第五章商业银行课件.ppt

1、 第五章第五章 商业银行商业银行 主讲主讲 樊永勤樊永勤 第一节 我国金融机构体系的构成状况 至2005年8月我国共有各类金融机构3万多家，包括：3家政策性银行；4家大银行；13家股份制商业银行；115家城市商业银行；681家城市信用社；3万多家农村信用社；54家农村商业银行和合作银行；225家外资银行营业性机构；4家资产管理公司；59家信托投资公司；74家企业集团财务公司；12家金融租赁公司；5家汽车金融公司以及遍布城乡的邮政储蓄机构。其它机构。19791979年前，全国所有金融业务均由中国人民银行来做，年前，全国所有金融业务均由中国人民银行来做，1969-19781969-1978年人年人

2、 民银行与民银行与财政部合署办公。财政部合署办公。19791979年邓小平指示，必须把银行办成真正的银行。年邓小平指示，必须把银行办成真正的银行。1978-791978-79年，农行、建行恢复重建，中行分设。年，农行、建行恢复重建，中行分设。19841984年，工行成立。年，工行成立。19841984年年1 1月，中国人民银行专门行使货币政策和金融监管职能，四大银行则月，中国人民银行专门行使货币政策和金融监管职能，四大银行则“各各 管一摊、专业经营管一摊、专业经营”，称为，称为“专业银行专业银行”。1986199319861993年，交行、中信、招行、深发展、广发、兴业、光大、华年，交行、中信

3、、招行、深发展、广发、兴业、光大、华 夏、浦发夏、浦发等股份制银行相继成立等股份制银行相继成立;农信社等进入发展和整顿时期；第一批外资银行、合资银行成立。农信社等进入发展和整顿时期；第一批外资银行、合资银行成立。1979197919831983大一统结束大一统结束1984199319841993，银，银行专业化经营，行专业化经营，股份制银行成立股份制银行成立1994200219942002，金，金融改革启动，专融改革启动，专业银行商业化转业银行商业化转型型2003今，将今，将银行办成现代银行办成现代金融企业金融企业银行改革三十年 2003 2003年年9 9月，国有独资商业银行股份制改革的总体

4、方案获得原则通过。月，国有独资商业银行股份制改革的总体方案获得原则通过。2004-2007,2004-2007,通过通过“四步走四步走”步骤，建行、中行、工行相继完成股份制改造，并实步骤，建行、中行、工行相继完成股份制改造，并实现现A+HA+H股上市。股上市。20092009年年1 1月，农行整体改制为股份有限公司。月，农行整体改制为股份有限公司。农村农村银行业、政策性银行、及股份制银行等也积极设立或转型银行业、政策性银行、及股份制银行等也积极设立或转型 1994 1994年，三家政策性银行成立，分离政策性金融与商业性金融。年，三家政策性银行成立，分离政策性金融与商业性金融。19951995年

5、，年，中国人民银行法中国人民银行法和和商业银行法商业银行法颁行。颁行。股份制银行因机制灵活获得大发展；对城信社的整顿引致了城商行的成立。股份制银行因机制灵活获得大发展；对城信社的整顿引致了城商行的成立。20012001年年1212月，中国加入月，中国加入WTOWTO，金融对外开放加速。，金融对外开放加速。银行业银行业金融机构金融机构截止截止20082008年底，银行业金融机构共有营业网点年底，银行业金融机构共有营业网点19.319.3万个，其中万个，其中5 5家大型商业银行共有营业网点家大型商业银行共有营业网点6641466414家，占比为家，占比为34.41%34.41%。分支机构分支机构截

6、止截止20082008年底，我国银行业金融机构共有从业人员年底，我国银行业金融机构共有从业人员271.9271.9万人，万人，其中大型商业银行从业人员占比其中大型商业银行从业人员占比54.55%54.55%，农信社从业人员占比，农信社从业人员占比21.47%21.47%。从业人员从业人员机构人员机构人员截止2008年底，我国共有银行业金融机构5634家，其中银行465家。政策性银行政策性银行3农村合作银行农村合作银行163大型商业银行大型商业银行5邮政储蓄银行邮政储蓄银行1股份制银行股份制银行12村镇银行村镇银行91城市商业银行城市商业银行136外资金融机构外资金融机构32农村商业银行农村商业

