整套课件教程-保险公司经营管理(第四版).ppt

1、 第一章第一章 保险公司经营导论保险公司经营导论 第一节第一节 保险经营的商品属性保险经营的商品属性 一、保险商品的使用价值一、保险商品的使用价值 1.1.社会稳定器社会稳定器 2.2.经济助动器经济助动器 3.3.社会管理器社会管理器二、保险商品的价值二、保险商品的价值 用保险费形式表示，保险商品的价值为用保险费形式表示，保险商品的价值为纯保费（纯保费（R+LR+L）+附加保费（附加保费（C+V+MC+V+M）三、保险商品的特性三、保险商品的特性 1.1.保险商品是一种无形的商品保险商品是一种无形的商品 2.2.保险商品是一种保险商品是一种“非渴求商品非渴求商品”3.3.保险商品的消费是一种

2、隐型消费保险商品的消费是一种隐型消费 四、保险商品的价格四、保险商品的价格（一）保险费率的种类（一）保险费率的种类 1.1.理论费率理论费率 2.2.实际费率实际费率 3.3.监管费率监管费率（二）财产保险费率的厘定（二）财产保险费率的厘定 1.判断法判断法 2.分类法分类法 3.增减法增减法 财产保险费率多采用分类法和增减法来财产保险费率多采用分类法和增减法来厘定。厘定。（三）人寿保险费率厘定（三）人寿保险费率厘定 人寿保险费率厘定要考虑以下三个基本人寿保险费率厘定要考虑以下三个基本要素：要素：1.1.死亡率或生存率死亡率或生存率 2.2.利息率利息率 3.3.营业费用率营业费用率 人寿保险

3、费率厘定要考虑的其他要素：人寿保险费率厘定要考虑的其他要素：(1)(1)解约率解约率(2)(2)分红率分红率（3 3）残废率）残废率（4 4）保单中嵌入的各种选择权被保单持有）保单中嵌入的各种选择权被保单持有人行使的概率人行使的概率 第二节第二节 保险公司的经营环境保险公司的经营环境 一、保险经营的外部环境一、保险经营的外部环境 (一一)自然环境自然环境（二）人口环境（二）人口环境（三）经济环境（三）经济环境（四）政策环境（四）政策环境（五）社会环境（五）社会环境（六）文化环境（六）文化环境（七）市场环境（七）市场环境 二、保险公司经营的内部环境二、保险公司经营的内部环境（一）劳动者（一）劳动

4、者 （二）经营技术（二）经营技术 （三）资金（三）资金（四）信息（四）信息 第三节第三节 保险公司的经营原则保险公司的经营原则 一、保险经营的一般原则一、保险经营的一般原则（一）经济核算原则（一）经济核算原则（二）随行就市原则（二）随行就市原则（三）薄利多销原则（三）薄利多销原则 二、保险公司经营的特殊原则二、保险公司经营的特殊原则（一）风险大量原则（一）风险大量原则（二）风险选择原则（二）风险选择原则 （三）风险分散原则（三）风险分散原则 第四节第四节 保险公司的经营目标保险公司的经营目标 一、保险经营理念一、保险经营理念 1.1.市场理念市场理念 2.2.竞争理念竞争理念 3.3.效益理念

5、效益理念 4.4.信息理念信息理念 二、保险公司经营目标二、保险公司经营目标（一）长期目标、中期目标和近期目标（一）长期目标、中期目标和近期目标1.1.长期目标长期目标 2.2.中期目标中期目标 3.3.近期目标近期目标(二二)社会贡献目标、公司利益目标和个社会贡献目标、公司利益目标和个人利益目标人利益目标 1.1.社会贡献目标社会贡献目标 2.2.公司利益目标公司利益目标 3.3.个人利益目标个人利益目标 (三三)财务稳定性目标、持续发展目标和财务稳定性目标、持续发展目标和盈利目标盈利目标 1.1.财务稳定性目标财务稳定性目标 2.2.持续发展目标持续发展目标 3.3.盈利目标盈利目标 4.

6、4.三个目标之间的关系三个目标之间的关系 作为保险公司的经营管理部门，应当作为保险公司的经营管理部门，应当将财务稳定性目标、持续发展目标、盈将财务稳定性目标、持续发展目标、盈利目标有机地结合起来，正确处理好三利目标有机地结合起来，正确处理好三者的关系，在强调保证财务稳定性目标者的关系，在强调保证财务稳定性目标的基础上，对发展速度目标和盈利目标的基础上，对发展速度目标和盈利目标加以适当的平衡，否则利润和发展就成加以适当的平衡，否则利润和发展就成为无源之水、无本之木。为无源之水、无本之木。复习思考题复习思考题 1.1.名词解释：名词解释：理论费率理论费率 实际费率实际费率 监管费率监管费率 纯费纯

