银行营业管理部反洗钱处培训课件：对FATF新40条建议的学习与理解.ppt

1、对对FATFFATF新新4040条建议的学习与理解条建议的学习与理解银行营业管理部反洗钱处银行营业管理部反洗钱处主要内容主要内容n一、一、FATFFATF新建议的介绍新建议的介绍n二、反洗钱法规的核心二、反洗钱法规的核心n三、反洗钱法规与三、反洗钱法规与FATFFATF新建议的对接新建议的对接一、一、FATFFATF新建议的介绍新建议的介绍n（一）（一）FATFFATF概况概况n（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容（一）（一）FATFFATF概况概况n金融行动特别工作组（金融行动特别工作组（Financial Action Financial Action Task ForceTask

2、 Force，FATFFATF）成立于）成立于19891989年，是由成员年，是由成员国（地区）部长发起设立的政府间组织。我国国（地区）部长发起设立的政府间组织。我国20052005年年1 1月成为观察员，月成为观察员，20072007年年6 6月月2828日成为正日成为正式会员。式会员。nFATFFATF主要任务主要任务是制定国际标准，促进有关法律、是制定国际标准，促进有关法律、监管、行政措施的有效实施，以打击洗钱、恐监管、行政措施的有效实施，以打击洗钱、恐怖融资、扩散融资等危害国际金融体系的活动。怖融资、扩散融资等危害国际金融体系的活动。（一）（一）FATFFATF概况概况nFATFFAT

3、F建议为各国打击洗钱、恐怖融资和扩散融资设定了全建议为各国打击洗钱、恐怖融资和扩散融资设定了全面、完整的措施框架。面、完整的措施框架。nFATFFATF建议规定了各国应当建立的建议规定了各国应当建立的基本措施基本措施：n 1 1、识别风险、制定政策和国内协调。、识别风险、制定政策和国内协调。n 2 2、打击洗钱、恐怖融资及扩散融资。、打击洗钱、恐怖融资及扩散融资。n 3 3、在金融领域和其他特定领域实施预防措施。、在金融领域和其他特定领域实施预防措施。n 4 4、规定主管部门（如：调查、执法和监管部门）的权力、规定主管部门（如：调查、执法和监管部门）的权力与职责范围，及其他制度性措施。与职责范

4、围，及其他制度性措施。n 5 5、提高法人和法律安排的受益所有权信息的透明度和可、提高法人和法律安排的受益所有权信息的透明度和可获得性。获得性。n 6 6、推动国际合作。、推动国际合作。（一）（一）FATFFATF概况概况n首次颁布：首次颁布：19901990年，最初的年，最初的4040项建议，旨在打击滥用金融项建议，旨在打击滥用金融体系清洗毒品资金。体系清洗毒品资金。n第一次修订：第一次修订：19961996年，将打击范围扩大到清洗毒资外的其年，将打击范围扩大到清洗毒资外的其他犯罪领域。他犯罪领域。20012001年年1010月，进一步扩大到打击恐怖融资领月，进一步扩大到打击恐怖融资领域，并

5、制定了反恐怖融资域，并制定了反恐怖融资8 8项特别建议（之后扩充为项特别建议（之后扩充为9 9项）。项）。n第二次修订：第二次修订：20032003年，成为国际公认的反洗钱与反恐怖融年，成为国际公认的反洗钱与反恐怖融资国际标准，得到全球资国际标准，得到全球180180多个国家（地区）的认可。多个国家（地区）的认可。n第三次修订：第三次修订：20122012年，新年，新4040条建议。条建议。（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nFATFFATF于于20122012年年2 2月通过了月通过了打击洗钱、恐打击洗钱、恐怖融资与扩散融资的国际标准：怖融资与扩散融资的国际标准：FATFFATF建

6、建议议。n共共7 7项、项、4040条，即：条，即：A A项项2 2条、条、B B项项2 2条、条、C C项项4 4条、条、D D项项1515条、条、E E项项2 2条、条、F F项项1010条、条、G G项项5 5条。条。n其中其中第第4 4项项“D D预防措施预防措施”与金融机构与金融机构最直接关联最直接关联。（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nA A反洗钱与反恐怖融资政策和协调反洗钱与反恐怖融资政策和协调n1 1评估风险与运用风险为本的方法评估风险与运用风险为本的方法n2 2国家层面的合作与协调国家层面的合作与协调（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nB B洗钱与没收洗

