，还是退税申请，必须在、扫描认证的发票，无论抵扣，还是退税申请，必须在综合服务平台签名确认！综合服务平台签名确认！2 2、对于扫描认证

4、的发票，在本平台中默认勾选为抵扣用、对于扫描认证的发票，在本平台中默认勾选为抵扣用途，企业可根据自己的需要在确认之前撤销勾选，再自行根途，企业可根据自己的需要在确认之前撤销勾选，再自行根据自身需要进行勾选。据自身需要进行勾选。3 3、去税务局、去税务局进进行综合服务平台相行综合服务平台相关事项的处理，最好携关事项的处理，最好携带税控设备或含有数字证书的带税控设备或含有数字证书的UkeyUkey，否，否则税务局没有操作权则税务局没有操作权限。限。 13目录一、概括总览二、业务功能介绍 14登陆注意点登陆注意点 15如在登录过程中提示“此网站的安全证书有问题”，需要点击“继续浏览此网站”的链接。登

5、陆注意点登陆注意点 16当浏览器正确显示出增值税发票综合服务平台的登录页面，并且弹出“增值税发票综合服务平台V4.0.00升级内容说明”窗口时，阅读后点击“确认”按钮后就可以登录了。纳税人版登录纳税人版登录界面界面首次登录需要安装安全控件！ 17登陆注意点登陆注意点 18 19 20 增值税发票综合服务增值税发票综合服务平台纳税人版平台纳税人版主要功能模块： 首页抵扣勾选退税勾选代办退税勾选发票查询 21 增值税发票综合服务增值税发票综合服务平台纳税人版平台纳税人版主要功能模块： 税务事项通知书成品油消费税管理发票下载企业档案信息 22 登录成功后，系统会自动跳转到首页。首页对该户纳税人的税款

6、所属期、各类发票抵扣情况、已认证转为非正常发票和申报状态等进行了整体的展示。 23可查看当可查看当前属期各前属期各类发票勾类发票勾选情况选情况注销勾选后注销勾选后可在所属期可在所属期所在自然月所在自然月确认签名确认签名征管获取状态征管获取状态为未申报或作为未申报或作废申报，并且废申报，并且在要回退月份在要回退月份的申报期内，的申报期内，可以回退可以回退可切换历可切换历史月份史月份可更换年份可更换年份可查看非正可查看非正常发票勾选常发票勾选情况情况注意事项： 1 1、回退税款所属期回退税款所属期 企业符合回退税款所属期条件时，才会显示回退税款所属期按钮且企业需要回退税款所属期到上一期继续进行发票

7、认证工作时方可进行回退所属期操作。回退税款所属期具体条件如下：（1）上一属期撤销申报；（2）平台从征管获取到的需要回退的税款所属期申报结果为“未申报”；（3）回退税款所属期功能只在申报自然月内有效。满足条件的企业在主界面点击2 2、注销勾选、注销勾选 对于有需要注销勾选的企业，首页新增了注销勾选按钮。当纳税人在完成当期税款所属期申报后（例如当前月份为7月，当期税款所属期为6月），允许对下一税款所属期发票数据的确认（例如当前月份为7月，下一税款所属期为7月），实现下一税款所属期的注销申报功能注销勾选后可在所属期所在自然月进行确认签名（正常是次月才可进行确认签名）。注销勾选后还可撤销注销勾选。 有

8、需求的企业在主界面点击3、首页首页可选择年份、月份查看往期申报情况可选择年份、月份查看往期申报情况 29 30 本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。点我可更改有效税额可拖动并查看发票明细更多条件 31 32 33 34 35 36 37 38 本功能针对发票数据量较大、逐票勾

9、选模式不太适用的状况给纳本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。 39 40 本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。高发票勾选效率、降低勾选工作量的