7、银行22我国银行业体系一览表（截止我国银行业体系一览表（截止2008年底）年底）类别类别银行银行家数家数类别类别银行银行家数家数政策性银行国家开发银行3家其他城市商业银行136家中国进出口银行农村商业银行22家中国农业发展银行农村合作银行163家大型商业银行中国工商银行5家城市信用社22家中国农业银行农村信用社4965家中国银行邮政储蓄银行1家中国建设银行金融资产管理公司4家交通银行外资法人金融机构32家股份制商业银行中信银行12家信托公司54家光大银行企业集团财务公司84家华夏银行金融租赁公司12家广东发展银行货币经纪公司3家深圳发展银行汽车金融公司9家招商银行村镇银行91家上海浦东发展银行

8、贷款公司6家兴业银行农村资金互助社10家民生银行恒丰银行浙商银行渤海银行 农村信用社农村信用社 农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。股组成的股份制的地方性金融机构。农村商业银行农村商业银行 农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方金融机构。金融机构。农

9、村合作银行农村合作银行村镇银行村镇银行农村资金互助社农村资金互助社小额贷款组织小额贷款组织村镇银行是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内村镇银行是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自

10、愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。助性银行业金融机构。小额贷款组织由自然人、企业法人和社团法人发起，只能以股东合法的自有小额贷款组织由自然人、企业法人和社团法人发起，只能以股东合法的自有资金发放贷款的组织，不得以任何形式吸收存款，即资金发放贷款的组织，不得以任何形式吸收存款，即“只贷不存只贷不存”。农村信用合作社是指经金融监管机构批准设立、由社员入股组成、实行民主农村信用合作社是指经金融监管机构批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。管理、主要为社员

11、提供金融服务的农村合作金融机构。农村金融机构简绍：农村金融机构简绍：目前已在中国注册的外国汽车金融公司有上汽通用汽车金融有限公司大众汽车金融(中国)有限公司丰田汽车金融(中国)有限公司福特汽车金融(中国)有限公司戴姆勒-克莱斯勒汽车金融（中国）有限公司东风标致雪铁龙汽车金融公司和北京现代汽车金融公司沃尔沃汽车金融（中国）有限公司奇瑞徽银汽车金融有限公司 多层次的农村金融机构初步形成 除大商业银行及全国性股份制商业银行在县域内的分支网点外还有：邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、贷款公司、农村资金互助组织等。非银行类金融机构主要包括在农村地区提供服务的政策性、商业性保

12、险公司、证券公司、期货公司、小额贷款公司、小额信贷组织、典当行等。至2009年12月，我国的小额贷款公司家数已达1334家 n2008年，我国银行业金融机构包括政策性银行3家，大型商业银行5家，股份制商业银行12家，城市商业银行136家，农村商业银行22家，农村合作银行163家，城市信用社22家，农村信用社4,965家，邮政储蓄银行1家，金融资产管理公司4家，外资法人金融机构32家，信托公司54家，企业集团财务公司84家，金融租赁公司12家，货币经纪公司3家，汽车金融公司9家，村镇银行91家，贷款公司6家以及农村资金互助社10家。n我国银行业金融机构共有法人机构5,634家，营业网点19.3万

13、个，从业人员271.9万人。n2008年，中国邮政储蓄银行分支机构组建工作基本完成。截至2008年 底，36家一级分行、312家二级分行和19,564家支行全部核准开业。n截至2008年底，46个国家和地区的196家银行在华设立237家代表处。12个国家和地区的银行在华设立28家外商独资银行（下设分行157家）、2家合资银行（下设分行5家，附属机构1家）、外商独资财务公司2家。n另有25个国家和地区的75家外国银行在华设立116家分行第二节 商业银行概述一、商业银行的产生一、商业银行的产生货币兑换业 货币经营业 早期高利贷性质的银行 现代商业银行商业银行产生的两条途径：一是由高利贷性质的银行演