7、钱与没收 n3 3洗钱犯罪洗钱犯罪n4 4没收与临时措施没收与临时措施（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nC C恐怖融资与扩散融资恐怖融资与扩散融资 n5 5恐怖融资犯罪恐怖融资犯罪n6 6与恐怖主义和恐怖融资相关的定向金与恐怖主义和恐怖融资相关的定向金融制裁融制裁n7 7与扩散融资相关的定向金融制裁与扩散融资相关的定向金融制裁n8 8非营利性组织非营利性组织（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nD D预防措施预防措施 n9 9金融机构保密法金融机构保密法n客户尽职调查与记录保存客户尽职调查与记录保存n1010客户尽职调查客户尽职调查n1111记录保存记录保存n针对特定客户和

8、活动的额外措施针对特定客户和活动的额外措施n1212政治公众人物政治公众人物n1313代理行代理行n1414资金或价值转移服务资金或价值转移服务n1515新技术新技术n1616电汇电汇（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容n依托第三方的尽职调查、内部控制和金融集团依托第三方的尽职调查、内部控制和金融集团n1717依托第三方的尽职调查依托第三方的尽职调查n1818内部控制、境外分支机构和附属机构内部控制、境外分支机构和附属机构n1919高风险国家高风险国家n可疑交易报告可疑交易报告n2020可疑交易报告可疑交易报告n2121泄密与保密泄密与保密n特定非金融行业和职业特定非金融行业和职业n2

9、222特定非金融行业和职业：客户尽职调查特定非金融行业和职业：客户尽职调查n2323特定非金融行业和职业：其他措施特定非金融行业和职业：其他措施（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nE E透明度、法人和法人安排的受益所有透明度、法人和法人安排的受益所有权权 n2424透明度和法人的受益所有权透明度和法人的受益所有权n2525透明度和法律安排的受益所有权透明度和法律安排的受益所有权（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nF F主管部门的权力、职责及其他制度性措施主管部门的权力、职责及其他制度性措施 n监督和管理监督和管理n2626对金融机构的监督和管理对金融机构的监督和管理n272

10、7监管机构的权力监管机构的权力n2828对特定非金融行业和职业的监管对特定非金融行业和职业的监管n操作与执法措施操作与执法措施n2929金融情报中心金融情报中心n3030执法和调查部门职责执法和调查部门职责n3131执法和调查部门权力执法和调查部门权力n3232现金跨境运送现金跨境运送（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容n一般要求一般要求n3333数据统计数据统计n3434指引与反馈指引与反馈n处罚处罚n3535处罚处罚（二）新建议的框架内容（二）新建议的框架内容nG G国际合作国际合作 n3636国际公约国际公约n3737双边司法协助双边司法协助n3838双边司法协助：冻结和没收双边

11、司法协助：冻结和没收n3939引渡引渡n4040其他形式的国际合作其他形式的国际合作 二、反洗钱法规的核心二、反洗钱法规的核心n（一）（一）“一法四规一法四规”是当前反洗钱规定是当前反洗钱规定的核心部分的核心部分 n（二）（二）“一法四规一法四规”与金融机构反洗钱与金融机构反洗钱义务相关的内容义务相关的内容（一）（一）“一法四一法四规规”是当前反洗钱规是当前反洗钱规定的核心部分定的核心部分n反洗钱法反洗钱法（主席令（主席令200656200656号，号，20062006年年1010月月3131日日通过，通过，20072007年年1 1月月1 1日施行）；日施行）；n金融机构反洗钱规定金融机构反

12、洗钱规定（人行令（人行令2006120061号，号，20072007年年1 1月月1 1日施行）；日施行）；n金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（人（人行令行令2006220062号，号，20072007年年3 3月月1 1日施行）；日施行）；n金融机构报告涉嫌恐怖融资和可疑交易管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资和可疑交易管理办法（人行令（人行令2007120071号，号，20072007年年6 6月月1111日施行）；日施行）；n金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法保存管理办法（人行令（人