7、费率率 附加费率附加费率 2.2.简述寿险费率厘定的要素。简述寿险费率厘定的要素。3.3.分析保险公司经营的内部环境和外部分析保险公司经营的内部环境和外部环境。环境。4.4.简述保险经营的特殊原则。简述保险经营的特殊原则。5.5.从保险公司财务管理的角度分析保险从保险公司财务管理的角度分析保险经营的目标以及相互关系。经营的目标以及相互关系。第二章第二章 保险市场管理保险市场管理 第一节第一节 保险市场的特点与构成要素保险市场的特点与构成要素 一、保险市场的特点一、保险市场的特点 （一）保险市场的对象与风险直接相关（一）保险市场的对象与风险直接相关 （二）保险市场是一种特殊的（二）保险市场是一种

8、特殊的“期货期货”交易市交易市场场 （三）保险市场是非即时清洁市场（三）保险市场是非即时清洁市场 二、保险市场的构成要素二、保险市场的构成要素 （一）保险市场的主体（一）保险市场的主体 （二）保险市场的客体（二）保险市场的客体 第二节第二节 保险市场的组织形式与组织结构保险市场的组织形式与组织结构一、保险市场的组织形式一、保险市场的组织形式（一）国营保险组织（一）国营保险组织 国营保险组织是由国家或政府投资设立国营保险组织是由国家或政府投资设立的保险经营组织，如国有独资保险公司。的保险经营组织，如国有独资保险公司。（二）私营保险组织（二）私营保险组织 私营保险组织是指由私人投资设立的保私营保险

9、组织是指由私人投资设立的保险经营组织。险经营组织。股份有限公司和相互保险公司是两种典股份有限公司和相互保险公司是两种典型的私营保险组织。型的私营保险组织。（三）合作保险组织（三）合作保险组织 保险合作社是由一些具有相同保险需求的人保险合作社是由一些具有相同保险需求的人组织起来、共同经营的相互保险组织。组织起来、共同经营的相互保险组织。1.1.相互保险社相互保险社 2.2.保险合作社保险合作社 (四四)专业自保组织专业自保组织专业自保组织是由某一行业或公司为本公司或专业自保组织是由某一行业或公司为本公司或本系统提供保险保障的组织形式本系统提供保险保障的组织形式。（五）个人保险组织（五）个人保险组

10、织 个人保险组织是以自然人的名义承保风险业个人保险组织是以自然人的名义承保风险业务的一种组织形式。迄今为止，英国的劳合社务的一种组织形式。迄今为止，英国的劳合社是当今世界唯一的一家个人保险组织。是当今世界唯一的一家个人保险组织。二、保险公司的组织结构二、保险公司的组织结构 （一）国有独资保险公司的组织结构（一）国有独资保险公司的组织结构 董事会、监事会和经理董事会、监事会和经理 （二）保险股份有限公司的组织结构（二）保险股份有限公司的组织结构 股东大会、董事会、监事会和经理股东大会、董事会、监事会和经理 三、保险公司的主要职能部门三、保险公司的主要职能部门 如市场营销部、精算部如市场营销部、精

11、算部 、承保部、服、承保部、服务部、理赔部、投资部、财务部等。务部、理赔部、投资部、财务部等。第三节第三节 保险市场供需分析保险市场供需分析 一、保险市场的供给一、保险市场的供给 保险市场的供给是指在一定价格（保险费率）保险市场的供给是指在一定价格（保险费率）的水平上，保险市场上各家保险公司愿意并且能的水平上，保险市场上各家保险公司愿意并且能够提供的保险商品的数量。够提供的保险商品的数量。影响因素：影响因素：保险费率、偿付能力、保险技术、保险费率、偿付能力、保险技术、市场的规范程度、政府的监管。市场的规范程度、政府的监管。二、保险市场的需求二、保险市场的需求 保险市场的需求是指在一定的保险费率

12、水平保险市场的需求是指在一定的保险费率水平上，保险消费者从保险市场上愿意并有能力购买上，保险消费者从保险市场上愿意并有能力购买的保险商品数量。的保险商品数量。影响因素：影响因素：风险状况、保险费率、国内生产总值和消费者风险状况、保险费率、国内生产总值和消费者的货币收入、互补商品与替代商品价格、人口状的货币收入、互补商品与替代商品价格、人口状况、文化传统、经济和法律制度。况、文化传统、经济和法律制度。三、保险市场的供求平衡三、保险市场的供求平衡 保险市场供求平衡，是指在一定保险费率水保险市场供求平衡，是指在一定保险费率水平下，保险供给恰好等于保险需求的状态，即平下，保险供给恰好等于保险需求的状态