14、变而来；二是根据经济发展的需要直接设立现代商业银行。n1580年出现历史上第一家以银行命名的金融机构威尼斯银行n1953年成立米兰银行n1609年阿姆斯特丹银行n1619年汉堡银行n1635年鹿特丹银行 这些银行主要经营存、放、汇业务。但贷款利率很高，平均年利率达2030左右。n1694年成立英格兰银行，历史上最早的股份制商业银行，也是中央银行的鼻祖。n我国在1845年出现第一家银行，英国人在中国开设的丽如银行。1897年中国自办的第一家银行通商银行成立。1904年出现官商合办的银行户部银行。1907年成立交通银行。二、商业银行的性质 商业银行是以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综

15、合性、多功能的金融企业。n商业银行是企业。n商业银行是金融企业。n商业银行是特殊的金融企业。商业银行是企业：具有一般企业的特征。商业银行是企业：具有一般企业的特征。商业银行是金融企业：与其他企业不同，商业银行是金融企业：与其他企业不同，以货币资金为经营对象以货币资金为经营对象、高负债经营、高负债经营、不不提供普通的商品和劳务。提供普通的商品和劳务。商业银行是特殊的金融企业：商业银行是特殊的金融企业：与央行不同：业务对象不同、功能不同；与央行不同：业务对象不同、功能不同；与其他金融机构不同：传统上是金融体系中唯与其他金融机构不同：传统上是金融体系中唯一能吸收活期存款的金融机构（具备信用创造一能吸

16、收活期存款的金融机构（具备信用创造功能），业务范围全面广泛。功能），业务范围全面广泛。三、商业银行的职能1、信用中介2、支付中介3、信用创造4、金融服务5、除以上传统职能外，还具有以下职能 担保职能 风险管理职能 存款、投资顾问职能 价值保管职能 代理职能 调节经济职能（调节经济结构、投资消费比例、资金余缺等。）1、信用中介职能将社会闲散资金转化为生产经营资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为长期的生产经营资金引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门。一方面商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，另一方面再通过贷款等资产业务

17、，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。作用：2、支付中介职能 商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。作用：减少了现金的使用加速了结算过程和货币资金周转提高了资金使用效率为客户提供了方便。3、信用创造职能 一是创造信用工具 二是创造派生存款作用：对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响 存款多倍扩张公式(多倍存款创造 的简单模型)D=1/rR其中:D=银行体系中支票存款总量的变动 r=法定储备率 R=原始存款 多家银行的货币创造过程支票帐户 银行准备 银行放款 货币供应 存款金额 金 额 金 额 总 额第一家银行$100.0

18、0$20.00$80.00$100.00第二家银行 80.00 16.00 64.00 180.00第三家银行 64.00 12.80 51.20 244.00第四家银行 51.20 10.24 40.96 295.20第五家银行 40.96 8.19 32.77 325.96第六家银行 32.77 6.55 26.22 368.93第七家银行 26.22 5.24 20.98 395.15 第八家银行 20.98 4.20 16.78 416.13第九家银行 16.78 3.36 13.42 432.91第十家银行 13.42 2.68 10.74 446.33第十一家银行 10.74 2.

19、15 8.59 457.07最后一家银行$00.00$00.00$00.00$500.00 合 计$500.00$100.00$400.00 4、金融服务职能 指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等的特殊地位和优势，利用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中所获得的大量信息借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与信息技术的利用价值，加强了银行与社会联系，扩大了银行的市场份额；同时也获得了不少费用收入，提高了银行的盈利水平。四、商业银行的类型（一）按组织形式分：单一、分支、持股、连锁 1 1单

20、一（单元）银行制单一（单元）银行制是指不设立或不能设立分支机构的银是指不设立或不能设立分支机构的银行，这种银行主要集中在美国。行，这种银行主要集中在美国。n单一银行制度的优点是：（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争；（2）有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务；（3）各银行独立性和自主性很大，经营较灵活（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。单一银行制度的缺陷是：（1）商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制；（2）银行业务多集中于某一地区、某一行业，

21、容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中；（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。1994年9月美国国会通过瑞格-尼尔跨州银行与分支机构有效性法案，允许商业银行跨州设立分支机构，宣告单元银行制在美国被废除。2总分行制（分支银行制）总分行制（分支银行制）是指法律允许在银行本部以外的不同地区或同一地区设立分支机构的银行制度。目前，世界上大多数国家都实行分行制，我国也是如此。英国是实行总分行制的典型。分支银行制的优点：（1）分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；（2）银行规模