13、行令2007220072号，号，20072007年年8 8月月1 1日施日施行）。行）。（二）（二）“一法四规一法四规”与金融机构反洗与金融机构反洗钱义务相关的内容钱义务相关的内容 n建章立制设岗位建章立制设岗位n识别客户存资料识别客户存资料n评估风险报异常评估风险报异常n开展培训做宣传开展培训做宣传（二）（二）“一法四规一法四规”与金融机构反洗与金融机构反洗钱义务相关的内容钱义务相关的内容n1 1、反洗钱法、反洗钱法n共共3737条，其中第三章条，其中第三章“金融机构反洗钱义务金融机构反洗钱义务”共共8 8条（第条（第1515条条-第第2222条）。条）。n2 2、金融机构反洗钱规定、金融机

14、构反洗钱规定n共共2727条，其中涉及金融机构义务方面，主要有条，其中涉及金融机构义务方面，主要有1010条（第条（第8 8条条-第第1717条）。条）。n3 3、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法n共共2121条，其中涉及金融机构义务方面，主要有条，其中涉及金融机构义务方面，主要有1313条（第条（第5 5条条-第第1717条）。条）。n4 4、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法n共共1414条，其中涉及金融机构义务方面，主要有条，其中涉及金融机构义务方面，主要有5 5条（第条（第6 6条条-第第

15、1010条）。条）。n5 5、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法n共共3535条，其中涉及金融机构义务方面，主要有条，其中涉及金融机构义务方面，主要有2828条（第条（第3 3条条-第第3030条）。条）。三、反洗钱法规与三、反洗钱法规与FATFFATF新建议的对接新建议的对接n（一）风险为本方法（一）风险为本方法n（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n（四）定向金融制裁（四）定向金融制裁n（五）政治公众人物（五）政治公众人物n（六）监管处罚（六）监管处罚（一）风险

16、为本方法（一）风险为本方法 n风险为本方法（风险为本方法（Risk-Based ApproachRisk-Based Approach，RBARBA），是指根据洗钱、恐怖融资等非法），是指根据洗钱、恐怖融资等非法活动的风险高低，合理配置相应的资源，活动的风险高低，合理配置相应的资源，采取相应的控制措施。采取相应的控制措施。（一）风险为本方法（一）风险为本方法n1 1、FATFFATF建议内容建议内容nFATFFATF建议建议1 1指出，指出，“各国应当识别、评估和了解本国的洗钱各国应当识别、评估和了解本国的洗钱和恐怖融资风险，并采取相应措施，包括指定某一部门或和恐怖融资风险，并采取相应措施，包

17、括指定某一部门或建立相关机制协调行动以评估风险，配置资源，确保有效建立相关机制协调行动以评估风险，配置资源，确保有效降低风险。在风险评估基础上，各国应适用风险为本的方降低风险。在风险评估基础上，各国应适用风险为本的方法（法（RBARBA），确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与），确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别出的风险相适应。该方法应作为在反洗钱与反恐怖已识别出的风险相适应。该方法应作为在反洗钱与反恐怖融资（融资（AML/CFTAML/CFT）体制内有效配置资源，实施）体制内有效配置资源，实施FATFFATF建议要求建议要求的风险为本措施的必要基础。如发现风险较高，各国应当的

18、风险为本措施的必要基础。如发现风险较高，各国应当确保其反洗钱与反恐怖融资体系能充分解决这些风险。如确保其反洗钱与反恐怖融资体系能充分解决这些风险。如发现风险较低，各国可以决定在特定情况下，允许对某些发现风险较低，各国可以决定在特定情况下，允许对某些FATFFATF建议采取简化的措施。建议采取简化的措施。”（一）风险为本方法（一）风险为本方法n综观综观FATFFATF新建议，风险为本方法涉及客新建议，风险为本方法涉及客户尽职调查、政治公众人物、新技术导户尽职调查、政治公众人物、新技术导致的洗钱风险控制、依托第三方业务、致的洗钱风险控制、依托第三方业务、交易记录保存、内部控制、高风险国家交易记录保

19、存、内部控制、高风险国家/地区以及特定非金融行业和职业的反洗地区以及特定非金融行业和职业的反洗钱义务等多项内容。钱义务等多项内容。（一）风险为本方法（一）风险为本方法n2 2、反洗钱规定、反洗钱规定n（1 1）启动金融机构大额和可疑交易报告综合试点工作。）启动金融机构大额和可疑交易报告综合试点工作。n20122012年年4 4月，启动此项试点工作，人总行下发了月，启动此项试点工作，人总行下发了关于在工商银关于在工商银行开展大额和可疑交易报告综合试点工作的通知行开展大额和可疑交易报告综合试点工作的通知（银办发（银办发201246201246号），指导工商银行建立研究建立异常交易监测指标，号），指

