金蝶系统管理和基础设置课件.ppt

1、金蝶系统管理和基础设置会计电算化一、金蝶软件KIS专业版安装 金蝶软件KIS（keep it simple）专业版:专门针对中小型企业的会计核算软件。会计电算化二、电算化会计核算基本流程会计电算化系统初始化日常账务处理期末账务处理编制会计报表编制记账凭证审核记账凭证记账账证输出期末自动转账期末对账、结账新建核算单位账套初始设置三、 会计核算软件的初始化设置 学习要求：理解会计软件初始化的涵义与任务，熟练掌握初始化设置中各项工作的操作。 会计电算化系统初始化：由于商品化会计软件具有通用性的特点，使得各单位在开始使用软件时，首先要针对本单位的业务性质及会计核算与财务管理的具体要求对它进行具体设置，

2、这种工作称为系统初始化。（P65)会计电算化系统初始化基本内容 账套管理 操作员管理 会计科目设置 辅助档案设置 凭证类型设置 其他控制参数设置 录入期初余额会计电算化三-1、 账套管理 账套：是电算化系统中的一个独立完整的空白账簿数据库文件体系，相当于手工核算中购买的空白凭证、账本和报表。会计电算化建立账套修改账套账套备份账套恢复 账 套 管 理 建立账套，即采用财务软件为本企业建立一套账簿文件。 只有系统管理员才有权进行账套管理操作。会计电算化三-2 操作员（用户）管理 用户，是指财务软件的具体使用者，也叫作操作员。在金蝶软件中，基本用户有两种，分别是：系统管理员、和一般操作员。用户类型用

3、户类型 主要功能主要功能系统管理员系统管理员具有系统最高权限，负具有系统最高权限，负责建立新的账套、责建立新的账套、设置设置操作员及赋权、引入和操作员及赋权、引入和输出账套输出账套以及系统安全以及系统安全一般操作员一般操作员执行系统管理员所赋予执行系统管理员所赋予的权限的权限会计电算化 （二）用户管理 按照分组、分级管理。主要完成本账套用户的增加、删除、修改等维护工作，一般由系统管理员操作。会计电算化 （1）用户和组设置不分先后顺序，用户可以根据自己的需要先后设置。但对于自动传递权限来说，应该首先设定组，然后分配权限，最后进行用户的设置。这样在设置用户的时候，如果选择其归属那一个组，则其自动具

4、有该组的权限。 （2）一个组可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于多个不同的组。 （3）若组已经在用户设置中被选择过，系统则会将这些用户名称自动显示在组设置中的所属用户名称的列表中。 （4）只有系统管理员有权限进行本功能的设置。会计电算化 （三）操作员权限管理 由于操作员权限是指某一操作员拥有某一账套的某些功能的操作权限，因此，在设置操作员和建立该核算账套之后，可以在操作员权限设置功能中对操作员进行操作员权限的设置。 注意：在设置权限时要注意遵循不相容职务相分离原则。会计电算化三-3、设置会计科目 设置会计科目就是将会计核算使用的会计科目逐一地按系统要求录入到系统。 设置会计科目是账务处理模块

5、运行的基础，科目一旦设置完毕，已录入期初余额或者编制凭证中使用了该科目，就不能修改、删除，因此必须认真做好会计科目设置工作会计电算化会计电算化银行存款工行存款中行存款建行存款人民币账户港元账户美元账户10021002.011002.021002.031002.03.011002.03.021002.03.03 会计科目由科目名称和科目编码两部分构成 1002 银行存款会计电算化科目编码是系统区别不同会计科目的唯一标志，而且还能反映科目之间的上下级逻辑关系、便于计算机进行数据输入、传递、汇总、分类处理。科目名称是对科目的描述，不能为空，与科目编码是一一对应的关系1.设置科目代码的方法（1）确定科

6、目代码的结构： 科目代码的结构是指科目代码共分几段，每段各有几位 会计电算化第一段4位，表示一级科目代码，这也是财政部在企业会计制度中的规定；第二段表示二级科目代码；第三段表示三级科目代码；第四段表示四级科目代码，以此类推。自二级科目代码起，其代码的位数应根据本单位的实际情况及当前发展状态设置。科目代码常用的结构是4-2-2会计电算化1.设置科目代码的方法（2）分级设置科目编码：设置科目代码时，先对一级科目编码，然后再向下对明细科目编码。明细科目的编码应由上级科目编码加上明细科目自身的编码组成。其中，明细科目自身的编码常采用按数字顺序编号的方式。对象的编码=上级编码+本级编码会计电算化2、设置

7、会计科目的原则（P57） 财务软件中所采用的一级会计科目，必须符合国家会计制度的规定；而明细科目，各使用单位则可根据实际情况，在满足核算和管理要求以及报表数据来源的基础上，自行设定。具体设置原则如下： 第一：会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据，需要从总系统中取数的，必须设立相应的科目。 第二：会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。不能只有下级科目，而没有上级科目；既要设置总账科目又要设置明细科目，用来提供总括和详细的会计核算资料。会计电算化 第三：会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除；如使用不能增设下一级明细科目。会计科目名称的设置，一级会计科目名