13、，即保险供给与需求达到均衡点。保险供给与需求达到均衡点。第四节第四节 保险市场机制的运行保险市场机制的运行 一、价值规律一、价值规律 价值规律是商品生产和商品交换的基本经济价值规律是商品生产和商品交换的基本经济规律，它的主要内容是：商品的价值量是由生产规律，它的主要内容是：商品的价值量是由生产商品的社会必要劳动时间决定的，在市场上，商商品的社会必要劳动时间决定的，在市场上，商品按照价值量进行等价交换。品按照价值量进行等价交换。二、供求规律二、供求规律 供求规律表现为供给与需求之间的关系，通供求规律表现为供给与需求之间的关系，通过对供需双方力量的调节达到市场均衡，从而决过对供需双方力量的调节达到

14、市场均衡，从而决定市场的均衡价格，即供求状况决定商品的价格。定市场的均衡价格，即供求状况决定商品的价格。三、竞争规律三、竞争规律 竞争是由商品内在的使用价值和价值的矛盾决竞争是由商品内在的使用价值和价值的矛盾决定的。但是保险中的竞争也受到一定的限制，主要定的。但是保险中的竞争也受到一定的限制，主要是非价格竞争，如保险产品竞争是非价格竞争，如保险产品竞争 、保险服务竞保险服务竞争等争等第五节第五节 保险市场的监管保险市场的监管 一一、保险监管的必要性、保险监管的必要性 1.1.保险企业的公共性保险企业的公共性 2.2.保险合同的特殊性保险合同的特殊性 3.3.保险技术的复杂性保险技术的复杂性二二

15、、保险监管的目标、保险监管的目标 1.1.保证保险公司的偿付能力保证保险公司的偿付能力 2.2.维护保险市场的正常秩序维护保险市场的正常秩序 3.3.保证保险合同的公平和公正保证保险合同的公平和公正三、保险监管的形式三、保险监管的形式 1.1.公告监管公告监管 2.2.规范监管规范监管 3.3.案件监管案件监管四、保险监管体系四、保险监管体系 1.1.保险监管法规保险监管法规 2.2.保险监管机构保险监管机构 3.3.保险行业协会保险行业协会 4.4.保险信用评级保险信用评级五、保险监管内容五、保险监管内容（一）保险市场行为的监督管理（一）保险市场行为的监督管理 1.1.对保险机构的监督管理对

16、保险机构的监督管理 2.2.对保险业务的监督管理对保险业务的监督管理 3.3.对财务的监督管理对财务的监督管理 （二）公司治理及内控监管（二）公司治理及内控监管 六、保险监管的方法六、保险监管的方法（一）现场检查（一）现场检查（二）非现场检查（二）非现场检查复习思考题复习思考题 1.1.名词解释：名词解释：国营保险国营保险 保险股份有限公司保险股份有限公司 相互保险公司相互保险公司 专业自保公司专业自保公司 2.2.简述国有独资保险公司的特点和组织结构。简述国有独资保险公司的特点和组织结构。3.3.简述股份制保险公司和相互保险公司的特点。简述股份制保险公司和相互保险公司的特点。4.4.分析影响

17、保险供给和需求的主要因素以及保险市场机制分析影响保险供给和需求的主要因素以及保险市场机制的特殊作用。的特殊作用。5.5.简述保险监管的必要性和目标。简述保险监管的必要性和目标。6.6.列举保险监管的主要内容。列举保险监管的主要内容。第三章 保险营销管理 第一节 保险营销的概述 一、保险营销的概念一、保险营销的概念 二、保险营销的二、保险营销的4P4P要素要素 产品、价格、分销渠道和促销产品、价格、分销渠道和促销 三、保险营销的发展阶段三、保险营销的发展阶段 第二节第二节 保险营销环境分析保险营销环境分析 一、宏观环境分析一、宏观环境分析 二、微观环境分析二、微观环境分析 三、投保人行为分析三、

18、投保人行为分析第三节第三节 保险新险种的开发保险新险种的开发一、保险新险种的界定 新险种是指整体险种或其中的一部分有新险种是指整体险种或其中的一部分有所创新或改革，能够给保险消费者带来新所创新或改革，能够给保险消费者带来新的利益和满足的险种。的利益和满足的险种。二、保险新险种开发的步骤 新险种开发的程序包括构思的形成、构思的筛新险种开发的程序包括构思的形成、构思的筛选、市场分析、开发设计、试销过程和商品化六选、市场分析、开发设计、试销过程和商品化六个步骤。个步骤。三、保险新险种开发的策略（一）目标市场策略（一）目标市场策略（二）保险产品组合策略（二）保险产品组合策略 （三）险种质量优化策略（三

19、）险种质量优化策略第四节第四节 传统的保险营销模式传统的保险营销模式一、保险代理人一、保险代理人（一）保险代理人的种类（一）保险代理人的种类（二）保险代理人的业务范围（二）保险代理人的业务范围（三）保险代理人的法律特征（三）保险代理人的法律特征（四）保险代理人营销的优缺点（四）保险代理人营销的优缺点二、保险经纪人二、保险经纪人（一）保险经纪人的种类（一）保险经纪人的种类（二）保险经纪人的职业操守（二）保险经纪人的职业操守（三）保险经纪人的业务运作（三）保险经纪人的业务运作第五节第五节 创新的保险营销模式创新的保险营销模式一、电话直销一、电话直销（一）电话直销的优点（一）电话直销的优点（二）电话