20、导工商银行建立研究建立异常交易监测指标，完善大额和可疑交易报告工作流程。完善大额和可疑交易报告工作流程。n20122012年年9 9月，扩大试点范围，人总行下发了月，扩大试点范围，人总行下发了关于扩大金融机构关于扩大金融机构大额和可疑交易报告综合试点范围大额和可疑交易报告综合试点范围（银办发（银办发20121942012194号）。号）。n20122012年年1111月，确定了涵盖银行、证券、保险三个行业月，确定了涵盖银行、证券、保险三个行业3636家金融机家金融机构的试点工作，构的试点工作，关于批准招商银行等关于批准招商银行等3636家金融机构开展大额和家金融机构开展大额和可疑报告综合试点的

21、通知可疑报告综合试点的通知（银反洗发（银反洗发201242201242号）。号）。（一）风险为本方法（一）风险为本方法n（2 2）启动洗钱类型分析和风险预警试点工作。）启动洗钱类型分析和风险预警试点工作。n20122012年年6 6月，启动此项试点工作，人总行下发了月，启动此项试点工作，人总行下发了关于关于开展重点可疑交易报告类型分析试点工作的通知开展重点可疑交易报告类型分析试点工作的通知（银反洗发（银反洗发201220201220号），对号），对7 7家全国性商业银行进行家全国性商业银行进行试点，归纳常见洗钱犯罪类型的可疑交易模型，为金试点，归纳常见洗钱犯罪类型的可疑交易模型，为金融机构准确

22、识别分析可疑交易提供技术指引。融机构准确识别分析可疑交易提供技术指引。n20132013年年5 5月，人总行又下发了月，人总行又下发了关于开展洗钱类型分析关于开展洗钱类型分析工作的通知工作的通知（银办发（银办发20131252013125号），制定了号），制定了洗钱洗钱类型分析工作规划类型分析工作规划，完善了，完善了“可疑交易类型和识别可疑交易类型和识别点对照表（银行业参考版）点对照表（银行业参考版）”，以此推进反洗钱义务，以此推进反洗钱义务主体风险防范能力和可疑交易监测水平。主体风险防范能力和可疑交易监测水平。（一）风险为本方法（一）风险为本方法n（3 3）启动风险评估及客户分类管理指导工作

23、。）启动风险评估及客户分类管理指导工作。n20132013年年1 1月，人总行下发了月，人总行下发了关于印发金融机关于印发金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引的通知引的通知（银发（银发2013220132号），就是风险为号），就是风险为本方法在中国的具体实践，是反洗钱主管部门本方法在中国的具体实践，是反洗钱主管部门指导金融机构评估风险，提高反洗钱工作有效指导金融机构评估风险，提高反洗钱工作有效性的重要文件。性的重要文件。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n客户尽职调查（客户尽职调查（Customer Due Customer D

24、ue DiligenceDiligence，CDDCDD）是反洗钱与反恐怖融）是反洗钱与反恐怖融资预防措施的基石，也是反洗钱与反恐资预防措施的基石，也是反洗钱与反恐怖融资的难点。怖融资的难点。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n1 1、FATFFATF建议内容建议内容n主要涉及建议主要涉及建议10-10-客户尽职调查和建议客户尽职调查和建议11-11-记录保存。另外有记录保存。另外有9 9条条也与尽职调查与记录保存相关的建议，涉及三个方面（建议也与尽职调查与记录保存相关的建议，涉及三个方面（建议12-12-1919，建议，建议2222）：）：n（1 1）针对特定客户和活动的额外措

25、施有）针对特定客户和活动的额外措施有5 5条，从建议条，从建议1212到建议到建议1616，即：建议即：建议12-12-政治公众人物，建议政治公众人物，建议13-13-代理行，建议代理行，建议14-14-资金或价资金或价值转移服务，建议值转移服务，建议15-15-新技术，建议新技术，建议16-16-电汇，也属于尽职调查与电汇，也属于尽职调查与记录保存的要求。记录保存的要求。n（2 2）依托第三方的尽职调查、内部控制和金融集团有）依托第三方的尽职调查、内部控制和金融集团有3 3条，从建条，从建议议1717到建议到建议1919，即：建议，即：建议17-17-依托第三方的尽职调查，建议依托第三方的尽