22、较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。其缺点在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；同时，银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。分支银行制缺点是：不利于竞争 员工数量 分支机构工商银行 361623人 18870家农业银行 478895人 28234家中国银行 209265人 11646家建设银行 30多万 13977家交通银行 57323人 2607家 数据为2005年末止3、银行控股公司（持股公司制）、银行控股公司（持股公司制）又称“集团银行制”是指由一家控制公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股

23、公司下设多个子公司的组织形式。在法律上这些银行都是独立的，有自己的董事会，但是他们的经营政策和业务活动则由同一股权公司控制。这种组织形式在美国最为流行。它是1933-1975美国严格控制银行跨州经营时期，立法方面和商业银行之间“管制-逃避-再管制”斗争的结果。到1990年，美国的银行持股公司控制了8700家银行，占该行业总资产的94%。持股公司制的两种形式 一种是银行持股公司，即由一家大银行组成一个持股公司，其它银行从属于这家公司。另一种是非银行持股公司，即由一个大企业拥有某一家银行的主要股份而成立股权公司，再控制或者收购两家以上银行。持股公司制的优点：银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹

24、集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制，增强实力，提高抵御风险的能力，弥补单一银行的不足，规避法律对设置分支机构的限制。4、连锁银行制连锁银行制又称为联合银行制，其特点是由某一个人或某一集团购买若干独立银行的多数股票，这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但其所有权掌握在某一个人或某一集团手中，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制。这种银行机构往往是围绕一个地区或一个州的大银行组织起来的。几个银行的董事会由一批人组成，以这种组织中的大银行为中心，形成集团内部的各种联合。它与银行持股公司制一样，都是为了弥补单一银行制的不足、规避对设立

25、分支行的限制而实行的。但连锁银行与控股公司相比，由于受个人或某一集团的控制，因而不易获得银行所需要的大量资本，因此许多连锁银行相继转为银行分支机构或组成持股公司。（二）按业务范围分：分业、混业银行制（三）按资本所有权分：国有、股份制（四）按业务覆盖的地域分：地方性、区域性、全国性、国际性。西方商业银行所有权性质的特点1、西方大的商业银行几乎无一例外的体现为股份制。法、意大利、葡萄牙等国二战后也实行过银行国有化。2、大的商业银行一般都是上市公司。3、从股份结构看 银行股东分布全球 得意志银行在欧洲和亚洲的 9大证券交易所上市流通。（法兰克福、维也纳、布鲁塞尔、巴黎、东京、卢森堡、阿姆斯特丹、伦敦

26、、日内瓦）机构投资者和私人投资者各占一半。机构投资者中银行相互持股、银行与企业交叉持股。尤其在德国和日本非常普遍。私人投资者中员工持股占一半。股权分散化。强调所有权、经营权、控制权的分离。汇丰银行最大股东持股不超过10。德意志银行不超过3。美联银行不超过3。大股东不等于是董事，最大股东不等于是董事长。银行上市时间表 n1991-04-03：深发展.深交所 n1999-11-10：浦发银行.上证所n2000-12-19:民生银行.上证所n2002-04-09：招商银行.上证所n2003-09-12：华夏银行.上证所n2005-06-23：交通银行.香港n2005-10-27：建设银行.香港n20

27、0661：中国银行在香港交易所上市。200675：中国银行在上交易所上市。3.99元，股票代码：601988。总股本：2540亿股。首次公开发行股票增加的股份：6，493，506，000股2540亿 n工商银行：最快明年3月发行A股n招商银行：正在加快H股上市步伐n兴业银行：希望今年完成A股上市n中信银行：争取年底前赴港上市n光大银行：称今年力达上市要求n广发银行：重组正在进行当中 五、五、商业银行的分业与混业经营商业银行的分业与混业经营（一）西方商业银行由分业经营走向混业经营的历史回顾。一类商业银行是由没有规定混业分业混业。代表国家主要有美国、日本、英国等。美国相对放宽分业管制的进程美国相对

