水工程造价第12章-水工程项目经济评价实例课件.ppt

1、12.1 12.1 尾矿坝节水工程项目经济评价尾矿坝节水工程项目经济评价节水工程设计方案节水工程设计方案（1）设计范围，该节水工程项目为某铁矿选矿厂废水循环再利用改造项目。（2）设计原则1）贯彻环境保护及水资源管理方针，尽量少用新水，少排或不排废水，排水应符合工业“三废”排放标准。2）做好综合利用，以减少给水和废水处理费用，降低经营成本。3）尽量采用循环水、复用水和尾矿库回水，以减少新水用量和废水排放量。（3）企业用水现状。用水情况见表12-1所示。生产用水总量/(万m3/年）70生产排水总量/(万m3/年）66.5吨产品取水量/(m3/t）11.25万元产值取水量/(m3/万元）900表表

2、12-1 12-1 铁矿用水情况铁矿用水情况 （4）节水工程设计内容。铁矿选矿厂节水项目新建尾矿库一座，回水泵站一座及其配套尾矿坝、溢流塔、回水管道、配电设施等。1）设计方案。如图12-1所示。节水工程设计方案节水工程设计方案图图 12-112-1 选矿厂节水方案设计选矿厂节水方案设计基井补充新鲜水选矿好水设备回水管路排水管道尾矿回水泵溢流尾矿库蒸发节水工程设计方案节水工程设计方案2）管道布置原则 尾矿浆排放采用重力排放。设计为一条明渠，采用浆砌石水泥砂浆抹面。在地形起伏较大地区敷设管道时，尽可能避免敷设在高处，以免增加水泵的额外扬程。尽量避开矿山开采界限和废石场堆界限。躲开易产生电化学腐蚀区

3、域，或采取有效的防护措施。工艺改造后的用水指标（表12-2）表表12-2 12-2 工艺改造后用水指标工艺改造后用水指标 项目年用水指标项目年用水指标工艺取水总量/(万m3/年）21万元产值取水量/(万m3/年）420尾矿渗漏蒸发量/(万m3/年）17.5单位产品取水量/(万m3/年）5.25水重复利用率（%）表表12-3 12-3 主要建筑物、构筑物主要建筑物、构筑物分部分项工程计算分部分项工程计算名称平面尺寸数量建筑面积/m3结构形式备注尾矿坝50m350m117500均质土结构设防水层回水泵房5m7m4m135砖混结构半地下式溢流井D内径=1.2m H=2.5m2砖结构圆形吸水井D内径=

4、1.2m H=2.5m1砖结构圆形溢洪道分部分项工程计算分部分项工程计算表表12-4 主要电气材料表主要电气材料表设备名称设备型号单位数量备注低压配电柜GGD2个1变压器S9-500/10 150kVA台1输电线路m500表表12-5 12-5 采暖材料表采暖材料表设备名称设备型号单位数量备注暖气片四柱760型片30铸铁供热管路表表12-6 项目投资估算表项目投资估算表财务分析与评价财务分析与评价序号工程费用名称规格说明单位数量单价/元合价/元（一）第一部分费用1建筑工程费用1.1尾矿库座1166489016648901.2回水泵房座13500035000（二）第二部分费用1建设单位管理费10

5、0002土地征用费210000（三）工程预备费190000（四）选矿厂尾矿坝总投资 表表12-7 投资计划表投资计划表 （单位：万元）财务分析与评价财务分析与评价项目建设期投产期合计12人民币一、固定资产投资1.自有资金2.人民借款3.政府拨款230.004.外汇借款固定资产投资小计二、流动资金1.自由流动资金230.002.流动资金拨款23.0023.00流动资金小计财务分析与评价财务分析与评价 表表12-9 12-9 总利润表总利润表 （单位：万元）（单位：万元）年份项目建设期投产期达到设计能力生产期合计12346781112生产负荷（%）701001001001001001.节水运行收入

6、98122.5367.8122.5490122.513232.节水水资源费3.节水总收入98122.5367.5122.5490122.513234.总成本43.58245.914137.74245.914183.65623.738480.5465.销售税金6.技术转让费7.销售利润54.41876.586229.75876.586306.34498.762842.4548.资源费9.营业外经支出10.利润总额表表12-10 现金流量表现金流量表 财务报表编制财务报表编制序号 年份项目合计123456789101112生产负荷（%0）701001001000100010010010010010

7、010011.11.2现金流入节水收入回收固定资产余值流入小计9898122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.50122.5122.58.4122.513238.41331.45.2折现系数i=11%净现值累计净现值6投资回收期：3.84年财务内部收益率：FIRR=35%+（36%-35%）2.3416/(2.3416+2.388)=35.50%表表12-12 项目敏感分析项目敏感分析项目敏感分析项目敏感分析项目建设投资电价0-1