26、职调查，建议18-18-内内部控制、境外分支机构和附属机构，建议部控制、境外分支机构和附属机构，建议19-19-高风险国家。高风险国家。n（3 3）特定非金融行业和职业有）特定非金融行业和职业有1 1条，即建议条，即建议22-22-特定非金融行业特定非金融行业和职业：客户尽职调查。和职业：客户尽职调查。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n（1 1）建议）建议10-10-客户尽职调查客户尽职调查n各国禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。各国禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。n各国应当要求金融机构在下列情形时采取客户尽职调查（各国应当要求金融机构在下列情形时

27、采取客户尽职调查（CDDCDD）措施：）措施：n（i i）建立业务关系。）建立业务关系。n（iiii）进行一次性交易：（）进行一次性交易：（1 1）超过适用的规定限额（美元）超过适用的规定限额（美元/欧元欧元1500015000）；或者（）；或者（2 2）建议）建议1616释义规定的特定情况下的电汇。释义规定的特定情况下的电汇。n（iiiiii）有洗钱或恐怖融资嫌疑。或者）有洗钱或恐怖融资嫌疑。或者n（iviv）金融机构怀疑先前所获客户身份数据的真实性或充分性。）金融机构怀疑先前所获客户身份数据的真实性或充分性。n金融机构实施客户尽职调查的原则应由法律做出规定。各国可以决定如何通过法律法律或强

28、金融机构实施客户尽职调查的原则应由法律做出规定。各国可以决定如何通过法律法律或强制性措施设定具体的客户尽职调查义务。制性措施设定具体的客户尽职调查义务。n可采取的客户尽职调查措施如下：可采取的客户尽职调查措施如下：n（a a）确定客户身份，并利用可靠的、独立来源的文件、数据或信息核实客户身份。）确定客户身份，并利用可靠的、独立来源的文件、数据或信息核实客户身份。n（b b）确定受益所有人身份，并采取合理措施核实受益所有人身份，以使金融机构确信了解）确定受益所有人身份，并采取合理措施核实受益所有人身份，以使金融机构确信了解其受益所有人。对于法人和法律安排，金融机构应当了解其所有权和控制权结构。其

29、受益所有人。对于法人和法律安排，金融机构应当了解其所有权和控制权结构。n（c c）了解并在适当情形下获取关于业务关系目的和意图的信息。）了解并在适当情形下获取关于业务关系目的和意图的信息。n（d d）对业务关系采取持续的尽职调查，对整个业务关系期间发生的交易进行详细审查，以）对业务关系采取持续的尽职调查，对整个业务关系期间发生的交易进行详细审查，以确保进行的交易符合金融机构对客户及其业务、风险状况（必要时，包括资金来源）等方面确保进行的交易符合金融机构对客户及其业务、风险状况（必要时，包括资金来源）等方面的认识。的认识。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n金融机构应当采取上述（金

30、融机构应当采取上述（a a）至（）至（b b）项的每项客户尽职调查措施，但应当根据本）项的每项客户尽职调查措施，但应当根据本条建议和建议条建议和建议1 1的释义，通过风险为本的方法，决定采取这些措施的程度。的释义，通过风险为本的方法，决定采取这些措施的程度。n各国应当要求金融机构在建立业务关系之前、业务关系存续期间或者与临时客户各国应当要求金融机构在建立业务关系之前、业务关系存续期间或者与临时客户进行交易时，核实客户和受益所有人身份。在洗钱与恐怖融资风险得到有效管理，进行交易时，核实客户和受益所有人身份。在洗钱与恐怖融资风险得到有效管理，并且为不打断正常交易必需的情况下，各国可以允许金融机构在

31、建立业务关系之并且为不打断正常交易必需的情况下，各国可以允许金融机构在建立业务关系之后，尽快完成身份核实。后，尽快完成身份核实。n如果金融机构不能遵循上述（如果金融机构不能遵循上述（a a）到（）到（b b）项规定的措施（根据风险为本原则调整）项规定的措施（根据风险为本原则调整所采取措施的程度），则不应当开立账户、开始业务关系或进行交易；或者应当所采取措施的程度），则不应当开立账户、开始业务关系或进行交易；或者应当终止业务关系；并应当考虑提交相关客户的可疑交易报告。终止业务关系；并应当考虑提交相关客户的可疑交易报告。n这些要求应当适用于所有新客户，但金融机构还应当根据重要性和风险程度，将这些要