20、直销的缺点（二）电话直销的缺点二、网络营销二、网络营销（一）网络营销的优点（一）网络营销的优点 1.1.网络营销大大降低了展业成本网络营销大大降低了展业成本 2.2.网络营销增加了新的销售机会网络营销增加了新的销售机会 3.3.网络营销有利于提高保险服务质量网络营销有利于提高保险服务质量（二）网络营销的风险（二）网络营销的风险 安全风险、法律风险、道德风险安全风险、法律风险、道德风险 （三）我国网络营销发展的现状（三）我国网络营销发展的现状三、银行保险三、银行保险（一）银行保险的产生和发展（一）银行保险的产生和发展（二）银行保险的合作方式（二）银行保险的合作方式 1.1.合作协议方式合作协议方

21、式 2.2.合资公司方式合资公司方式 3.3.建立金融服务集团建立金融服务集团 （三）金融服务集团的经营模式（三）金融服务集团的经营模式 复习思考题复习思考题1.1.名词解释：名词解释：保险营销保险营销 保险代理人保险代理人 保险经纪人保险经纪人 网络营销网络营销 银行保险银行保险2.2.分析保险营销的宏观环境因素和微观环境因素。分析保险营销的宏观环境因素和微观环境因素。3.3.保险经纪人的业务运作主要包括哪些方面？保险经纪人的业务运作主要包括哪些方面？4.4.简述新险种开发的主要步骤。简述新险种开发的主要步骤。5.5.在新险种开发时如何优化险种组合？在新险种开发时如何优化险种组合？6.6.什

22、么是电话直销？它有什么优缺点？什么是电话直销？它有什么优缺点？7.7.网络营销有哪些优点？存在哪些风险？网络营销有哪些优点？存在哪些风险？8.8.银行保险的合作方式有哪些？银行保险的合作方式有哪些？第四章第四章 保险承保管理保险承保管理 第一节第一节 保险承保的基本程序保险承保的基本程序 一、制定承保方针一、制定承保方针 二、获取和评价承保信息二、获取和评价承保信息 主要渠道：投保单、中介人及其经营业绩、体检报告、主要渠道：投保单、中介人及其经营业绩、体检报告、地区销售经理、消费者调查报告地区销售经理、消费者调查报告三、审查核保三、审查核保 四、作出承保决定四、作出承保决定 五、单证管理五、单

23、证管理 六、续保六、续保 第二节第二节 承保选择与承保控制承保选择与承保控制一、核保的概念一、核保的概念 保险核保是指保险公司对可保风险进行评判与保险核保是指保险公司对可保风险进行评判与分类，进而决定是否承保、以什么样的条件承保分类，进而决定是否承保、以什么样的条件承保的分析过程。的分析过程。二、核保的内容二、核保的内容（一）核保选择（一）核保选择 1.1.事前核保选择事前核保选择 (1)(1)对投保人或被保险人的选择对投保人或被保险人的选择 (2)(2)对保险标的及其利益的选择对保险标的及其利益的选择 2.2.事后核保选择事后核保选择（二）核保控制（二）核保控制 1.1.保险公司控制道德风险

24、的主要措施保险公司控制道德风险的主要措施 (1)(1)控制保险金额，避免高额保险控制保险金额，避免高额保险(2)(2)控制赔偿程度控制赔偿程度2.2.保险公司控制心理风险的主要措施保险公司控制心理风险的主要措施 (1)(1)规定免赔额；规定免赔额；(2)(2)规定共同保险；规定共同保险；(3)(3)保单中订入保证保单中订入保证条款；条款；(4)(4)续保优惠；续保优惠；(5)(5)其他优惠其他优惠第三节第三节 核保要素分析核保要素分析一、个人寿险业务 1.1.年龄年龄 2.2.同健康有关的风险因素同健康有关的风险因素 体格、体格、既往症、现症、家庭病史既往症、现症、家庭病史 3.3.同健康无关

25、的风险因素同健康无关的风险因素 职业、习惯或嗜好、道德风险因素、财务状况职业、习惯或嗜好、道德风险因素、财务状况 二、个人健康保险业务二、个人健康保险业务 1.1.年龄年龄 2.2.健康状况健康状况 3.3.职业职业 4.4.逆选择逆选择 5.5.道德风险因素道德风险因素 6.6.性别性别 7.7.工作经历工作经历 8.8.生活习惯和生活方式生活习惯和生活方式三、个人意外伤害保险业务三、个人意外伤害保险业务 1.1.职业职业 2.2.危险爱好危险爱好 3.3.年龄年龄 4.4.身体健康状况身体健康状况 5.5.保险金额保险金额四、团体保险业务四、团体保险业务1.1.新业务的核保新业务的核保 团

