1、智慧财务助力医院内控管理提升智慧财务助力医院内控管理提升历史沿革始建：1956年国家第一个五年计划156个重点建设项目之一建院前的鲤鱼山前地貌建成后的新疆医学院全景60年代院景80年代院景3体现集成思想。体现集成思想。按照集成思想完成顶层设按照集成思想完成顶层设计，实现管理要素的整合。计，实现管理要素的整合。一是一是基于业务的基于业务的“四位一体四位一体”化控制，化控制，整合了医院管理资源整合了医院管理资源，让让“怎么干怎么干”与与“干得怎么样干得怎么样”更加清晰化。更加清晰化。二是二是基于基于“数据流数据流+业务流业务流”两条服务总线的信两条服务总线的信息系统整体设计，一方面实现了各管理信息
2、系息系统整体设计，一方面实现了各管理信息系统的统的数据共享数据共享、流程贯通和操作友好；另一方、流程贯通和操作友好；另一方面实现了单点登录、统一授权、统一待办。面实现了单点登录、统一授权、统一待办。三三是是把内控规范浓缩到信息平台上去使用，使把内控规范浓缩到信息平台上去使用，使内内控与日常业务融为一体控与日常业务融为一体，让内控无处不在、无，让内控无处不在、无时不在。时不在。内部控制内部控制-信息化控制信息化控制4内部控制内部控制组成部分组成部分业务层面内部控制组成部分：业务层面内部控制组成部分：预预算算业业务务控控制制政府政府采购采购控制控制合同合同管理管理收支业务控制收支业务控制建设项目建
3、设项目控制控制资产管理资产管理5通知通知申报申报沟通沟通汇总平衡汇总平衡通过下达通过下达院院长长财经财经会会1.下发预算编下发预算编报报通通知知2.申报处室预申报处室预算算，归口归口管管理理3.逐项沟通逐项沟通7.下发已批准下发已批准的的预预算算5.解释预算项解释预算项目目及及金金额额4.汇报预算编汇报预算编制制情情况况6.批准财务预算批准财务预算财务部财务部预预算部算部门门预预算管算管理理领领导导小小组组编编制流制流程程内部控制内部控制-预算管理预算管理6内部控制内部控制-预算编制预算编制控制点控制点1控制点控制点4控制点控制点2控制点控制点37内部控制内部控制-支出支出财财务审批务审批授授
4、权权 财务财务负责人负责人总会计师总会计师归口管理归口管理 部门负责人部门负责人分管分管 院领导院领导院长院长院长办公会院长办公会合理授权，明确责任合理授权，明确责任业业务审批务审批授授权权科室科室项目负责人项目负责人“三重三重一大一大”（重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、（重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资大额资金的使用）必须经集体讨论做出决金的使用）必须经集体讨论做出决定定。合理授权明确责任合理授权明确责任8控制点控制点1控制点控制点2控制点控制点3控制点控制点4控制点控制点5控制点控制点6控制点控制点7内部控制内部控制-支出支出9控制点控制点1控制点控制点2控制点控
5、制点3内部控制内部控制-支出支出10控制点控制点3控制点控制点1控制点控制点2内部控制内部控制-支出支出11控制点控制点2控制点控制点1控制点控制点3控制点控制点412内部控制内部控制-科研管理科研管理13控制点控制点1控制点控制点2内部控制内部控制-资金管理资金管理14内部控制内部控制-合同管理合同管理15内部控制内部控制-合同管理合同管理16内部控制内部控制-合同管理合同管理17内部控制内部控制-合同管理合同管理18内部控制内部控制-合同管理合同管理19内部控制内部控制-票据管理票据管理20内部控制内部控制-票据管理票据管理21内部控制内部控制-票据管理票据管理22内部控制内部控制-票据管
6、理票据管理23内部控制内部控制-票据管理票据管理24内部控制内部控制-票据管理票据管理25内部控制内部控制-票据管理票据管理26控制点控制点1内部控制内部控制-票据管理票据管理27内部控制内部控制-信息系统信息系统28内部控制内部控制-信息系统信息系统29内部控制内部控制-信息系统信息系统30内部控制内部控制-信息系统信息系统31医院医院经经济济活活动动内内部部控控制制的的体会体会1.单位领导重视：组织领导、支持内控建设，模范带头遵照执行2.财务部门推动：评估控制风险点，完善制度，宣传培训，循序渐进3.业务部门配合：器材、后勤、等部门配合跟进4.全院职工支持：自觉规范经济行为5.监督部门到位：财务、审计、监察三位一体6.巧借外部力量：检查、巡查、审计、巡视等7.控制手段先进：信息化支持谢 谢 大 家