32、求应当适用于所有新客户，但金融机构还应当根据重要性和风险程度，将本建议适用于现有客户，并在适当时候对现有业务关系开展尽职调查。本建议适用于现有客户，并在适当时候对现有业务关系开展尽职调查。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存nFATFFATF建议建议1010的主要内容，一是禁止金融的主要内容，一是禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。二是要求金融机构在何种情形时账户。二是要求金融机构在何种情形时采取客户尽职调查措施。三是金融机构采取客户尽职调查措施。三是金融机构可采取哪些客户尽职调查措施。可采取哪些客户尽职调查措施。（二）尽职调查与记录保

33、存（二）尽职调查与记录保存n（2 2）建议）建议11-11-记录保存记录保存n各国应当要求金融机构将所有必要的国内和国际交易记录至少保各国应当要求金融机构将所有必要的国内和国际交易记录至少保存五年，以使其能迅速提供主管部门所要求的信息。这些信息必存五年，以使其能迅速提供主管部门所要求的信息。这些信息必须足以重现每一笔交易的实际情况（包括所涉金额和货币类型），须足以重现每一笔交易的实际情况（包括所涉金额和货币类型），以便在必要时提供起诉犯罪活动的证据。以便在必要时提供起诉犯罪活动的证据。n各国应当要求金融机构在业务关系终止后，或者一次性交易之日各国应当要求金融机构在业务关系终止后，或者一次性交易

34、之日起至少五年内，继续保留通过客户尽职调查措施获得的所有记录起至少五年内，继续保留通过客户尽职调查措施获得的所有记录（如护照、身份证、驾驶执照等官方身份证明文件或类似文件的（如护照、身份证、驾驶执照等官方身份证明文件或类似文件的副本或记录），账户档案和业务往来信函，以及分析结论（如关副本或记录），账户档案和业务往来信函，以及分析结论（如关于复杂的异常大额交易的背景和目的的调查函）。于复杂的异常大额交易的背景和目的的调查函）。n法律应当要求金融机构保存交易记录和通过客户尽职调查措施获法律应当要求金融机构保存交易记录和通过客户尽职调查措施获取的信息记录。经过适当授权，本国主管部门应当可以查阅交易取

35、的信息记录。经过适当授权，本国主管部门应当可以查阅交易记录和通过客户尽职调查措施获取的信息记录。记录和通过客户尽职调查措施获取的信息记录。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存nFATFFATF建议建议1111主要内容，一是金融机构所主要内容，一是金融机构所保存信息足以重现每一笔交易的实际情保存信息足以重现每一笔交易的实际情况。二是金融机构至少保存相关信息记况。二是金融机构至少保存相关信息记录五年。三是主管部门可以查阅交易记录五年。三是主管部门可以查阅交易记录和通过尽职调查获取的信息记录。录和通过尽职调查获取的信息记录。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存nFATFFAT

36、F新建议对实施客户尽职调查有新建议对实施客户尽职调查有4 4项技项技术性修订。术性修订。n一是设定风险评估的基本指标。如，金一是设定风险评估的基本指标。如，金融机构应当从客户类型、地理因素和产融机构应当从客户类型、地理因素和产品及其渠道等品及其渠道等3 3个方面进行风险评估。个方面进行风险评估。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n二是允许根据风险高低采取强化的尽职调查措二是允许根据风险高低采取强化的尽职调查措施和简化的尽职调查措施。强化的尽职调查措施和简化的尽职调查措施。强化的尽职调查措施包括但不限于获取更多的客户信息，提高更施包括但不限于获取更多的客户信息，提高更新客户信息的频

37、率，了解客户资金或财产来源，新客户信息的频率，了解客户资金或财产来源，了解交易或潜在交易的目的等。简化的尽职调了解交易或潜在交易的目的等。简化的尽职调查措施包括但不限于在业务关系建立后核实客查措施包括但不限于在业务关系建立后核实客户及受益所有人身份，降低更新客户信息的频户及受益所有人身份，降低更新客户信息的频率，降低持续监测的程度，或者仅对一定金额率，降低持续监测的程度，或者仅对一定金额以上的交易进行监测等。以上的交易进行监测等。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n三是强调对非自然人客户的受益所有人三是强调对非自然人客户的受益所有人开展尽职调查。如，对法人客户，需要开展尽职调查。