8、0+10-10+10财务内部收益率（%)35.5039.0131.8831.4339.39投资回收期/年3.843.644.114.133.60投资利润率(%)30.5833.2027.7226.6834.38投资税率(%)30.5833.2027.7226.6834.38 通过分析发现基建投资和电价的增减是项目的主要敏感因素，对基投资和水价变化作单因素分析，分析结果得到财务指标静态回收期3.84年，财务内部收益率35.50%，投资利润率30.58%。几项指标都高于国内工业节水项目的平均水平，大道设计能力的35.50%时能达到盈亏平衡。项目具有可行性。12.2 污水回用系统污水回用系统 工程项

9、目经济评价工程项目经济评价 一、工程概况一、工程概况 某市位于中西部，是我国的严重缺水城市之一。矿产丰富，人口204.31万人，市区占地27691km2城市可用水资源为地下水、水库水和黄河水，供水由城市自来水供水系统、分散自备水源和专用供水系统三部分组成；城市自来水供水系统生产能力为51万m3/d。专用供水系统主要供城市工业用水，以黄河水为水源，设计取水能力为10.72m3/s。城市排水采用分流制，雨水、污水分别排放。污水处理厂处理能力7万m3/d。近几年，由于水资源的缺乏，制约了城市建设和工业生产的发展，影响了居民生活。因此，研究和建设某水质净化厂污水资源化利用工程意义重大，是十分必要的。污

10、水回用工程设计方案污水回用工程设计方案污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价表表12-15 12-15 回用水出水水质表回用水出水水质表项目水质标准项目水质标准PH值6.59.0CODcr/(mg/L)50浊度/度5氨氮（以N计）/(mg/L)10悬浮想固体/(mg/L)5游离余氯/(mg/L)0.10.2嗅无不快感觉粪大肠菌/（个/L）3BOD5/(mg/L)污水回用系统工程项目经济评污水回用系统工程项目经济评价价二、工艺方案二、工艺方案 考虑本工程回用水的水质要求，回用水处理的工艺流程主要有：二级处理出水直接回用；二级出水直接过滤后回用；二级出水混凝沉淀、过滤后回用。结合

11、某市冬季长的特点，并保证回用水处理常年稳定运行和回用水质要求，因此，采用二级出水混凝沉淀、过滤消毒后回用的工艺流程。经过技术经比较最终确定过滤池采用V型滤池，同时确定某市的处理厂污水资源化利用工程工艺方案流程为：混凝沉淀过滤。滤池选择方案比较见表12-16所示。表表12-16 滤池经济比较表滤池经济比较表滤池种类V形滤池活性砂过滤罐土建投资/万元250220设备投资/万元5401079合计/万元污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价 三、工艺方案设计三、工艺方案设计 1.设计规模4.5万m3/d，自用水系数10%，日变化系数1.3，设计流量4.51.324m3/h=2437.

12、5m3/h。2.回用水处理进、出水水质,见表12-17。表表12-17 12-17 二级处理进、出水水质表二级处理进、出水水质表项目名称进水水质出水水质备注PH值6.59.06.59.0浊度/度/5嗅/无不快感SS/(mg/L)305BOD5/(mg/L)3010CODcr/(mg/L)12050氨氮（以N计）/(mg/L)1010游离余氯/(mg/L)/0.10.2粪大肠菌/（个/L）/污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价 3.回用水处理构筑物设计 主要的处理构筑物为：1）中水提升泵房 2）静态混合器井 3）机械混凝池 4）协管沉淀池 5）滤池 6）清水池 7）送水泵站

13、8）加药间 具体各个处理构筑物的设计参数见课本306页，表12-18所示。污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价四、输配水管网工程四、输配水管网工程 1.管材选择 回用水管道常用的管材有UPVC管、球墨铸铁管、玻璃钢管、钢筋混凝土管等。本项目采用UVPC管和球墨铸铁管。2.管径确定 原则：一是合理考虑供水制度和用水特点，尽量减小管径，降低投资费用；二是合理进行管道阻力损失计算，控制回水系统供水压力。五、投资估算及经济评价五、投资估算及经济评价 1.投资估算 该工程投资估算内容包括45000m3/d污水回用工程污水处理厂一座和相应的回用水管网工程。工程投资包括建筑安装工程费、设