28、放宽分业管制的进程 时间时间 事事 件件 1977 年年 放宽对证券法的解释放宽对证券法的解释 1978 年年 放宽商业银行承销商业汇票和公司债券的限制放宽商业银行承销商业汇票和公司债券的限制 1980 年年 通过放松管制法通过放松管制法 1987 年年 FED 进行个案审批，授权部分银行持股公司，通过其子公司介入证券业务进行个案审批，授权部分银行持股公司，通过其子公司介入证券业务 1989 年年 批准商业银行承销企业债券批准商业银行承销企业债券 1990 年年 批准批准 J.P.Morgan 承销股票承销股票 1991 年年 财政部向国会提出金融制度现代化，促进银行安全和竞争的建议，要求取消

29、财政部向国会提出金融制度现代化，促进银行安全和竞争的建议，要求取消G-S 法案法案 1995 年年 众议院银行委员会主席吉姆里奇的提案众议院银行委员会主席吉姆里奇的提案1994 年金融年金融服务竞争法企图取代服务竞争法企图取代G-S 法案法案 1999 年年 参众两院通过参众两院通过1999 年金融服务现代化法案废除金融分业制度，允许设立批发年金融服务现代化法案废除金融分业制度，允许设立批发性金融机构，提出“金融控股公司”模式，促进银行、证券和保险公司之间的联性金融机构，提出“金融控股公司”模式，促进银行、证券和保险公司之间的联合经营合经营 金融业经营范围的变化：金融业经营范围的变化：混混 业

30、业 分分 业业 混混 业业 20 世纪世纪 30 年代年代大危机以前大危机以前,银行银行业与证券业是融业与证券业是融合的合的,银行参与证银行参与证券主要途径券主要途径:(1)通过对企业的通过对企业的贷款或股权投资贷款或股权投资,参与竞争企业债参与竞争企业债券、股票发行的券、股票发行的主承销权，直接主承销权，直接担 任 证 券 承 销担 任 证 券 承 销商；商；（2）商业银行将）商业银行将其信贷和股权投其信贷和股权投资部门分离出来资部门分离出来成立“证券附属成立“证券附属公司”直接经营公司”直接经营证券业务。证券业务。30 年代年代70 年代以来年代以来 大危机后，国会成立专门委员会，研大危机

31、后，国会成立专门委员会，研究结论：究结论：（1）银行经营证券业务是导致股市崩）银行经营证券业务是导致股市崩溃和金融混乱，引发众多金融机构倒溃和金融混乱，引发众多金融机构倒闭的原因之一；闭的原因之一；（2）商业银行与其证券联营体之间的）商业银行与其证券联营体之间的相相互关系存在问题；互关系存在问题；（3）商业银行在证券促销中存在不正）商业银行在证券促销中存在不正当经营手法。当经营手法。作为补救措施之一便是作为补救措施之一便是1933年底出台年底出台格拉斯格拉斯-斯蒂格尔法。主要内容：斯蒂格尔法。主要内容：（1）严格管理银行的资金来源与运）严格管理银行的资金来源与运用，对竞争加以限制；用，对竞争加

32、以限制；（2）稳定金融体系；）稳定金融体系；（3）加强美联储对货币信贷的管理；）加强美联储对货币信贷的管理；（4）加强政府对金融体系和金融市场）加强政府对金融体系和金融市场的监督和管理。的监督和管理。80 年代以后，适应新年代以后，适应新的形势，美国于的形势，美国于 1999年底放弃年底放弃 66 年的分年的分业经营制度，其标志业经营制度，其标志是通过并生效的金是通过并生效的金融服务现代化法案，融服务现代化法案，主要内容：主要内容：（1）废止格）废止格-斯法斯法案，允许银行证券、案，允许银行证券、保险公司间业务相互保险公司间业务相互交叉；交叉；（2）银行参与承购）银行参与承购证证券的业务、承揽

33、保险券的业务、承揽保险业务及不动产开发，业务及不动产开发，保险、证券公司从事保险、证券公司从事银行业务，均要求以银行业务，均要求以控股公司形式进行；控股公司形式进行；（3）禁止一般企业通）禁止一般企业通过收购存款金融机构过收购存款金融机构而从事银行业务。而从事银行业务。类似美国的国家有：日、英、加拿 大、澳大利亚、新西兰、拉美的主要国家以及韩国等。日本在1947年3月颁布证券交易法明确规定银行业与证券业相分离。1981年5月,日本修改了银行法、证券法,规定银行可以经营证券业务,英1986年金融服务法允许银行兼营证券业务。日日本本相相对对放放宽宽分分业业管管制制的的进进程程 时时间间 事事 件件