10、目的。 41 本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。费发票）的功能。 42注意事项注意事项1、进行不抵扣勾选的发票，申报期结束后，以后所属期不可再进行抵扣。、进行不抵扣勾选的发票，申报期结束后，以后所属期不可再进行抵扣。2、已抵扣勾选后，撤销后才

11、可以进行退税勾选。已抵扣勾选后，撤销后才可以进行退税勾选。3 、没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后、没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后再登录综合服务平台。再登录综合服务平台。 43 本本功能提供对逾期功能提供对逾期发票抵发票抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能选的功能，主要含逾期抵扣申请和逾期抵扣勾选主要含逾期抵扣申请和逾期抵扣勾选。先向税局申请通过审批及后台处理后可进行勾选 44在在逾期抵扣申请逾期抵扣申请页面中点击页面中点击手工录入手工录入 45 46 47继续点击继续点击“确定确定”后提示如下，至此完成手工录入：后

12、提示如下，至此完成手工录入： 48逾期发票申请后，需要得到省级税务机关审核通过并通过后台比对后，才可继续在逾期发票勾选功能中查询并勾选。 49本本功能功能提供对提供对出口转内销发票抵扣勾选出口转内销发票抵扣勾选的功能的功能。同一发票代码号码可对应多个转内销证明编号 50 该功能主要向用户提供：该功能主要向用户提供： （ 1）对当前税款所属期所认证数据进行统计）对当前税款所属期所认证数据进行统计申请申请； （ 2）当前税款所属期当前税款所属期可用可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表；于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表； （ 3）历史税款所属期发票统计表及异常发票统计表。历史税款

13、所属期发票统计表及异常发票统计表。查看进度条可获取所需信息情况在纳税申报内，申请抵扣统计且统计完成后，企业对统计表确认无误需进行确认签名，然后再进行抵扣申报工作 51 52 53注意事项注意事项1、所属期内申请统计和确认签名后允许多次撤销和重新申请/确认签名。2、勾选统计的频率为每天准实时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。 54 55 本本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票日功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择期查询

14、和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。 56 退税退税批量勾选功能模块仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。是针对批量勾选功能模块仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现退税批量勾选，达到提高退税勾选效率、降低勾选。通过文件导入的形式实现退税批量勾选，达到提高退税勾选效率、降低勾选工作量的目的

15、。工作量的目的。 57 退税退税确认勾选功能目前适用于增值税专用发票，仅外贸企业、外综服企业确认勾选功能目前适用于增值税专用发票，仅外贸企业、外综服企业具有退税确认勾选功能权限。此功能模块是对当期已勾选为退税的发票信息进具有退税确认勾选功能权限。此功能模块是对当期已勾选为退税的发票信息进行确认操作，纳税人可在每个自然月所属期对当期勾选的发票进行多次确认。行确认操作，纳税人可在每个自然月所属期对当期勾选的发票进行多次确认。 58注意事项注意事项1、仅外贸企业、外综服企业具有退税确认勾选功能权限。 59 该功能主要向用户提供可用于申报退税的发票汇总统计表，仅外贸企业、外该功能主要向用户提供可用于申

16、报退税的发票汇总统计表，仅外贸企业、外综服企业具有退税统计功能权限。本统计表综服企业具有退税统计功能权限。本统计表（包括异常发票统计表）（包括异常发票统计表）指定属期内指定属期内所有勾选认证（即勾选确认）的退税发票所有勾选认证（即勾选确认）的退税发票。注意注意：抵扣统计的频率为每天准实时执行，新增勾选认证数据会触发报表更新。请您关注统计表上方的“报表更新时间”。可切换所属月份 60 61 只有只有外综服企业具备代办退税勾选功能。本功能只适用于有代办退税标识外综服企业具备代办退税勾选功能。本功能只适用于有代办退税标识的增值税专用发票，代办退税勾选功能勾选即确认，且不可撤销。的增值税专用发票，代办

