标准BI解决课件.ppt

1、2022-8-13标准BI解决方案标准标准BI解决方案解决方案标准BI解决方案大纲 商务智能 何谓商务智能 用友解决方案 方案简介标准BI解决方案何谓商务智能(Business Intelligence)n只是把Excel转成报表n还是把仪表盘加上报表标准BI解决方案何谓商务智能(Business Intelligence)商务整合(Business Integration)n整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和外部进行传递，产生互动商务创意(Business Innovation)n用信息来改变你的做事方式，使其变得更加有效，更加易于管理和更加有效。“不是最强壮的也不是最有智慧的，而是

2、最能适应变化的才能够生存”Charles Darwin 标准BI解决方案总结商务智能(Business Intelligence)商务智能是一种以使用者为中心的情报商务智能是一种以使用者为中心的情报检索检索、探索探索、分析分析与与互动互动过程，并从过程，并从而发展洞察而发展洞察 (insights)(insights)与认知与认知 (understanding)(understanding)，藉以改善与强化决策品质，藉以改善与强化决策品质Gartner GroupGartner Groupn 用创新的方法来整合、分析、呈现所有数据，以改善信息提供效率与决策品质n 以创新为手段、整合为过程达到效

3、率与质量的提升标准BI解决方案大纲 商务智能 何谓商务智能 用友解决方案 方案简介标准BI解决方案企业经营分析模式纵览标准BI解决方案源数据层标准BI解决方案源数据层数据依赖度数据依赖度l基于基于NC等大型等大型ERP系统系统l有专属核心业务系统有专属核心业务系统标准BI解决方案源数据层数据依赖度数据依赖度l业务及管理系统分散业务及管理系统分散l系统应用深入系统应用深入l基于NC等大型ERP系统l有专属核心业务系统CRM预算采购销售财务成本数据数据查询查询标准BI解决方案源数据层数据依赖度数据依赖度l业务及管理系统分散l系统应用深入l基于NC等大型ERP系统l有专属核心业务系统l有统一信息标准

4、有统一信息标准l无企业级数据视图无企业级数据视图CRM预算采购销售财务生产标准BI解决方案源数据层数据依赖度数据依赖度l业务及管理系统分散l系统应用深入l基于NC等大型ERP系统l有专属核心业务系统lExcel、平面文件、平面文件l简单简单MIS系统系统l有统一信息标准l无企业级数据视图ExcelExcelExcel数据表格MIS系统ExcelExcelExcelExcelExcel业务层管理层领导层打印表格数据统计由手工完成标准BI解决方案管理桌面标准BI解决方案管理驾驶舱通过宏观关键绩效指标的分析，来把握企业整体运行及经营状况。通过分析模拟预测，把握企业发展趋势。标准BI解决方案管理桌面标

5、准BI解决方案报表平台标准BI解决方案报表平台27 张张80 张张23 张张标准BI解决方案报表平台数据集市增量抽取数据 自行开发系统 NC系统 数据集结区 1.基础档案全量 抽取2.指标相关增量抽取总帐存货库存应收应付全量抽取数据 主题报表总体情况一览表销售统计表全国成品库存增量抽取数据 销售系统预算主营业务收入数据集结区标准BI解决方案分析方法标准BI解决方案分析方法 比较分析法标准BI解决方案沃尔评分法 平衡计分卡战略主题战略主题战略目标战略目标测量指标测量指标 财务层面财务层面 (Financial)n财务成长F1资本运用回报率F2现有资产利用F3获利F4成本优势F5获利成长l资本运用

6、回报率l现金流量l净毛利与竞争者比较的排名l单位售油成本(与竞争者比较)l销售量增长(与竞争者比较)l高级品所占销售比例l非油类产品的营收与毛利 顾客层面顾客层面 (Customer)n让顾客有愉悦的消费经验n双赢的经销商关系C1使目标顾客群有愉悦购买体验C2建立与经销商的双赢关系l目标市场的占有率l神秘客访查评价l经销商毛利成长l经销商问卷调查内部流程内部流程层面层面 (Internal)n建立经销优势n安全与可靠n具竞争力的供应商n品质n社区的好邻居I1创新的产品与服务I2业界最佳经销团队I3炼油厂绩效I4库存管理I5成本优势I6符合规格与交期I7提升工作环境的安全卫生l新产品的投资回报率

7、l新产品被市场接受的比率l经销商品质评价l良品率落差（下降水平）l非计划性的停工l存货水准l缺货率l运营成本(与竞争者比较)l零缺失订单l环境意外事件发生次数l工时数学习与成长学习与成长层面层面 (Learning&Growth)n训练有素且士气高昂的工作团队L1利于行动的组织气氛L2员工核心能力与技术L3战略性资讯的获取l员工满意度调查l完成个人计分卡的比率(%)l战略性员工技能l战略性资讯（系统）的完备率 4个层面 9个战略主题 17个战略性任务目标 26个测量指标标准BI解决方案分析方法 沃尔评分法标准BI解决方案分析方法 沃尔评分法平均利润收入资产平均利润收入负债客户预付款的坏帐资金充

8、足率现金流坏帐和不确定债务的费用收益率成本交叉销售客户和生产线收益率股息盈利与股息比率直接费用每股收益异常及其他条目费用比率(效率比)基于费用的利润增长对客户的总预付款无实施的贷款总额没有执行的贷款总额与客户预付款之比间接费用无利润的服务/产品百分比税前利润利润率投资支付率贷款流失储备资产收益资本收益用主要资产种类回报率资产净值回报地区销售增长率每个员工的销售额股价股东资金特殊储备覆盖率特殊储备生产量运营资本率资产收入产量投资回报流动比率每期净现金流税后净利润税后净利润与股东平均投资之比税后净利润与平均总资产之比净销售额无息费用无息收入与运营总收入之比无息利润无实施的贷款运营费用拨款前的运营利