34、 1981 年年 修修改改银银行行法法，打打破破商商业业银银行行不不准准从从事事证证券券业业务务的的限限制制 1985 年年 日日本本金金融融制制度度调调查查会会提提出出改改革革日日本本金金融融制制度度的的建建议议 1994 年年 大大藏藏省省允允许许劝劝业业银银行行、富富士士银银行行、三三和和银银行行、樱樱花花银银行行、三三菱菱银银行行五五家家设设立立专专业业从从事事投投资资银银行行业业务务的的分分支支机机构构 1996 年年 日日本本金金融融制制度度改改革革方方案案出出台台（Japan Big Bang）允允许许金金融融机机构构业业务务相相互互渗渗透透，允允许许多多家家金金融融机机构构直直

35、接接扩扩大大主主营营业业务务范范围围或或通通过过控控股股公公司司间间接接参参与与方方式式扩扩大大业业务务领领域域；合合并并大大藏藏省省的的银银行行局局和和证证券券局局，并并设设立立由由首首相相办办公公室室领领导导的的金金融融监监督督厅厅，专专门门从从事事金金融融监监督督和和检检查查 英英国国相相对对放放宽宽分分业业管管制制的的进进程程 时时间间 事事 件件 1986 年年 伦伦敦敦证证券券交交易易所所实实行行“大大爆爆炸炸”（Big Bang）改改革革，改改变变禁禁止止交交易易所所会会员员参参股股会会员员分分号号的的作作法法，允允许许非非会会员员收收购购会会员员行行号号，使使大大批批商商业业银

36、银行行（甚甚至至包包括括保保险险公公司司等等其其他他金金融融机机构构）得得以以顺顺利利参参与与证证券券业业务务。此此举举不不仅仅使使本本国国商商业业银银行行如如愿愿以以偿偿地地实实现现了了混混合合经经营营，而而且且使使美美、日日的的商商业业银银行行可可以以介介入入伦伦敦敦城城（London Town）的的证证券券活活动动中中 1989 年年 欧欧共共体体发发布布第第二二号号银银行行指指令令（Proposal Second Bank Directive）要要求求，各各成成员员国国在在 1993 年年 1 月月以以后后，原原则则上上均均采采用用全全能能银银行行制制度度 1999 年年 取取消消银银

37、行行业业和和证证券券业业监监管管及及 SIB 监监管管证证券券业业模模式式下下设设置置的的多多管管理理机机构构，建建立立统统一一管管理理银银行行、证证券券、保保险险等等行行业业的的金金融融服服务务管管理理局局（FSA）英英国国允允许许银银行行业业经经营营保保险险业业务务方方面面的的规规定定 子子公公司司的的创创立立 持持股股情情况况 组组织织结结构构 由由银银行行创创立立保保险险子子公公司司 由由保保险险公公司司创创立立银银行行子子公公司司 银银行行在在保保险险公公司司中中持持股股 保保险险公公司司在在银银行行中中持持股股 银银行行或或保保险险公公司司是是金金融融集集团团母母公公司司 金金融融

38、集集团团是是母母公公司司 另一类是一直实行混业经营的国家 代表国家有德国、瑞士、奥地利、荷兰、意大利等。德国的商业银行不仅实行混业经营，还可以向产业部门实行大量的投资，不少银行在许多工商企业中的 股权投资比例都超过25以上，成为企业的大股东，银行与企业交叉持股，但银行在企业的 法人治理结构中起着核心作用。如德意志银行持股25%以上的公司有:戴姆勒奔驰公司，卡尔施塔百货公司，菲利普，赫尔茨曼建筑公司，霍尔登百货公司。在德国形成许多以大商业银行为核心的金融集团,如西门子、曼奈斯曼，克里克内、赫施等。（二）分业与混业经营的利弊混业的优势：分散银行风险，增强抗风险的能力 增加盈利 可为客户提供全方位、

