1、http:/ 参与业参与业务流程务流程的的 设计和设计和绘制绘制培训目标培训目标 学会绘制流学会绘制流程图程图的方法的方法明确流程整明确流程整理的原理理的原理http:/ 参与业参与业务流程务流程的的 设计和设计和绘制绘制培训目标培训目标 学会绘制流学会绘制流程图程图的方法的方法明确流程整明确流程整理的原理理的原理原来如此原来如此。http:/ 参与业参与业务流程务流程的的 设计和设计和绘制绘制培训目标培训目标 学会绘制流学会绘制流程图程图的方法的方法明确流程整明确流程整理的原理理的原理我也会了我也会了http:/ 参与业参与业务流程务流程的的 设计和设计和绘制绘制培训目标培训目标 学会绘制流
2、学会绘制流程图程图的方法的方法明确流程整明确流程整理的原理理的原理成功也有成功也有我一份我一份http:/ n业务流程是指在组织内部业务流程是指在组织内部“流转流转”的一系列相关的活动的一系列相关的活动n业务流程不仅仅限于一个单一的功能或者单一的部门业务流程不仅仅限于一个单一的功能或者单一的部门n业务流程能够贯穿始终地反映经营情况业务流程能够贯穿始终地反映经营情况什么是业什么是业务流程务流程http:/ 在流程中的关键行为流程中的关键责任 每一行为的主要输入来源每一行为的关键交付成果每一行为输出的接受者 与每一行为相关的努力/时（内部和外部）间/成本业务流程构业务流程构成要素成要素http:/
3、 按具体业务绘制业务流程图业务流程图节点的描述 相关人员的岗位及职责 与该业务相关的主要与该业务相关的 该业务的关键控制节点财务内部控制制度会计核算分录 业务流程成业务流程成果报告主要果报告主要内容内容http:/ A开始，然后写上后续流程开始，然后写上后续流程所在的页码。例如，所在的页码。例如，A/2A/2是指在第是指在第2 2页上寻找页上寻找A A节点。然后在合适的地节点。然后在合适的地方画上对应的流程连接标识。在该标识上写下相同的字母以及被连方画上对应的流程连接标识。在该标识上写下相同的字母以及被连接的页码。接的页码。继续继续“是是”情况下的流程情况下的流程是是否否状况表是状况表是否被批
4、准否被批准?对状况表对状况表作修改作修改http:/ 按步骤进行每个关键业务子流程按步骤进行每个关键业务子流程 节约时间节约时间:如果陷入困境如果陷入困境,休息一下或跳到另一方面休息一下或跳到另一方面 采用标准的流程图符号采用标准的流程图符号 在过程中或在每一子流程的结束确认流程和技术改进机会在过程中或在每一子流程的结束确认流程和技术改进机会认定流程的准确性认定流程的准确性流程图绘制的技巧流程图绘制的技巧http:/ 68 8号字体、普通不加粗、中间对齐号字体、普通不加粗、中间对齐n连线采用与框内同样字体、中间对齐连线采用与框内同样字体、中间对齐n尽量避免相交线尽量避免相交线业务流程图交付要求
5、业务流程图交付要求http:/ XX公司费用报销业务流程XX公司费用报销业务流程开始开始业务人员填业务人员填写报销单写报销单报销单报销单审批通过审批通过否否业务部门审业务部门审批批未通过财务审核财务审核通过审批通过审批通过否否报销凭证报销凭证通过总帐总帐出纳付款并出纳付款并登记日记帐登记日记帐日记帐日记帐结束结束业务部门业务部门财务部门财务部门2 23 31 14 45 56 6标准业务流标准业务流程图样本程图样本http:/ 业务流程编号：业务名称：费用报销编制：XXX 日期：审核：XXX 日期：序号处理说明责任单位责任人1 2 3 4 5 6 标准业务流标准业务流程图描述样程图描述样本本h
6、ttp:/ 日期：审核：XXX 日期：编号岗位名称岗位描述岗位职责不相容职责 岗位职责岗位职责http:/ 日期：审核：XXX 日期：编号 内部控制制度描述解释部门 内部控制制内部控制制度样本度样本http:/ 日期：审核：XXX 日期：编号业务描述会计分录 会计核算方会计核算方法样本法样本http:/ 需要需要 按实际情况绘制流程C 需要需要 在整个组织内思考流程C 需要需要 与流程牵涉的人员交流C 需要需要 在开始前确认流程的起点和结束C 需要需要 高层次的流程图C 需要需要 提问 D 不能不能 按照你自己的想当然绘制流程D 不能不能 把流程图局限在你自己的部门D 不能不能 在真空中工作D 不能不能 在确认起点和结束点前试图绘制 流程D 不能不能 陷入太多的细节D 不能不能 单独努力流程绘制应注意的要点流程绘制应注意的要点http:/ 流程问题 技术和信息系统问题 短期可解决的问题或当务之急在流程绘制过程中在流程绘制过程中,我们应不仅理解现有的流程我们应不仅理解现有的流程,而是更要确认改进的方而是更要确认改进的方面面,比如比如:流程改进流程改进http:/ 这些机会在于这些机会在于.流程改进流程改进http:/