26、体的资格、团体的规模、团体成员的投保团体的资格、团体的规模、团体成员的投保资格、团体的业务性质、参保率、团体成员的流资格、团体的业务性质、参保率、团体成员的流动率、保险金额的确定动率、保险金额的确定 2.2.续保业务的核保续保业务的核保 团体的理赔经验、参保率团体的理赔经验、参保率 五、财产保险业务五、财产保险业务 1.1.保险财产的性能或构造保险财产的性能或构造 2.2.保险财产的用途保险财产的用途 3.3.保险财产的环境保险财产的环境 4.4.保险财产的重要防护部位及防护措施状况保险财产的重要防护部位及防护措施状况 5.5.检验有无正处于危险状态中的财产检验有无正处于危险状态中的财产 6.

27、6.检查各项安全管理制度的制定和执行情况检查各项安全管理制度的制定和执行情况 第四节第四节 保险承保实务保险承保实务 一、企业财产保险的承保实务一、企业财产保险的承保实务 二、机动车辆保险的承保实务二、机动车辆保险的承保实务 三、人寿保险的承保实务三、人寿保险的承保实务第五节第五节 保险合同的保全保险合同的保全 一、保全的内涵一、保全的内涵 二、保全的意义二、保全的意义三、保全服务的内容（一）保单保全服务的基本作业（一）保单保全服务的基本作业（二）附加价值服务（二）附加价值服务（三）咨询与投诉服务（三）咨询与投诉服务复习思考题复习思考题 1.1.名词解释：名词解释：核保核保 续保续保 道德风险

28、道德风险 心理风险心理风险保全保全 2.2.简述保险公司获取承保信息的主要渠道。简述保险公司获取承保信息的主要渠道。3.3.简述核保中事前选择和事后选择的内容。简述核保中事前选择和事后选择的内容。4.4.什么是道德风险什么是道德风险？如何控制？如何控制？5.5.什么是心理风险？如何控制？什么是心理风险？如何控制？6.6.简述个人寿险和团体寿险的核保要素。简述个人寿险和团体寿险的核保要素。7.7.简述财产保险的核保要素。简述财产保险的核保要素。8.8.简述保单保全服务的基本作业的内容。简述保单保全服务的基本作业的内容。第五章第五章 保险理赔管理保险理赔管理 第一节 保险理赔的功能与任务 一、保险

29、理赔的功能一、保险理赔的功能 二、保险理赔的任务二、保险理赔的任务 第二节第二节 保险理赔的宗旨与原则保险理赔的宗旨与原则 一、保险理赔的宗旨 “质量第一、信誉至上、依法有据、公平合理质量第一、信誉至上、依法有据、公平合理”二、保险理赔的基本原则（一（一)重合同、守信用重合同、守信用（二）实事求是（二）实事求是 （三）主动、迅速、准确、合理（三）主动、迅速、准确、合理 三、保险理赔的特殊原则 （一）实际现金价值原则（一）实际现金价值原则 （二）重复保险的分摊原则（二）重复保险的分摊原则 （三）代位追偿原则（三）代位追偿原则（四）通融赔付的原则（四）通融赔付的原则 第三节第三节 保险理赔的基本程

30、序保险理赔的基本程序 一、登记立案一、登记立案 二、单证审核二、单证审核 三、现场勘查三、现场勘查 四、责任审定四、责任审定 五、损失赔偿计算和赔付五、损失赔偿计算和赔付（一）财产保险损失赔款的计算 1.1.定值保险赔偿方式定值保险赔偿方式 赔款赔款=保险金额保险金额损失程度损失程度 损失程度损失程度=（合理市价残值）（合理市价残值）合理市价合理市价 定值保险赔偿方式适用于远洋货物运输保险、船定值保险赔偿方式适用于远洋货物运输保险、船舶保险以及价值难以确定的高级艺术品、古董、舶保险以及价值难以确定的高级艺术品、古董、古玩等特约保险。古玩等特约保险。合理市价残值合理市价损失程度 2.2.比例赔偿

31、方式比例赔偿方式 赔款赔款=（保险金额（保险金额保险价值）保险价值）损失额损失额 比例责任赔偿方式适用于不足额保险，其目的比例责任赔偿方式适用于不足额保险，其目的是鼓励投保人尽量按财产的实际价值投保，以获是鼓励投保人尽量按财产的实际价值投保，以获得充分的、全面的补偿。得充分的、全面的补偿。3.3.第一损失赔偿方式第一损失赔偿方式 第一损失赔偿方式在计算赔款时不考虑第一损失赔偿方式在计算赔款时不考虑保险金额与保险标的实际价值之间是否一保险金额与保险标的实际价值之间是否一致，损失只要在保险金额限度内，保险人致，损失只要在保险金额限度内，保险人就按实际损失金额予以赔付就按实际损失金额予以赔付。4.4