39、多功能的金融服务 有利于金融创新 混业的弊端：（三）我国商业银行实行分业经营的原因，由分业经营走向混业经营需具备的条件，实行混业经营将采用的模式等。我国分业经营体制的确立始于1995年。早在1993年底,国务院发布了关于金融体制改革的决定,规定国有商业银行不得对非金融企业投资,对保险业、证券业、信托业、银行业实现分业经营。1995年颁布的中央银行法商业银行法保险法三部法律基本确定了我国金融体制分业经营的格局。我国商业银行法第43 条规定：商业银行在我国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资。证券法第6 条规定：“证券业和银行业、信托业、保险业分业

40、经营、分业管理。证券公司与银行、信托、保险、业务机构分别设立。”这些规定确立了我国银证分业的金融业务制度。另外，根据证券法第133 条的规定：禁止银行资金违规流入股市；证券公司的自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金。n我国政策上对混业经营管制放松的表现n1998年监管当局规定证券投资基金要由商业银行进行管理，这是商业银行介入证券市场业务的起步；n1998年8月，央行规定允许证券商和基金管理公司进入银行同业市场；n2000年2月，中国人民银行与证监会联合发布证券公司股票质押款管理办法，允许商业银行向符合条件的证券公司以自营股票和证券投资基金作为抵押提供贷款；n2000年10月，开放式证券投资

41、基金试点办开始执行，商业银行可以接受基金管理人委托，办理开放式基金单位认购、申购和赎回业务。n2001 年7 月5 日，央行出台商业银行中间业务暂行规定进一步提出，经批准，商业银行可以开办金融衍生业务、代理证券业务、投资基金托管以及财务顾问等投资银行业务。允许中信、光大、平安保险、山东电力等几家金融控股公司同时经营银行业、证券业、保险业或者信托业。n2001 年底，经国务院批准中国银行成立了中银保险有限公司。n2002 年3 月，中银国际证券有限公司作为综合类证券公司可以从事国内投资银行业务。n2003年10月，中华人民共和国商业银行法原来的第四十三条的修改为我国商业银行开展混业经营开辟了新的

42、发展空间；n2005年2月，由央行、银监会和证监会联合制定规则鼓励商业银行采取股权多元化方式设立基金管理公司，标志着商业银行设立基金管理公司正式进入实质性操作阶段；n2006年2月，银监会明确表示，“非银行金融机构可发起设立商业银行，商业银行可收购地方性信托投资公司”。中国银行业混业经营的实践1995年8月1日，中国建设银行与美国摩根斯坦利集团合资成立投资银行性质的中国国际金融有限公司。1996年人民银行总行批准广东发展银行收购中银信托投资公司，成为中央金融当局首次放松银行分业限制的先河。最近几年，商业银行开始全面代理证券、期货、保险、信托等资金结算以及产品销售业务；一些大型商业银行通过境外的

43、全资或控股子公司开展证券或保险业务，如中国工商银行旗下的工银亚洲和工商东亚等；有些大型商业银行以直接投资方式设立基金管理公司或者设立基金托管部如中国工商银行、中国建设银行、交通银行等；个别股份制商业银行通过金融控股集团的方式实行混业经营，如中国光大集团和中信集团业务跨越了银行、证券、保险、投资管理、信托和基金几大领域。第三节 商业银行业务负债业务商业银行获得资金来源的业务 广义：自有资本、存款、借款 狭义：存款、借款 资产业务商业银行运用资金的业务中间业务表外业务一、商业银行的负债业务存款业务（一）存款种类的划分1、按存款的主体（存款的所有者）2、按存的期限：活、定、定活两便3、按存款的提起方

44、式：存折、存单、支票、通知存款等4、按银行创造存款货币的来源：原始存款、派生存款5、按存款种类产生的时间：传统存款、新型存款（二）我国商业银行的存款业务 1、单位存款 2、储蓄存款 3、财政性存款 4、农村存款 5、其它存款：同业存款、信托存款等。1、单位存款 1）单位活期存款）单位活期存款 单位活期存款是一种随时可以存取、按结息期计算利息的存款，其存取主要通过现金或转账办理。种类有：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。开户对象：凡符合人民币银行结算账户管理办法规定的各类机构、企事业单位、机关团体等，均可在银行开立单位活期存款账户。2）单位定期存款）单位定期存款 办理程序：