17、退税勾选功能勾选即确认，且不可撤销。 62 只有只有外综服企业有代办退税批量勾选功能模块，是针对发票数据量较大、外综服企业有代办退税批量勾选功能模块，是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。批量勾选上传操作成功后，同样没有撤销功能 63注意事项注意事项1、代办退税勾选即确认，不能撤销。2、仅外贸综合服务企业具有代办退税勾选功能权限 64 仅仅外综服企业具有

18、该功能权限。主要向用户提供可用于代办退税的发票外综服企业具有该功能权限。主要向用户提供可用于代办退税的发票汇总统计表汇总统计表（包括异常发票统计表）（包括异常发票统计表）。本统计表包括指定勾选月份内所有勾。本统计表包括指定勾选月份内所有勾选认证为代办退税或扫描认证的代办退税发票。选认证为代办退税或扫描认证的代办退税发票。 注意：注意：勾选统计的频率为每天准实时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。 65 66 该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单票查询、发票查

19、验、未到期发票查询。发票发票查询查询:单票查询单票查询：查看发票认证情况及明细信息 67 68未到勾选日期发票查询：未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息 69出口转内销发票查询：出口转内销发票查询：查看出口转内销发票明细信息 70 71 该该功能主要向用户提供税务事项通知书的查询、下载功能。包括税务事功能主要向用户提供税务事项通知书的查询、下载功能。包括税务事项通知书以及发票列表。项通知书以及发票列表。输入通知书编号输入通知书编号点击查询即点击查询即可可 72 73 本本功能用户可以查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的功能用户可以查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的

20、认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。 74本功能成品油生产企业将已取得的海关进口缴款书相关信息，录入至增本功能成品油生产企业将已取得的海关进口缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。值税发票综合服务平台中。注：每张海关缴款书仅能“提交”一次注：录入完的海关缴款书可从这里查询 75此功能对成品油生产企业开放，可勾选的票据为成品油增值税专用发票此功能对成品油生产企业开放，可勾选的票据为成品油增值税专用发票和海关进口缴款书；和海关进口缴款书； 选择提交成功的票据支持撤销操作；选择提交成功的票据支持撤销操作；成品油增值税专用发

21、票除正常状态外，其他异常发票不允许认证。成品油增值税专用发票除正常状态外，其他异常发票不允许认证。 76该功能主要向成品油生产企业提供已认证的成品油数量汇总统计表。本该功能主要向成品油生产企业提供已认证的成品油数量汇总统计表。本统计表包括指定属期内所有成品油专票和海关缴款书的认证统计情况。统计表包括指定属期内所有成品油专票和海关缴款书的认证统计情况。下方下方可查询和下载统计的发票明细。可查询和下载统计的发票明细。注：成品油认证统计的频率为每天准实时执行, 请您关注统计表上方的“报表更新时间” 77本功能成品本功能成品油油经销企业经销企业将将已取得的海关已取得的海关进口进口专用专用缴款缴款书相关

22、信息，录入书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中至增值税发票综合服务平台中。提交成功的缴款书，如需作为开票购进数据提交成功的缴款书，如需作为开票购进数据，还需要在，还需要在“购进数据选择购进数据选择”中进行选择提交。中进行选择提交。注：每张缴款书仅能“提交”一次注：录入完的海关缴款书可从这里查询 78该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口进口专用专用缴款缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。 79为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了购进数据

23、选为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了购进数据选择，税务机关补录、调拨数据的明细查询择，税务机关补录、调拨数据的明细查询。 80该功能是总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油该功能是总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公司需要库存也需要调拨。司需要库存也需要调拨。 81该功能是总公司特有功能该功能是总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度查询调实现按照分公司、油品类别两个维度查询调拨历史。拨历史。调拨历史查询