32、.限额责任赔偿方式限额责任赔偿方式 限额责任赔偿方式限额责任赔偿方式 5.5.比例分摊赔偿方式比例分摊赔偿方式 （1 1）比例责任分摊制：按每家保险公司的保额与各家）比例责任分摊制：按每家保险公司的保额与各家保险公司保额之和的比例来分摊损失金额。保险公司保额之和的比例来分摊损失金额。（2 2）责任限额分摊制：即确定各家保险公司的责任限）责任限额分摊制：即确定各家保险公司的责任限额，然后按照每家保险公司的责任限额与各家保险公司额，然后按照每家保险公司的责任限额与各家保险公司的责任限额之和的比例来分摊损失金额。的责任限额之和的比例来分摊损失金额。（二）人身保险业务保险金的计算 1.1.人寿保险业务

33、人寿保险业务 2.2.人身意外伤害险业务人身意外伤害险业务 3.3.健康保险业务健康保险业务六、损余物资的处理六、损余物资的处理七、结案七、结案八、代位追偿八、代位追偿 在保险理赔中，有时是由于第三者对保险标在保险理赔中，有时是由于第三者对保险标的损害而造成保险事故，保险人自向被保险人赔的损害而造成保险事故，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，被保险人应将向第三者追偿的偿保险金之日起，被保险人应将向第三者追偿的权益转让给保险人，在赔偿金额范围内由保险人权益转让给保险人，在赔偿金额范围内由保险人代位被保险人向第三者请求赔偿。代位被保险人向第三者请求赔偿。复习思考题复习思考题 1.1.什么叫保险理

34、赔？保险理赔有哪些功能与任什么叫保险理赔？保险理赔有哪些功能与任务？务？2.2.为什么保险事故发生要求被保险人或受益人为什么保险事故发生要求被保险人或受益人及时通知保险公司？我国及时通知保险公司？我国保险法保险法规定的索规定的索赔时效是什么？赔时效是什么？3.3.保险现场勘查的任务是什么？保险现场勘查的任务是什么？4.4.简述责任审定的主要内容。简述责任审定的主要内容。5.5.有一批货物投保了海上货物运输险，保额为有一批货物投保了海上货物运输险，保额为2020万元，如果发生全损，保险公司应赔付多少？万元，如果发生全损，保险公司应赔付多少？如果损失程度是如果损失程度是70%70%，保险公司应赔付

35、多少？，保险公司应赔付多少？6.6.一百货公司的实际价值为一百货公司的实际价值为100100万元，向万元，向A A公司投公司投保保4040万元，向万元，向B B公司投保公司投保5050万元，现损失万元，现损失3030万万元，两家公司各赔付多少？元，两家公司各赔付多少？7.7.有一批货物投保货物运输保险，保额为有一批货物投保货物运输保险，保额为18 00018 000元，保单中规定元，保单中规定3%3%的相对免赔率，现发生损失，的相对免赔率，现发生损失，损失损失5 8005 800元，保险公司应赔偿多少？如果规元，保险公司应赔偿多少？如果规定的是绝对免赔率，保险公司又应赔付多少？定的是绝对免赔率

36、，保险公司又应赔付多少？8.8.简述保险理赔应遵循的基本原则和特殊原则。简述保险理赔应遵循的基本原则和特殊原则。9.9.人身保险业务保险金给付时要注意哪些问题？人身保险业务保险金给付时要注意哪些问题？第六章第六章 保险投资管理保险投资管理 第一节第一节 保险投资的资金来源与性质保险投资的资金来源与性质一、保险投资资金的来源（一）资本金（一）资本金（二）责任准备金（二）责任准备金 1.1.未到期责任准备金未到期责任准备金 2.2.赔款准备金赔款准备金 3.3.人寿保险的准备金人寿保险的准备金 4.4.总准备金总准备金 5.5.存出（或存入）分保准备金存出（或存入）分保准备金 （三）保险公司的承保

37、盈余（三）保险公司的承保盈余 二、保险投资资金的性质 1.1.负债性负债性 2.2.稳定性稳定性 3.3.社会性社会性第二节第二节 保险投资的条件约束保险投资的条件约束 一、保险投资的一般条件约束一、保险投资的一般条件约束 1.1.安全性条件约束安全性条件约束 2.2.收益性条件约束收益性条件约束 3.3.流动性条件约束流动性条件约束 二、保险投资的特殊条件约束 1.1.对称性条件约束对称性条件约束 2.2.替代性条件约束替代性条件约束 3.3.分散性条件约束分散性条件约束 4.4.转移性条件约束转移性条件约束 5.5.平衡性条件约束平衡性条件约束第三节 保险投资的形式一、金融资产类（一）债权