8、称按国家会计制度的规定，明细科目的名称要通俗易懂，具有普遍的适用性。 第四：设置会计科目要考虑到与子系统的衔接。在总账系统中，只有末级会计科目才允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据，因此，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目。会计电算化3. 会计科目的编码要求 单义性，又称唯一性，单一性。一个代码只能代表一个会计科目。 适用性。要能反映科目间的层次关系，便于计算机识别和分类汇总处理。 通用性，又称统一性、标准化或行业化。各级科目的编码原则与标准应是统一的，便于信息共享。例如一级科目代码应采用财政部在行业会计制度中规定的代码。 简易性。会计科目编码应尽量简短，尽量选择最小值代码。做到既

9、节约存贮空间，又便于人工输入及计算机处理。 稳定性。会计科目一经编好，应尽量保持稳定(例如35年不变)，以便于有关人员熟练使用，减少差错。 扩展性。对会计科目进行编码时，对各类各级科目都应留下部分空位，以便于新增科目的编码。 会计电算化4. 设置会计科目代码的作用 便于反映会计科目间的逻辑关系，便于分类与汇总。 便于计算机识别，有利于输入输出的处理，可以大大减少凭证中汉字的输入量。 可以节省内外存的存贮空间，提高机器的处理效率。(4)促进会计核算的规范化和标准化。会计电算化金蝶软件会计科目的主要参数： 1、科目代码设置要求： （1）科目代码是数字、英文字母等，不能重复； （2）一级科目的位数必

10、须按财政部规定 （3）科目代码必须按建账时设的编码规则进行全码编制 (4)科目编码简单明了，编码级长不应过长。会计电算化会计科目的主要参数： 2、科目助记码 3、科目名称： （1）同级科目名称不能重复 （2）只需输入本级名称，无须输上级名 （3）大部分明细科目名称可自定 4、科目性质：按财政部规定，科目代码首位决定 5、账户形式：三栏式、复币式、数量金额式等 6、计量单位 7、辅助账类：必须设置在末级科目上会计电算化 7、置辅助核算标记： 一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。可以进行辅助核算的内容主要有：部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来及项目核算

11、等。会计电算化 注意： （1）管理费用应设成部门核算。 （2）生产成本设成项目核算。 （3）应收账款设成客户往来核算。 （4）应付账款设成供应商往来核算。 （5）其他应收款设成个人往来核算。 （6）辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可以其上级和末级科目上同时设置辅助账类。会计电算化 一般会计核算软件都有根据单位性质预设一级会计科目的功能，用户只要根据单位的实际情况进一步设定其他低级科目即可会计电算化会计电算化会 计 科 目 设 置 内容：1、增加科目； 2、修改科目；3、删除科目； 4、打印科目 初始设置 如果某些科目目前暂时不用或不适合企业科目体系的特点，可以将其删除。 【提

12、示】如果科目已使用，则不能删除。会计电算化注意：科目非末级科目或已使用，则不能删除。如何判定科目是否使用呢？以下情况有一种成立，该科目即为已使用科目：已制单、记账或录入待核银行账期初已录入科目期初余额已录入辅助账期初余额已在凭证类别设置中使用已在转账凭证定义中使用已有授控系统会计电算化三-4、设置辅助核算项目 部门档案设置 职员档案设置 往来单位设置 （一）客户档案 （二）供应商档案 项目档案设置会计电算化返回 一、部门档案设置 部门档案是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称，以及要进行个人核算的往来个人所属的部门。部门档案需按照已定义好的部门编码级次原则输入，包括部门编码、名称、负责人、部

13、门属性等信息。会计电算化 二、职员档案设置 职员档案主要用于设置要进行个人核算的往来个人的名称以及其它模块所涉及的职员名称，即记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性。 会计电算化 三、往来单位设置 （一）客户档案 企业如果需要进行往来管理，那么必须进行将企业中客户的详细信息录入客户档案中。建立客户档案直接关系到对客户数据的统计、汇总和查询等分类处理。在销售管理等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。客户档案卡片包括“基本”、“联系”、“信用”、“其他”四张选项卡。会计电算化2-4、凭证类别设置 在电算化方式下同手工方

14、式下一样，可根据企业管理和核算要求，将会计凭证进行分类编制，系统提供了设置凭证类型的功能，便于管理、记账和汇总。但是，无论如何分类，都不会影响记账结果。第一次使用总账系统首先应正确选择凭证类别的分类方式。会计电算化4.凭证的分类原始凭证记账凭证会计电算化记账凭证的分类通用记账凭证分类记账凭证会计电算化 (一）选择凭证类别 在开始用计算机录入凭证之前，应在系统中设置凭证类别，如收款凭证、付款凭证、转账凭证。凭证类别可根据需要进行设置。系统提供了常用的分类方式，可供选中会计电算化 （二）确定限制条件 选择“分类方式”后，如果所使用的凭证类别有限制，可以相应地设置该种凭证的限制条件，以便提高凭证处理

15、的准确性。 【说明】凭证类别的限制条件是指限制该凭证类别的使用范围。会计电算化2-6.设置外币及汇率汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义；在【填制凭证】中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率，对于使用固定汇率(即使用月初或年初汇率)作为记账汇率的用户，在填制每月的凭证前，应预先在此录入该月的记账汇率，否则在填制该月外币凭证时，将会出现汇率为零的错误，对于使用变动汇率(即使用当日汇率)作为记账汇率的用户，在填制该天的凭证前，应预先在此录入该天的记账汇率。会计电算化三-5.

