洗钱与反洗钱的基本知识综述课件.ppt

1、2022-8-141洗钱与反洗钱的基本知识洗钱与反洗钱的基本知识反洗钱处反洗钱处2012年年11月月2022-8-142洗钱概述洗钱的含义洗钱的含义洗钱的过程洗钱的过程洗钱的手法洗钱的手法洗钱的特点洗钱的特点2022-8-143洗钱的含义洗钱概念的由来洗钱概念的由来2022-8-144洗钱含义概念的由来20世纪20年代，美国中部城市芝加哥警方破获了一个以鲁西诺为首的庞大犯罪组织，该组织利用经过清洗的巨额犯罪收入建立合法企业，赚取正当经营利益。在案件破获之前，从表面上看，这些企业与其他合法经营的企业没有任何区别。2022-8-145洗钱含义概念的由来 起初，该组织以开设洗衣店为掩护，一边经营洗衣

2、店，一边从事贩卖毒品的罪恶勾当，该组织利用洗衣店可以直接向顾客收取现金的便利，将洗衣店收入的现金连同贩卖毒品收入混在一起作为正当营业所得向税务机关申报纳税。纳税后，贩卖毒品收入就转变为经营洗衣店的合法收入，该组织再将经过清洗的犯罪收入投入合法企业，投资的真实来源就被掩盖了。这就是早期具有现代意义的洗钱行为。2022-8-146洗钱的含义反洗钱法：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为(第二条)。2022-8-147洗钱

3、的过程处置阶段（起始环节）处置阶段（起始环节）离析阶段（中间环节）离析阶段（中间环节）归并阶段（最终环节）归并阶段（最终环节）2022-8-148洗钱的过程$合法收入合法收入$犯罪收入犯罪收入处置阶段处置阶段离析阶段离析阶段归并阶段归并阶段2022-8-149现金走私现金走私洗钱的手法2022-8-1410将大额现金分散存入金将大额现金分散存入金融体系融体系洗钱的手法2022-8-1411投资或利用现金流量高的投资或利用现金流量高的行业行业如赌场、废品收购站等如赌场、废品收购站等洗钱的手法2022-8-1412购置流动性较强的贵购置流动性较强的贵重物品重物品如：钻石、古董、邮如：钻石、古董、邮

4、票票洗钱的手法2022-8-1413购置房地产等购置房地产等洗钱的手法2022-8-1414利用地下金融体系洗钱利用地下金融体系洗钱洗钱的手法非法买卖外汇型；非法买卖外汇型；跨国汇款型；跨国汇款型；高利贷或非法典当高利贷或非法典当型；型；地下保单地下保单;非法套现的。非法套现的。2022-8-1415利用保险进行洗钱利用保险进行洗钱l产品：寿险、年金保险以及其他具有现金价值或投资性质的保险产品。洗钱的手法2022-8-1416购买不记名有价证券购买不记名有价证券利用利用“价格转移价格转移”利用金融衍生产品洗钱利用金融衍生产品洗钱利用利用“保密天堂保密天堂”洗钱洗钱关联企业洗钱关联企业洗钱大范围

5、、多层次转账大范围、多层次转账洗钱的手法2022-8-1417洗钱的特点隐瞒钱的归属和钱的来源隐瞒钱的归属和钱的来源改头换面，压缩钱的体积改头换面，压缩钱的体积 洗钱过程不留下明显的痕迹洗钱过程不留下明显的痕迹 始终控制洗钱的全过程，防止始终控制洗钱的全过程，防止黑吃黑。黑吃黑。2022-8-1418金融行动特别工作组：简介金融行动特别工作组：简介l是根据七国集团1989年7月16日经济宣言建立的、在国际社会中专门致力于控制洗钱的国际组织。l主要职能：对成员国间的评估；追踪洗钱方法和考察反洗钱措施；执行外部关系计划促进反洗钱的国际合作等。2022-8-1419中国反洗钱的现状法律框架法律框架l

6、 法律：法律：中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法、刑法刑法、中国中国人民银行法人民银行法l 行政法规：行政法规：个人存款账户实名制规定个人存款账户实名制规定、现金管理暂现金管理暂行条例行条例等等l 反洗钱行政规章：反洗钱行政规章：金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定、金融机构金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法大额交易和可疑交易报告管理办法 、金融机构报告涉金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法嫌恐怖融资的可疑交易管理办法、金融机构客户身份金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法l 其他：人民银行和金融监管部门、财政部等发

7、布的有关账其他：人民银行和金融监管部门、财政部等发布的有关账户开立、资料保存、业务处理规则等规范性文件。户开立、资料保存、业务处理规则等规范性文件。2022-8-1420中国反洗钱的现状组织框架组织框架l 中国人民银行：反洗钱行政主管机关中国人民银行：反洗钱行政主管机关l 中国反洗钱监测分析中心：接收和分析大额和中国反洗钱监测分析中心：接收和分析大额和可疑交易可疑交易l 金融监管部门：对内控提出要求金融监管部门：对内控提出要求l 部际联席会议：部际联席会议：2323个成员单位个成员单位2022-8-1421中国反洗钱的现状中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责：中国人民银行依法履行下列反洗

8、钱监督管理职责：（一）制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中（一）制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章；定金融机构反洗钱规章；（二）负责人民币和外币反洗钱的资金监测；（二）负责人民币和外币反洗钱的资金监测；（三）监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；（三）监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；（四）在职责范围内调查可疑交易活动；（四）在职责范围内调查可疑交易活动；（五）向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；（五）向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；（六）按照有关法律、行政

9、法规的规定，与境外反洗（六）按照有关法律、行政法规的规定，与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料；钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料；（七）国务院规定的其他有关职责。（七）国务院规定的其他有关职责。2022-8-1422中国反洗钱的现状法律责任：法律责任：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人构依法责令金融机构对

10、直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：员和其他直接责任人员给予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。2022-8-1423中国反洗钱的现状法律责任：法律责任：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令

11、限期改正；情节严重的，其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（四）与身份不明的客

12、户进行交易或者为客户开立匿名账户、（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；假名账户的；（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。2022-8-1424中国反洗钱的现状法律责任：法律责任：金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人

13、员和其他直接责任人员处五万元以上五十高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。吊销其经营许可证。对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。止其从事有关金融行业工作。2022-8-1425 谢谢 谢谢