CFP夫妻理财方案.pptx

1、04-03-261-351组长组长:杨蕾杨蕾成员成员:张玉霞张玉霞 张艳张艳 杨阳杨阳 赵冉赵冉 张楠张楠 刘楠刘楠 张志瑶张志瑶 目录目录 杨林家庭信息整理杨林家庭信息整理 财务现状及数据假定财务现状及数据假定 养老金总需求测算养老金总需求测算 养老金总供给测算养老金总供给测算 理财方案建议理财方案建议04-03-261-35204-03-261-353杨林家庭成员的基本信息杨林家庭成员的基本信息杨林资料杨林资料（1 1）年龄）年龄3838（2 2）职业）职业北京市政府某部门处长北京市政府某部门处长（3 3）学历）学历硕士学历硕士学历（4 4）健康状况）健康状况正常正常（5 5）保障情况）保

2、障情况公积金公积金（6 6）预计退休年龄）预计退休年龄6565（7 7）预期余寿）预期余寿8585许亚资料许亚资料（1 1）年龄）年龄3333（2 2）学历）学历（3 3）职业）职业公司财务主管公司财务主管（4 4）健康状况）健康状况正常正常（5 5）保障情况）保障情况三险一金和企业年金三险一金和企业年金（6 6）预期余寿）预期余寿9090（7 7）预计退休年龄）预计退休年龄6060其他家庭成员资料其他家庭成员资料（1 1）女儿）女儿9 9岁岁学习成绩中等学习成绩中等杨林家庭情况假设 1、所有统计数据截至、所有统计数据截至2009年年1月月1日日 2、原单位福利房、原单位福利房50平米，新购住

3、房平米，新购住房120平平 米，设北京房屋交易均价为米，设北京房屋交易均价为1.2万万/平米，则平米，则2套房屋现值共套房屋现值共204万元万元 3、许亚为金融专业硕士毕业、许亚为金融专业硕士毕业 4、初始进行养老金测算时暂不考虑双方、初始进行养老金测算时暂不考虑双方父母养老、子女教育及其他消费计划。父母养老、子女教育及其他消费计划。5、退休后杨林余寿退休后杨林余寿2020年，许亚余寿年，许亚余寿3030年年04-03-261-354基本经济变量假设04-03-261-355基本数据假设基本数据假设CPICPI等于房租增长率等于房租增长率4%4%经济增长率经济增长率8%8%工资薪金税率工资薪金

4、税率按九级超额累进税率按九级超额累进税率企业年金中企业缴费适用税率企业年金中企业缴费适用税率20%20%工资年增长率工资年增长率5%5%月社平工资（元）月社平工资（元）37003700社平工资年增长率社平工资年增长率5%5%一年定期储蓄利率一年定期储蓄利率2.25%2.25%5 5年期以上住房按揭贷款利率年期以上住房按揭贷款利率8%8%理财目标04-03-261-356保持现有月支出5000元至预期余寿（与CPI同步增长），夫妻一人身故后生活消费下降40%10年每年外出旅游两次，每次需要届时费用 2万元身故后留给女儿现金100万注：100万为其退休时的现值 家庭财务信息家庭财务信息-资产负债表

5、资产负债表04-03-261-357杨林一家资产负债表杨林一家资产负债表编制日期:2009年1月 单位：元资资 产产负负 债债现金0.00 流动流动负债负债0.000.00流动性资产流动性资产0.000.00 投资投资负债负债0.000.00定存 250,000.00限制性股票0.00 自用房产贷款400,000.00个人养老金帐户30,000.00 自用自用负债负债400,000.00400,000.00医疗保险金帐户10,000.00 总总负债负债400,000.00400,000.00住房公积金帐户130,000.00企业年金0.00投资性资产投资性资产420,000.00420,000

6、.00净净 值值自用住房当前市值 2,040,000.00 流动性净值0.00自用汽车当前市值 -投资性净值420,000.00自用性资产自用性资产 2,040,000.00 2,040,000.00 自用性净值1,640,000.00总资产总资产 2,460,000.00 2,460,000.00 总净值总净值2,060,000.002,060,000.0004-03-261-358杨林一家收支储蓄表杨林一家收支储蓄表编制日期:2009年1月 单位：元 月平均值 年平均值 收收 入入实发工资9,598.33115,180.00 养老金缴存609.527,314.29 医疗保险金缴存152.3