38、如，对法人客户，需要收集并采取合理措施予以核实有关人员收集并采取合理措施予以核实有关人员的信息，包括但不限于对所有者权益拥的信息，包括但不限于对所有者权益拥有最终控制权的自然人；在所有权结构有最终控制权的自然人；在所有权结构过于分散而无法单独行使控制权时，拥过于分散而无法单独行使控制权时，拥有实际控制权的自然人；或者法人的高有实际控制权的自然人；或者法人的高级管理层人员等。级管理层人员等。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n四是增加寿险保单受益人的尽职调查要四是增加寿险保单受益人的尽职调查要求。寿险保单受益人既不是金融机构的求。寿险保单受益人既不是金融机构的客户，也不是受益所有人

39、。寿险保单受客户，也不是受益所有人。寿险保单受益人成为继信托受益人、电汇受益人之益人成为继信托受益人、电汇受益人之后，第三类比较特殊的需要采取尽职调后，第三类比较特殊的需要采取尽职调查措施的对象。查措施的对象。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n2 2、反洗钱规定、反洗钱规定n（1 1）尽职调查与记录保存的规定主要体）尽职调查与记录保存的规定主要体现在现在金融机构客户身份识别和客户身金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法份资料及交易记录保存管理办法（人（人行令行令20072007第第2 2号）。号）。（二）尽职调查与记录保存（二）尽职调查与记录保存n（2 2）人

40、总行还有相关文件进行补充解释。经初步整理）人总行还有相关文件进行补充解释。经初步整理达达3535个文件。个文件。n银发银发20081912008191号号n银办函银办函20075622007562号、号、20085382008538号号n银复银复200728200728号、号、200816200816号号n银反洗发银反洗发200714200714号、号、201113201113号、号、201217201217号、号、2013520135号、号、6 6号、号、1212号、号、2222号号n局函局函20073242007324号、号、416416号、号、437437号、号、439439号、号、45

41、4454号、号、468468号、号、524524号、号、637637号、号、638638号、号、700700号、号、745745号、号、20082192008219号、号、287287号、号、388388号、号、560560号、号、764764号、号、788788号、号、789789号、号、200975200975号、号、203203号、号、279279号、号、533533号、号、707707号。号。（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n可疑交易报告（可疑交易报告（Suspicious Suspicious Transaction ReportTransaction Report，STRSTR

42、）是反洗钱义）是反洗钱义务主体的主要工作之一，也是一项直接务主体的主要工作之一，也是一项直接强制性义务。强制性义务。（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n1 1、FATFFATF建议内容建议内容nFATFFATF建议建议2020可疑交易报告：如果金融可疑交易报告：如果金融机构怀疑或有合理理由怀疑资金为犯罪机构怀疑或有合理理由怀疑资金为犯罪收益，或与恐怖融资有关，金融机构应收益，或与恐怖融资有关，金融机构应当依据法律要求，立即向金融情报中心当依据法律要求，立即向金融情报中心报告。报告。（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n建议建议2020释义：释义：n建议建议2020提及的犯罪活动是指所有构成洗

43、钱上游犯罪的犯罪行为，提及的犯罪活动是指所有构成洗钱上游犯罪的犯罪行为，或至少是建议或至少是建议3 3要求的那些构成上游犯罪的犯罪行为。强烈建要求的那些构成上游犯罪的犯罪行为。强烈建议各国选择前者。议各国选择前者。n建议建议2020提及的恐怖融资是指对恐怖活动、恐怖组织或恐怖分子提及的恐怖融资是指对恐怖活动、恐怖组织或恐怖分子的资助，即使该资助与某一（系列）特定恐怖活动无关。的资助，即使该资助与某一（系列）特定恐怖活动无关。n所有可疑交易（包括试图进行的交易）都应报告，而不论金额所有可疑交易（包括试图进行的交易）都应报告，而不论金额大小。大小。n报告要求应作为一项直接强制性义务，任何间接的或不