16、设置期初余额 录入期初余额，是将期初手工业务数据移植到电算化系统的初始化工作。为了保证电算化会计系统的数据同手工系统的数据相互衔接，第一次使用账务处理系统，必须使用本功能，将经过整理的手工账目的科目期初余额录入到计算机中。会计电算化 如果系统中已经存有上一年的数据，当使用了“结转上年余额”功能之后，上年各个账户的余额会自动结转到本年。会计电算化 期初余额设置具有以下功能：1.录入、调整期初余额2.试算平衡会计电算化 企业如果是年初建账，可以直接录入年初余额；如果是年中建账，则要输入建账月份前的各月借、贷方累计发生额及建账月份的期初余额，由系统自动计算年初余额。会计电算化会计电算化会计电算化 首

17、先录入没有辅助核算标志的一般科目余额，红字余额用负数录入。 外币核算科目要选择对应的币别再输入会计电算化试算平衡 期初余额录入后，为检验数据的正确性，依据“借方余额=贷方余额”的原理，进行全部科目的余额试算平衡，以保证所录入的初始余额数据准确、可靠。 如有外币核算科目需要再综合本位币下进行试算平衡会计电算化 如果期初余额试算结果不平衡，则不能够记账，可以填制记账凭证。会计电算化 记账工作已经完毕，就不能再录入和修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。要想修改，就只能取消记账状态。会计电算化 小结 1、系统初始化设置包括哪些内容？ 2、会计科目设置的内容包括哪些？ 4、如何录入期初余额？

18、 会计电算化练习 1下列说法错误的是（ ）。 A账套间数据相互独立 B账套间数据可以相互利用 C企业只能建立一个账套 D企业可以为下属独立核算单位各自建立一套账 会计电算化 2 只有（ ）才有权增、删操作员。 A系统管理员 B账套主管 C会计主管 D审核人员 会计电算化返回 某科目的编码规则是4-2-2，则以下科目编码合法的是（） A.102.20.33 B.2010.02.05 C.3051.11 D.4111.21.15.8会计电算化 要在“1404 库存商品”科目下增加一个科目“电子设备”该如何增加。会计电算化 1、某单位的会计科目按照4-2-2的编码方案进行编码，部分科目如图所示： 若

19、要增加一个“1305.04.01 计算器”科目，简述正确的操作过程。 若要删除“1305.03 玩具”的科目，简述正确的修改过程科目编码科目编码科目名称科目名称13051305库存商品库存商品1305.011305.01 日用品日用品1305.01.011305.01.01 牙刷牙刷1305.01.021305.01.02 毛巾毛巾1305.021305.02 食品食品1305.02.011305.02.01 奶粉奶粉1305.02.021305.02.02 红糖红糖1305.031305.03 玩具玩具1305.03.011305.03.01 遥控汽车遥控汽车会计电算化 若某科目的科目代码是

20、2113.06，则该科目属于什么性质的科目（） A.资产 B.费用 C.负债 D.权益 E.损益会计电算化 余额和累计发生额的录入要从（）开始。 A.明细科目 B.最末级科目 C.一级科目 D.二级科目 会计电算化 若某一科目即有一级科目又有二级科目，输入科目余额时应（）。 A.两者都输入 B.只输入二级科目余额 C.输入哪一个都可以 D.只输入一级科目余额 会计电算化 红字余额在计算机内用（）表示。 A.蓝字 B.正数 C.负数 D.红字 会计电算化 在总账系统“期初余额功能中，下列科目不能直接输入期初余额，需要通过辅助项输入期初数据的有（）。 A.外币核算科目 B.往来核算科目 C.数量核

21、算科目会计电算化 设置凭证类别时需进行相应条件限制，限制类型为“无限制”表示制单时（ ） A凭证中借方至少有一个限制科目发生 B凭证中贷方至少有一个限制科目发生 C凭证中借方或贷方都不允许有一个限制科目发生 D凭证中可以是任意合法的科目 会计电算化复习练习 掌握会计科目管理的方法：增加（复制）、修改、删除（封存）、指定。 其中注意什么是末级科目、什么是上级科目。注意：增加科目和删除科目的方向相反会计电算化相关核算项目资料注意事项： 如果所增核算项目下还有明细项目，则新增时须点击“上级组”按钮，将其定义为上级，否则添加明细时系统会提示找不到上级组。 进行业务处理时，只能从最明细级核算项目中选取，不能选择上级组。会计电算化办公室财务部采购部销售部销售一部销售二部销售三部会计科目的设置分四种情况 A一般的会计科目设置 B核算外币的会计科目设置 C挂接核算项目的会计科目设置 D数量金额式会计科目设置会计电算化C l i c k t o e d i t c o m p a n y s l o g a n .会计电算化