7、81,828.57 住房公积金缴存2,380.9528,571.43 企业年金缴存152.381,828.57 可运用工作收入可运用工作收入 12,893.57 154,722.86 154,722.86 利息收入 -5,625.00 房租收入 2,500.00 30,000.00 理财收入理财收入 2,500.00 35,625.00 35,625.00 可运用收入合计可运用收入合计15,393.5715,393.57190,347.86 190,347.86 支支 出出生活支出生活支出 5,000.00 5,000.00 60,000.00 60,000.00 保障性保费支出 -利息支出

8、2,500.00 30,000.00理财支出理财支出2,500.002,500.0030,000.0030,000.00支出合计支出合计7,500.007,500.0090,000.0090,000.0004-03-261-359储储 蓄蓄家庭储蓄家庭储蓄7,893.577,893.57100,347.86100,347.86贷款本金722.008,664.00养老金强制储蓄609.527,314.29医疗保险金强制储蓄152.381,828.57住房公积金强制储蓄-841.05-10,092.57企业年金强制储蓄152.381,828.57自由储蓄自由储蓄7,098.3 7,098.3 90

9、,805.000 90,805.000 客观风险承受能力测试表客观风险承受能力测试表分数10分8分6分4分2分 客户得分 年龄总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分 37.00 就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业 10.00 家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代 6.00 置产状况投资不动产自宅无房贷房贷50无自宅 6.00 投资经验10年以上610年25年1年以内无 6.00 投资知识有专业证照财金科系毕业 自修有心得懂一些一片空白 4.00 总分 69.00 69.00 04-03-261-3510杨林先生的风险属性评估杨林先生的风险属

10、性评估主观风险承受态度测试表主观风险承受态度测试表分数10分8分6分4分2分 客户得分 对本金损失的容忍程度总分50分，不能容忍任何损失为0分，每增加一个百分点加2分，可容忍25%以上损失者为满分50分 50.00 首要考虑因素 短期价差长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息 10.00 过去投资绩效 只赚不赔赚多赔少损益两平赚少赔多只赔不赚 8.00 赔钱心理状态 学习经验照常过日子 影响情绪小影响情绪大难以成寐 8.00 目前主要投资期货股票房地产债券存款 8.00 未来希望避免投资的工具无期货股票房地产债券 8.00 总分 92.00 92.00 04-03-261-3511杨林先生的风险

11、属性评估杨林先生的风险属性评估风险属性风险属性风险风险能力能力低能力低能力 中低能力中低能力中能力中能力 中高能力中高能力 高能力高能力分值分值0-190-19分分20-3920-39分分40-5940-59分分60-7960-79分分80-10080-100分分 中中高风险高风险承受能力承受能力 风险风险态度态度低低态度态度 中中低态度低态度中中态度态度中中高态度高态度高高态度态度分值分值0-190-19分分 20-3920-39分分40-5940-59分分60-7960-79分分80-10080-100分分 高高风险承风险承受态度受态度 04-03-261-3512杨林先生的风险属性评估杨

12、林先生的风险属性评估许亚女士的风险属性的评估客观风险承受能力测试表分数10分8分6分4分2分 客户 得分 年龄总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分 42.00 就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业 8.00 家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女 单薪养三代 6.00 置产状况投资不动产自宅无房贷房贷50无自宅 6.00 投资经验10年以上610年25年1年以内无 6.00 投资知识有专业证照财金科系毕业自修有心得懂一些一片空白 8.00 总分 76.00 04-03-261-3513主观风险承受态度测试表主观风险承受态度测试表分数10分8分6分4分2