38、类投资（一）债权类投资 1.1.债券债券 2.2.贷款贷款（二）股权类投资（二）股权类投资 二、实物资产投资二、实物资产投资 最主要的是不动产投资，也包括一些机械设备等最主要的是不动产投资，也包括一些机械设备等 三、我国保险投资的形式 20092009年我国年我国保险法保险法规定：保险公司规定：保险公司的资金运用方式有银行存款、有价证券、不的资金运用方式有银行存款、有价证券、不动产和国务院允许的其他资金运用形式动产和国务院允许的其他资金运用形式 第四节 保险投资主体模式的选择 一、公司内设投资机构运作模式一、公司内设投资机构运作模式 二、委托专业的投资机构运作模式二、委托专业的投资机构运作模式

39、 三、专业化保险资产管理公司运作模式三、专业化保险资产管理公司运作模式第五节第五节 保险投资风险的管理保险投资风险的管理 一、政府对保险业投资风险的监管 （一）对保险投资范围的限制（一）对保险投资范围的限制 （二）对保险投资比例的限制（二）对保险投资比例的限制 （三）对投资资产与负债的配比关系的限制（三）对投资资产与负债的配比关系的限制（四）对金融衍生工具的使用限制（四）对金融衍生工具的使用限制二、保险公司对投资风险的管理（一）制定合理的投资策略（一）制定合理的投资策略 （二）资产分配（二）资产分配 （三）投资组合管理（三）投资组合管理 （四）资产管理（四）资产管理 （五）对保险资金的投资管理

40、实行专业的基金（五）对保险资金的投资管理实行专业的基金管理管理 复习思考题1.论述保险投资的可能性。论述保险投资的可能性。2.2.简析保险投资的资金来源和性质。简析保险投资的资金来源和性质。3.3.简述保险投资的一般条件约束。简述保险投资的一般条件约束。4.4.简述保险投资的特殊条件约束。简述保险投资的特殊条件约束。5.5.简述我国保险投资的主要方式。简述我国保险投资的主要方式。6.6.作为保险监管机构应从哪些方面加强对保险公司投资作为保险监管机构应从哪些方面加强对保险公司投资风险的管理？风险的管理？7.7.保险公司应该如何制定保险投资策略？保险公司应该如何制定保险投资策略？8.8.如何选择证

41、券组合可以降低非系统性风险？如何选择证券组合可以降低非系统性风险？9.9.什么是利率免疫技术？保险公司如何运用利率免疫技什么是利率免疫技术？保险公司如何运用利率免疫技 术防范债券投资的利率风险？术防范债券投资的利率风险？第七章第七章 保险公司财务管理保险公司财务管理第一节第一节 保险公司的资产管理保险公司的资产管理一、保险公司资产的界定一、保险公司资产的界定 保险公司的资产按流动性分为流动保险公司的资产按流动性分为流动资产、长期投资、固定资产和递延资产资产、长期投资、固定资产和递延资产四大类。四大类。二、对保险公司资产的估价二、对保险公司资产的估价 保险公司资产负债的会计方程式为：保险公司资产

42、负债的会计方程式为：资产资产=负债负债+保单持有者盈余保单持有者盈余 保单持有者盈余保单持有者盈余=资产资产-负债负债三三、保险公司资产的管理保险公司资产的管理（一）固定资产管理（一）固定资产管理 1 1固定资产的分类固定资产的分类 2 2固定资产的计价标准固定资产的计价标准 3 3科学计提固定资产折旧费科学计提固定资产折旧费（二）流动资产管理（二）流动资产管理 （三）无形资产管理（三）无形资产管理第二节第二节 保险公司的负债管理保险公司的负债管理一一、保险公司负债的界定保险公司负债的界定二二、对保险公司负债的估价对保险公司负债的估价三三、对保险公司负债的管理对保险公司负债的管理 保险公司的负

43、债管理就是对保险公司的保险公司的负债管理就是对保险公司的各种准备金进行管理。准备金管理包括两各种准备金进行管理。准备金管理包括两个方面：个方面：（一）选择合适的方法，准确计提各种准（一）选择合适的方法，准确计提各种准备金备金1 1未到期责任准备金的计提未到期责任准备金的计提 逐日计算法逐日计算法未到期责任准备金剩余的未到期天数有效保单的保费保险天数 年平均估值法年平均估值法50%未到期责任准备金保费收入总额2 2赔款准备金的计提赔款准备金的计提（1 1）已报告尚未支付的赔款准备金的计提。）已报告尚未支付的赔款准备金的计提。（2 2）已发生尚未报告的赔款准备金的计提。）已发生尚未报告的赔款准备金

44、的计提。3 3理赔费用准备金计提理赔费用准备金计提4 4保险公积金的计提保险公积金的计提5 5总准备金的计提总准备金的计提6 6保险保障基金保险保障基金第三节第三节 保险公司成本费用和利润分配管理保险公司成本费用和利润分配管理一、保险公司成本费用 业务成本 营业费用二二、利润分配管理利润分配管理 利润总额的计算公式为：利润总额的计算公式为：利润总额利润总额=营业利润营业利润+（营业外收入（营业外收入-营业外支出）营业外支出）利润分配的次序为：利润分配的次序为：1 1提取法定公积金提取法定公积金2 2提取法定公益金提取法定公益金3 3提取总准备金提取总准备金4 4提取任意公积金提取任意公积金5