44、言明的报告要求应作为一项直接强制性义务，任何间接的或不言明的可疑交易报告义务都不可接受，无论该可疑交易报告是否可以可疑交易报告义务都不可接受，无论该可疑交易报告是否可以提起洗钱、恐怖融资或其他诉讼（即所谓的提起洗钱、恐怖融资或其他诉讼（即所谓的“间接报告间接报告”）。）。（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n2 2、反洗钱规定、反洗钱规定n（1 1）可疑交易报告的规定主要体现在）可疑交易报告的规定主要体现在金融机构大额交易和可疑交易报告管金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法理办法（人行令（人行令20062006第第2 2号）和号）和金金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管融机构报告涉嫌恐怖融资

45、的可疑交易管理办法理办法（人行令（人行令20072007第第1 1号）。号）。（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n人行令人行令20062006第第2 2号有号有2121条，直接涉及金条，直接涉及金融机构义务的条款是第融机构义务的条款是第5 5条条-第第1717条，计条，计1313条。条。n人行令人行令20072007第第1 1号共号共1414条，涉及金融机条，涉及金融机构的义务主要有第构的义务主要有第6 6条条-第第1010条，计条，计5 5条。条。（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n（2 2）人总行还有相关文件进行补充解释。经）人总行还有相关文件进行补充解释。经初步整理达初步整理达141

46、4个文件。个文件。n银复银复2007820078号、号、1818号号n银反洗发银反洗发201222201222号、号、2013620136号号n局函局函20074382007438号、号、693693号、号、20082872008287号、号、560560号、号、788788号、号、200975200975号、号、180180号、号、707707号、号、20102792010279号、号、20115382011538号号（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n（3 3）大额和可疑交易报告数据报送要求）大额和可疑交易报告数据报送要求n0101、银发、银发200732200732号：号：银行业大额交

47、易和可银行业大额交易和可疑交易报告要素释义疑交易报告要素释义和和银行业大额交易和银行业大额交易和可疑交易报告数据报送接口规范可疑交易报告数据报送接口规范(试行试行)n0202、银发、银发200733200733号：号：证券期货业大额交易证券期货业大额交易和可疑交易报告要素释义和可疑交易报告要素释义和和证券期货业大证券期货业大额交易和可疑交易报告数据报送接口规范额交易和可疑交易报告数据报送接口规范(试试行行)（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n0303、银发、银发200734200734号：号：保险业大额交易和可保险业大额交易和可疑交易报告要素释义疑交易报告要素释义和和保险业大额交易和保险业大

48、额交易和可疑交易报告数据报送接口规范可疑交易报告数据报送接口规范(试行试行)n0404、银发、银发20072742007274号：号：银行业反洗钱数据银行业反洗钱数据报送检查校验规则报送检查校验规则(试行试行)n0505、银发、银发20081532008153号：号：信托公司等六类金信托公司等六类金融机构可疑交易融机构可疑交易(行为行为)报告要素及释义报告要素及释义和和信托公司等六类金融机构可疑交易信托公司等六类金融机构可疑交易(行为行为)报报告数据报送接口规范告数据报送接口规范(试行试行)（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n0606、银发、银发20081562008156号：号：保险资产管

49、理公司保险资产管理公司可疑交易可疑交易(行为行为)报告要素及释义报告要素及释义和和保险资保险资产管理公司可疑交易产管理公司可疑交易(行为行为)报告数据报送接口报告数据报送接口规范规范(试行试行)n0707、银发、银发20091232009123号：关于进一步严格大额号：关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知交易和可疑交易报告填报要求的通知 n0808、银发、银发201048201048号：关于明确可疑交易报告号：关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知制度有关执行问题的通知（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n0909、银发、银发20121562012156号：关于印发号：关于印

50、发大额交易大额交易和可疑交易报告互联网报送数字证书管理规程和可疑交易报告互联网报送数字证书管理规程(试行试行)的通知的通知n1010、银发、银发20121662012166号：报告机构反洗钱报送号：报告机构反洗钱报送主体资格申请及机构信息变更管理规程主体资格申请及机构信息变更管理规程(试行试行)n1111、银发、银发20122082012208号：关于印发支付机构可号：关于印发支付机构可疑交易（行为）报告要素释义和数据接口规范疑交易（行为）报告要素释义和数据接口规范的通知的通知（三）可疑交易报告（三）可疑交易报告n1212、银办发、银办发20082572008257号：关于大额交易号：关于大额