13、分 客户得分 对本金损失的容忍程度总分50分，不能容忍任何损失为0分，每增加一个百分点加2分，可容忍25%以上损失者为满分50分 50.00 首要考虑因素短期价差长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息 10.00 过去投资绩效只赚不赔赚多赔少损益两平赚少赔多 只赔不赚 6.00 赔钱心理状态学习经验照常过日子影响情绪小影响情绪大难以成寐 8.00 目前主要投资期货股票房地产债券存款 8.00 未来希望避免投资的工具无期货股票房地产债券 8.00 总分 90.00 90.00 04-03-261-3514许亚女士的风险属性的评估风险属性风险能力低能力 中低能力中能力 中高能力 高能力分值0-19分

14、20-39分40-59分60-79分80-100分 中高风险承受能力 风险态度低态度 中低态度中态度中高态度高态度分值0-19分 20-39分40-59分60-79分80-100分 高风险承受态度 04-03-261-3515家庭风险属性评估 综合夫妻二人的风险评估表，得综合夫妻二人的风险评估表，得到家庭的风险属性到家庭的风险属性 风险能力为：中高能力风险能力为：中高能力 风险态度为：高风险特度风险态度为：高风险特度 结论：杨林先生一家风险承受能结论：杨林先生一家风险承受能力较高，能接受较高风险的投资力较高，能接受较高风险的投资04-03-261-351604-03-261-3517退休规划需

15、求测算退休规划需求测算退休规划总需求退休规划总需求7,894,381.25 7,894,381.25 基本生活支出5,929,711.64 旅游支出191,389.61 资助子女1,000,000.00 房贷支出773280.00 杨林案例制作.xls退休供给测算04-03-261-3518退休规划供给测算退休规划供给测算退休规划总供给退休规划总供给9,537,614.67 9,537,614.67 基本养老金4,741,526.55 公积金帐户余额2,075,097.25 医疗帐户余额78,830.99 企业年金483,840.32 员工持股计划0.00 家庭养老储蓄410,938.48 房

16、租收入1,747,381.07 杨林案例制作.xls04-03-261-3519测算养老金总供给：测算养老金总供给：9537614.67养老金总需求：养老金总需求：7894381.25养老金盈余：养老金盈余：养老金总供给养老金总供给-养老金总需求养老金总需求=1643233.42退休赤字测算 策略一增加年生活支出 根据计算，当其年均生活支出增加到6268.28时，其养老总供给等于总需求，实现终生的平滑消费。04-03-261-3520增加年生活支出增加年生活支出增加年生活支出额6268.28退休规划盈余退休规划盈余单位：元 退休规划总需求退休规划总需求9,398,492.93 9,398,49

17、2.93 基本生活支出7,433,823.32 7,433,823.32 旅游支出191,389.61 191,389.61 资助子女1,000,000.00 1,000,000.00 房贷支出773,280.00 773,280.00 退休规划总供给退休规划总供给9,398,492.93 9,398,492.93 基本养老金4,741,526.55 4,741,526.55 公积金帐户余额2,075,097.25 2,075,097.25 医疗帐户余额78,830.99 78,830.99 企业年金483,840.32 483,840.32 员工持股计划0.00 0.00 家庭养老储蓄271

18、,816.73 271,816.73 房租收入1,747,381.07 1,747,381.07 退休规划盈余退休规划盈余0.00 0.00 策略二增加对其子女的赠予金额（本案例未考虑遗产税问题）经过计算，当其为子女准备的赠予现金金额达到2643233.425时，在保持目前的消费水平及储蓄水平的情况下也可实现一生的平滑消费。04-03-261-3521增加子女赠予金额增加子女赠予金额资助子女金额（元）资助子女金额（元）2643233.4252643233.42504-03-261-3522退休规划盈余退休规划盈余单位：元 退休规划总需求退休规划总需求9,537,614.67 9,537,614.67 基本生活支出5,929,711.64 旅游支出191,389.61 资助子女2,643,233.43 房贷支出773,280.00 退休规划总供给退休规划总供给9,537,614.67 9,537,614.67 基本养老金4,741,526.55 公积金帐户余额2,075,097.25 医疗帐户余额78,830.99 企业年金483,840.32 员工持股计划0.00 家庭养老储蓄410,938.48 房租收入1,747,381.07 退休规划盈余退休规划盈余0.00 0.00 04-03-261-3523