45、开户时单位须提交开户申请书、营业执照影印件等，并预留印鉴。客户凭解款单或转帐支票办理存款手续，银行打印人民币单位定期存款开户证实书交予客户。开户对象：企事业单位、机关团体、个体工商户等单位，均可开立单位定期存款账户。是客户按照与银行约定的存款额度开立的结算账户。账户中超过存款额度的部分，银行将其转入协定存款账户，并以优惠的利率计息的一种大额存款方式。客户存款账户下设结算户(A户)和协定户(B户)两部分，结算户（A户）中保留基本存款额度。开户单位的存款全部通过A户往来，超过约定存款额度的资金将自动转入B户；当A户存款低于基本存款额度时，银行自动用B户存款补足A户存款，以确保A户存款达到约定的基本

46、存款额度，直至B户存款余额为零。3）单位协定存款）单位协定存款 4）单位通知存款）单位通知存款 单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。起存金额50万元，一次存入，可以选择现金存入或转账存入，存入时不约定期限，记名。分一天、七天通知两种。必须至少提前一天或七天通知约定支取存 款。单位选择通知存款品种后不得变更。存款人进行通知时应向开户银行提交单位通知存款取款通知书。提交方式有：客户本人到银行或者传真通知，但支取时须向银行递交正式通知书。单位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取额为10万元以上，支取存款利随支清，支取的存款本息只能

47、转入存款单位的其他存款户，不得支取现金。2、储蓄存款 1）活期储蓄）活期储蓄 活期存折、存单、卡储蓄存款。活期存折、存单、卡储蓄存款。1元起存，由储蓄机构发给存折，凭存折存取，开户后可以随时存取的一种储蓄方式。活期支票储蓄存款。活期支票储蓄存款。是以个人信用为保证，通过活期支票可以在储蓄机构开到的支票账户中支取款项的一种活期储蓄，一般5000元起存，也是一种传统的活期储蓄方式。2）定期储蓄存款 整存整取定期储蓄 一般50元起存。存期有:3个月、6个月、1、2、3、5年几种。一次存入。零存整取定期储蓄 每月固定存额，一般五元起存。存期有1、3、5年三种。存款金额由储户自定，每月存入一次，中途如有

48、漏存应在次月补存，未补存者，到期支取时按照实存金额和实际存期计算利息。存本取息定期储蓄 本金一次存入，一般5000元起存。存期有1、3、5年。到期一次支取本金，利息分期支取，可一月或几月支取一次。如到起息日未起息，以后可随时起息。如需提前支取本金，则要按定期存款提前支取的 规定计算存期内利息，并扣回多支付的利息。整存零取定期储蓄本金一次存入，一般1000元起存，存期有1、3、5年，支取本金分1个月，3个月，半年一次，利息于期满结清时支取。3）定活两便储蓄存款）定活两便储蓄存款 人民币50元起存，多存不限 存期不限 既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。计息规定：

49、存期不满3个月的，按支取日活期利率计息；满3个月不满一年的，按支取日同期同档次整存整取利率打6折计息；一年以上，整个存期按支取日一年期整存整取存款利率打6折计息。4）通知储蓄存款）通知储蓄存款 存入时不约定存期 预先确定品种：一天通知、七天通知两种 支取时需提前通知银行，约定支取日期及金额的储蓄存款方式。一般5万元起存，最低支取金额5万元，一次存入，可分一次或多次支取的储蓄存款。5）教育储蓄存款）教育储蓄存款 教育储蓄属零存整取定期储蓄存款。存期分为一年、三年和六年。最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。开户时约定每月固定存入的金额，分月存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零

50、存整取定期储蓄存款的有关规定办理。到期支取时，凭存折和学校提供的学生身份证明，一次支取本金和利息。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生参加。一年、三年的教育储蓄存款按人行公布的一年、三年整存整取定期储蓄存款利率计付利息。六年期按五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。免征利息所得税。（三）影响存款增减变动的因素1、外部因素 社会经济的发展水平与居民收入水平 金融市场的发达程度与金融资产种类的多少 商品的供求状况及市场物价水平 社会保障制度 人们的存款习惯与偏好 利息税率的高低2、内部因素存款的利息率高低银行的服务质量与数量银行的实力与信誉银行与社会各界的关系其它因素二、商业银行的负债业务借