14、备购置费、工器具及生产家具购置费、工程建设其他费、预备费和铺底流动资金等项。污水回用工程综合估算书见课本310页表12-21（建设投资估算表）。根据投资估算制定本工程的资金使用计划，期工程建设总资金4080万元，其中固定资产投资4039万元，流动资金41万元,详见表12-22。污水回用系统工程项目经济评污水回用系统工程项目经济评价价表表12-22 12-22 投资计划与资金筹措表投资计划与资金筹措表 单位：（万元）序号 年份项目名称12合计1总资产2040204040802固定资产投资2039200040393铺底流动资金271441 固定资产投资在两年建设期内投入使用，黏度投资比例为50%。

15、第3年回用水处理厂工程及管网工程投产运行，生产负荷达到100%。2.成本费用估算 折旧率按4.1%计算，无形资产摊销年限为12年，年摊销率为8%；大修理费按固定资产原值的2.2%计算，日检修维护费按固定资产原值的1%计算。管理费及其他费按，动力费、药剂费、工资福利费、折旧费、摊销费、大修理费、检修维护费之和的15%计算。详见p312,表12-23所示。污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价 3.3.利润预测利润预测 计费水量按供水量的90%计算，水价按1.0元/t计；营业税按6%计算，城建税及教育附加费按营业税的10%计算，所得税按33%计算；盈余公积金和公益金按课分配利润的

16、15%计取。表表12-24 12-24 利润估算表利润估算表 （单位：万元）序号 年份项目生产期合计3451415162122生产负荷（%）1001001001001001001销售收入147814781478147814781478295602销售税金及附加97.597.597.597.597.597.519503总成本费用700700700699.6699.6699.613996.84利润总额681681681680.9680.9680.913619.25所得税225225225224.7224.7224.74497.66可供分配利润45645645645645645691206.1盈余公

17、积金公益金68686868686813606.2未分配利润3883883883883883887760累积未分配利润污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价4.4.盈亏平衡分析盈亏平衡分析 设x为盈亏平衡点上的销售量，y为生产成本，z销售收入，f为固定成本，p为水价，v为单位可变成本，则：y=f+vx,z=px 根据盈亏平衡点的定义，令y=z，则x=f/(p-v)=391.1/(1.1-0.188)=435万m3,如右图12-6所示。污水回用系统工程项目经济评污水回用系统工程项目经济评价价5.5.现金流量分析现金流量分析1）静态投资回收期 Tp=K/NCF+T0式中 K全部投资

18、；NCF每年的净收入；T0项目建设期。所得税后:Tp=4080/614.4+2=8.6(年)所得税前:Tp=4080/839.4+2=6.9(年)2）财务内部收益率 FIRR=i1+(i2-i1)|NPV1|/(|NPV1|+|NVP2|)式中 i1试算的低折现率 污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价 i2试算的高折现率；|NPV1|低折现率的现值（正值）的绝对值；|NVP2|高折现率的现值（负值）的绝对值。所得税前:FIRR=8.96%所得税后：FIRR=8.89%项目投产后平均固定成本391.1万元，可变成本308.9万元，项目只要达到设计能力的29%，年处理回用水量4

19、35万m3时，项目即可保本运营污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价 6.6.国民经济评价国民经济评价 项目实施后，解决了城市绿化用水，可进一步扩大绿化覆盖面，有利于改善生态环境、城市环境和投资环境，从而为吸引外资，带动其他产业的发展创造了条件。处理后的水回用于企业的冷却水，可降企业的成本，增加企业 的活力和产品的竞争力。该项目的实施环节了城市供水紧张的状况，同时也将少 黄河取水量。有利于保护黄河流域的生态平衡。六、经济评价结论六、经济评价结论 1.本项目财务评价得出结果是可行的，进而得出所得税前财务内部收益率(全部投资)为8.9%，高于行业基准收益率8%的水平。其投资回收期

20、分别为8.6年和6.9年(包括建设期)，低于基准回收期15年的标准。净现值均大于零，其余各项指标也都满足行业最低要求。由此得出项目的盈利能力分析结果是好的，在财务上是可行的。污水回用系统工程项目经济评价污水回用系统工程项目经济评价2.通过财务盈亏分析，可以得出在运行过程中,处理量达到设计能力的29.5%即达到盈亏平衡点,进一步说明该项目的抗风险能力是很强的。建议要加快该项目的建设进度，并保证项目建成后的正常运行。3.国民经济分析进一步说明，实施该项目有利于改善包头地区的城市环境、生态环境和投资环境，可促进包头市的经济发展。综上所述，该项目的财务评价和国民经济评价结是可综上所述，该项目的财务评价和国民经济评价结是可行的。行的。 请学习第13章！