45、5向投资者分配利润向投资者分配利润6 6保险公司如果发生亏损，可以用以前年度保险公司如果发生亏损，可以用以前年度提取的公积金弥补，也可以用以后年度实提取的公积金弥补，也可以用以后年度实现的利润弥补。但是如果保险公司以前年现的利润弥补。但是如果保险公司以前年度亏损未弥补的，不能提取上述四项内容。度亏损未弥补的，不能提取上述四项内容。第四节第四节 保险公司的财务报表保险公司的财务报表一一、资产负债表资产负债表 资产负债表是总括反映保险公司在某一资产负债表是总括反映保险公司在某一特定日期财务状况的会计报表。它是保险特定日期财务状况的会计报表。它是保险公司会计报表体系中最主要的一种报表。公司会计报表体

46、系中最主要的一种报表。资产负债表的基本结构是以会计平衡公资产负债表的基本结构是以会计平衡公式：式：“资产资产=负债负债+所有者权益所有者权益”为理论为理论基础的。资产负债表的格式主要有账户基础的。资产负债表的格式主要有账户式和报告式两种。式和报告式两种。二二、保险公司的利润表保险公司的利润表 利润表是反映保险公司在一定时期内的利润表是反映保险公司在一定时期内的经营成果及其形成情况的会计报表，它是经营成果及其形成情况的会计报表，它是保险会计报表体系中的一种保险会计报表体系中的一种重重要报表。要报表。利润作为保险公司经营业绩的综合反映利润作为保险公司经营业绩的综合反映和利润分配的主要依据和利润分配

47、的主要依据,是依照会计配比是依照会计配比原则编制的原则编制的。三三、保险公司的现金流量表保险公司的现金流量表 现金流量是指保险公司现金和现金等价现金流量是指保险公司现金和现金等价物的流入和流出。物的流入和流出。现金流量表作为一种动态报表，反映了现金流量表作为一种动态报表，反映了保险公司在一定会计期间现金流入和现保险公司在一定会计期间现金流入和现金流出的动态财务信息的会计报表。金流出的动态财务信息的会计报表。四四、利润分配表利润分配表 利润分配表是反映保险公司利润分配情利润分配表是反映保险公司利润分配情况以及年末未分配利润结余情况的报表。况以及年末未分配利润结余情况的报表。保险公司的利润分配表的

48、主要项目有保险公司的利润分配表的主要项目有净利润、可供分配利润、可供投资者分配净利润、可供分配利润、可供投资者分配利润和未分配利润四项。利润和未分配利润四项。第五节第五节 保险公司财务稳定性分析保险公司财务稳定性分析一一、保险公司的财务稳定性的含义保险公司的财务稳定性的含义 保险公司的财务稳定性是指保险公司所保险公司的财务稳定性是指保险公司所积累的保险基金是否能够足以履行可能发积累的保险基金是否能够足以履行可能发生的赔偿责任生的赔偿责任。也就是说，保险公司承保也就是说，保险公司承保的业务实际发生赔款支出超过或不超过收的业务实际发生赔款支出超过或不超过收入的净保费的可靠程度。入的净保费的可靠程度

49、。二二、保险财务稳定性的度量保险财务稳定性的度量赔付金额的均方差财务稳定性指标赔付基金三三、保险财务稳定性指标的影响分析保险财务稳定性指标的影响分析1.1.风险累积业务的财务稳定性分析风险累积业务的财务稳定性分析2.2.不同保险金额业务的财务稳定性分析不同保险金额业务的财务稳定性分析3.3.投资风险对保险财务稳定性的影响投资风险对保险财务稳定性的影响复习思考题复习思考题1.1.名词解释：名词解释：资产资产 负债负债 认可资产认可资产 认可负债认可负债 未到未到期责任准备金期责任准备金 总准备金总准备金 保险保障基金保险保障基金2.2.未到期责任准备金的计提方法有哪些？未到期责任准备金的计提方法

50、有哪些？3.3.我国保险保障基金管理办法对保险保障基我国保险保障基金管理办法对保险保障基金的计提金的计提做做了哪些具体的规定？了哪些具体的规定？4.4.简述保险公司利润的确定和分配次序。简述保险公司利润的确定和分配次序。5.5.我国保险公司会计制度规定的财务报表有我国保险公司会计制度规定的财务报表有哪几种？它们哪几种？它们之间之间存在什么关系？存在什么关系？6.6.保险公司的财务稳定性包含哪两层含义？它是保险公司的财务稳定性包含哪两层含义？它是如何度量的？如何度量的？7.7.分析影响保险公司财务稳定性的因素。分析影响保险公司财务稳定性的因素。第八章第八章 保险公司偿付能力的管理保险公司偿付能力