24、 82统计情况查询 83该该功能是乙醇汽油调制企业特有功能，实现乙醇汽油调配功能和查询功能是乙醇汽油调制企业特有功能，实现乙醇汽油调配功能和查询领用调配日志。乙醇汽油调配的数量由调和分组油、变性燃料乙醇组成。领用调配日志。乙醇汽油调配的数量由调和分组油、变性燃料乙醇组成。车用乙醇汽油调和组分油也可直接销售。车用乙醇汽油调和组分油也可直接销售。 84可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算标准可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算标准。 85 86企业可通过发票下载功能，可根据业务需要自行申请并下载本企业开企业可通过发票下载功能，可根据业务需要自行申请并下载本企业开具的和取得的增值

25、税发票，本功能模块包含发票下载、发票查询等功能。具的和取得的增值税发票，本功能模块包含发票下载、发票查询等功能。下载需要先申请，根据提示框填写完整信息 87*注：发票信息最大显示500条发票信息。 881.填写相关信息2.处理完成后即可下载发票查询功能支持录入发票代码、发票号码、开票日期、等条件，实发票查询功能支持录入发票代码、发票号码、开票日期、等条件，实现单张发票查询全票面信息的功能现单张发票查询全票面信息的功能1.点击页面“发票查询”切换到发票查询功能页面，2.录发票信息条件，点击“查询”2.查询到的发票信息显示如下图所示点击 “查看货物信息”，可以查看该发票对应的货物明细信息。 89

26、90此此功能模块可用来查看企业信息，以及进行后续的纳税服务优化和平台功能模块可用来查看企业信息，以及进行后续的纳税服务优化和平台密码设置等操作。密码设置等操作。档案显示不全等问题需要去税局综服操作。例如出口退税资格、增值税一般纳税人资格、成品油企业等未同步，携带税控设备，需税局版的综服平台加载档案！ 91注意设置密码时的设置标准 92 93用户在使用完本系统后，如要退出系统，点击主页面右上角的用户在使用完本系统后，如要退出系统，点击主页面右上角的“退出退出”链接链接。 94新 增序号现有系统系统2.0版1无抵扣勾选增加确认签名操作2无抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣3无出口转内销

27、发票勾选和查询4无增值税发票全生命周期展示5无注销勾选6无发票下载7无风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税） 9596 1 、抵扣勾选增加确认签名操作、抵扣勾选增加确认签名操作申报期内使用“抵扣勾选统计”功能进行抵扣申请，并在抵扣申请处理完成后对抵扣统计表进行签名确认，完成签名确认后可在电子税务局填写申报表进行申报。 新增功能97 2、抵扣勾选可以撤销、抵扣勾选可以撤销对查询出的已勾选发票，选中一张勾选标志为“已勾选”的发票，可取消第一列的勾选状态，实现对前次勾选操作的撤销处理（处理完成该发票，该发票就转变为未勾选状态）。新增功能983、 出口转内销发票勾选

28、和查询出口转内销发票勾选和查询该功能主要向用户提供出口转内销发票的“抵扣勾选”和“不抵扣勾选”，进入出口转内销发票勾选页面，默认显示页面内容：“出口转内销抵扣勾选”和“出口转内销不抵扣勾选”，可通过点击“出口转内销抵扣勾选”和“出口转内销不抵扣勾选”按钮进行页面切换。新增功能995、 注销勾选注销勾选对于有需要注销勾选的企业，首页新增了注销勾选按钮。注销勾选后可在所属期所在自然月进行确认签名（正常是次月才可进行确认签名）。注销勾选后还可撤销注销勾选。新增功能1004、增值税发票全生命周期展示、增值税发票全生命周期展示新增功能1016、发票下载、发票下载可根据业务需要自行申请并下载本企业开具的和取得的增值税发票，本功能模块包含发票下载、发票查询等功能。新增功能四川省税务局四川省税务局微信公众号微信公众号（纳税人版）增值税发票综合服务平（纳税人版）增值税发票综合服务平台使用手册台使用手册下载路径：国家税务总局四川省税务下载路径：国家税务总局四川省税务局局资料下载资料下载操作手册下载操作手册下载