9、润其它运营收入计算总收入前的日常管理费用偿还借款新客户的销售百分比新服务/新产品的销售百分比无利润客户的百分比“孤儿指标”特殊的沃尔形式标准BI解决方案因素分析法 指标间血缘关系基本分析方法：沃尔评分法基本分析方法：沃尔评分法+单一因素连环替代法单一因素连环替代法标准BI解决方案分析方法 因素分析法标准BI解决方案影响因素分析 基于经营计划的预测模拟分析标准BI解决方案模型分析（数据模型）标准BI解决方案基于财务报表的经营分析三个层面五个角度五个角度展现企业已经发生了什么展现企业已经发生了什么分析为何发生分析为何发生预测即将发生什么预测即将发生什么准实时把握企业目前发生了什么准实时把握企业目前

10、发生了什么模拟预测企业希望发生什么模拟预测企业希望发生什么九大主题九大主题1 综合绩效分析综合绩效分析 2 发展能力分析发展能力分析3 盈利能力分析盈利能力分析 4 营运能力分析营运能力分析5 资金分析资金分析 6 偿债能力分析偿债能力分析7 责任中心考核责任中心考核8 预警预警 9 报表分析报表分析标准BI解决方案报表分析l目的目的 获得企业财务状况、经营成果、现金流量和关键指标等的准确认识l内容内容资产负债表利润表现金流量表其它l分析方法分析方法环比同比趋势结构标准BI解决方案预警l预警的目的预警的目的 对企业经营管理活动中潜在的风险进行准实时的分 析与监控l预警的内容预警的内容过快增长预

11、警过快下降预警亏损预警财务风险预警报表项目异常预警企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈利会发生什么样的变化？企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈利会发生什么样的变化？企业维持目前经营水平维持目前经营水平条件下的亏损预警企业收入水平发生变化收入水平发生变化条件下的亏损预警企业成本费用水平发生变化成本费用水平发生变化条件下的亏损预警标准BI解决方案营运管理企业营运管理目标角色应用内容标准BI解决方案盈利能力分析找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平盈利能力盈利能力分析分析费用：结构、趋费用：结构、趋势、合理性势、合理性收入：收入：结构、趋结构、趋势、质量势、质量综合综合K

12、PI利润：趋势利润：趋势、质量、质量成本：结构、成本：结构、趋势、合理性趋势、合理性什么是盈利能力？能给企业带来什么？如何进行？标准BI解决方案资金分析资金分析内容资金分析内容资金构成分析资金构成分析资金成本分析资金成本分析资金偿债能力分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金协调性分析资金获利能力分析资金获利能力分析资金分析重要性资金分析重要性资金在局部或在分布上的不协调，会导致企业资金周转的中断或停滞发达国家统计数据显示，每五家破产企业，有四家是盈利的，只有一家是亏损的。经营成功的企业，各有不同的战略和秘密，但经营失败的企业，都有共通的问题和征兆现金链条断裂 企业资金在会计核算过程中始终保持总

13、量平衡，总量平衡不能完全保证资金在数量上和时间上的协调标准BI解决方案资金成本分析不同性质资金来源的成本寻求最为合理的融资方式不同时期资金成本企业融资成本变化了然于胸资金成本对比分析行业对比预算对比标准BI解决方案资金协调性分析企业发展的血液资金是否在健康、协调的运作？资金链是否会断裂？资金是否冗余？资金协调：涵盖企业经营业务的各个环节投资、融资生产、采购、销售资金支付和结算等。静态协调与动态的协调投资和融资活动协调经营活动协调现金支付情况协调短期资金占用长期资金占用短期资金来源长期资金来源标准BI解决方案资金协调性分析举例货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产

14、非流动负债货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债标准BI解决方案资金协调性分析：协调状态经营性资经营性资金需求金需求长期性资长期性资金富余金富余资金支付资金支付能力能力状态说明状态说明警示警示000资金状况协调并且有造血能力00资金富裕，企业应着重考虑自己的使资金富裕，企业应着重考虑自己的使用效率用效率00资金状况协调但需要注意企业资金的造血能力0000000资金状况严重不协调标准BI解决方案偿债能力分析什么是企业偿债能力？静态的讲，是指企业用资产清偿债务的能力；动态的讲，是指企业用资产和经营过程创造的收益偿还债务的能力。偿债能力分析内容企业负债情况分

15、析企业短期偿债能力分析企业长期偿债能力分析基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测标准BI解决方案偿债能力测算与预测企业实际的可以用来清偿债务的资产不仅包括其立即变现的资产，还包括生产经营活动创造的收益，企业在未来的经营会面临多种情况，每种情况下企业清偿债务的能力如何？企业维持目前生产经营状态的情况下，未来偿债能力预测企业提高盈利能力的情况下，未来偿债能力预测企业提高资产营运能力的情况下，未来偿债能力预测标准BI解决方案企业营运能力分析什么是营运能力？分析的目的何在？如何分析？流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力分析标准BI解决方案加速流动资产周转效果分析通过改变流动资产管理效率，预测：节约的资金 增加的收入标准BI解决方案企业能否健康发展取决于多种因素：企业盈利能力、资产利用效率、投融资政策、股利分配政策等；企业发展能力影响因素分析，采用连环替代的因素分析法，帮助企业找出企业成长的关键驱动点及其影响程度。发展能力分析2022-8-13标准BI解决方案