学习情境一电汇业务课件.pptx

1、国际结算国际结算 学习情境一 电汇业务学习目标 1.了解汇款的定义 2.熟悉汇款业务的基本当事人和相互关系 3.掌握汇款业务的基本流程和汇款的头寸调拨 4.掌握电汇的种类和业务操作流程 5.掌握境外汇款申请书的内容 6.熟悉MT103和MT202格式的报文内容一、汇款（一）汇款的定义 汇款（Remittance），又称汇付，是指由付款人主动向银行提出申请，把一定金额的货币通过银行或者其代理行和国外联行，汇给指定的收款人的一种结算方式。（二）汇款的当事人 1.汇款人（Remitter）2.汇出行（Remitting Bank）3.汇入行（Paying Bank）4.收款人（Payee）二、汇款的

2、类型（一）电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）汇出行应汇款人的申请，用加押电报（Tested Cable）、电传（Telex）或SWIFT形式指示汇入行（分行或代理行）付款给指定收款人的一种汇款方式。（二）信汇（Mail Transfer，简称M/T）汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行，授权汇入行（分行或代理行）付款给指定的收款人的一种汇款方式。（三）票汇（Demand Draft，简称D/D）汇出行应汇款人的申请，开出一张以其分行或代理行作为解付行的银行即期汇票作为汇款工具，交由汇款人自行寄给收款人，用来支付一定金额给收款人的一种汇款方式。三、

3、汇款的偿付 汇款的偿付（Reimbursement of Remittance Cover），即汇款头寸的调拨，俗称拨头寸，是指汇出行将汇款金额拨交给其汇入行，让其代为解付款项的行为。（一）账户行直接入账型 1.汇入行在汇出行设有账户三、汇款的偿付2.汇出行在汇入行设有账户三、汇款的偿付（二）“碰头行”型 1.通过共同的账户行拨交头寸三、汇款的偿付 2.通过账户行的共同账户行转账四、退汇（一）信汇和电汇的退汇若收款人拒收电汇、信汇，并通知汇入行，汇入行就可以作为收款人拒收汇款处理。若由汇款人提出退汇，汇款人应首先填写退汇申请书、汇款回单，汇出行凭此向汇入行要求退汇，汇入行收到退汇通知后，如果尚

4、未解付款项，一般可以同意照办，汇出行接到汇入行同意退汇的答复并收妥汇款头寸后，方可办理退汇。（二）票汇的退汇票汇业务中，若由收款人提出退汇，只要由收款人将汇票寄给汇款人，由汇款人持原汇票正本办理并背书，由汇出行注销原汇票，即可办理退汇手续。若由汇款人提出退汇，如汇票还未寄出，则汇款人只需要持票向汇出行交涉办理即可；若汇票已经寄出，汇出行一般情况下不予退汇。如果汇票遗失或被盗，由汇款人向汇出行提出书面申请，汇出行凭此向汇入行发出挂失止付通知，在接到汇入行同意挂失或止付的回复后，再办理退汇。若汇票在挂失、止付前或在途中汇入行已办理解付，由汇款人承担损失。五、汇款业务的实际应用（一）预付货款（Pay

5、ment in Advance）预付货款是进口商将货款的一部分或全部支付给出口商，出口商收到货款后再发货的汇款方式，在实际业务中通常称为“前T/T”。（二）货到付款（Payment after Arrival of the Goods）货到付款是出口商先发货，待进口商收到货物后，立即或在一定时间内将货款汇交出口商的一种汇款结算方式。它又被称为交货付现（Cash on Delivery，简称C.O.D）或赊销方式（Open Account，即O/A），业务中通常称为“后T/T”。货到付款在国际贸易结算中有两种形式：售定和寄售。1.售定：又称“先出后结”，作为出口商，在货物装运出口后，将货运单据不

6、通过银行，直接递交进口商。2.寄售：亦称委托交易。是指出口方先将货物运到国外，委托国外商人按照事先规定的条件代为出售的方式。六、电汇业务流程七、汇款申请书七、汇款申请书八、Cable或Telex格式报文 FM：（汇出行名称）TO：（汇入行名称）DATE：（发电日期）TEST（密押）OUR REF NO._（汇款编号）NO ANY CHARGES FOR US（我行不负担费用）PAY(AMT)VALUE(DATE)（付款金额、起息日）TO(BENEFICIARY)(收款人)MESSAGE_（汇款附言）ORDER_（汇款人）COVER_（头寸拨付）八、Cable或Telex格式报文FM:BANK

7、OF ASIA,TIANJINTO:THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP.,HONGKONGDATE:1ST MARCHTEST 1253 OUR REF.208TT0517 NO ANY CHARGES FOR US PAY USD 20000.VALUE 1ST MARCH TO YOUR HAY WAY BUILDING BRANCH 58 STANLEY STREET HONGKONG FOR ACCOUNT NO.004-110-106028-002 FAVOUR PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD.HONGKONG M

8、ESSAGE CONTRACT NO.P10158 ORDER PHOTO-GRAPH CO.TIANJIN COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT.九、SWIFT简介（一）SWIFT格式九、SWIFT简介（二）SWIFT电文表示方式1.项目表示方式SWIFT由项目(FIELD)组成，必选项目（MANDATORY FIELD）+可选项目（OPTIONAL FIELD），如：59 BENEFICIARY（受益人），就是一个项目，59是项目的代号，可以是两位数字表示，也可以两位数字加上字母来表示，如51a APPLICANT（申请人）。2.日期表示方式SWIFT电文的日期表示为：YY

9、MMDD（年月日）如：1999年5月12日，表示为：990512 3.数字表示方式在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示如：5，152，286.36 表示为：5152286，36；4/5 表示为：0，8；5%表示为：5 PERCENT 4.货币表示方式澳大利亚元：AUD；奥地利元：ATS；比利时法郎：BEF；加拿大元：CAD；人民币元：CNY；丹麦克朗：DKK；德国马克：DEM；荷兰盾：NLG；芬兰马克：FIM；法国法郎：FRF；港元：HKD；意大利里拉：ITL；日元：JPY；挪威克朗：NOK；英镑：GBP；瑞典克朗：SEK；美元：USD九、SWIFT简介（三）适用于汇

10、款的SWIFT格式九、SWIFT简介（四）SWIFT格式的报文 在电汇业务操作中，银行用得最多的是MT103和MT202，此外还有MT200。1.MT103 MT103的报文名称是客户汇款（Single Customer Credit Transfer），包括的项目情况如表所示。九、SWIFT简介1.MT103 九、SWIFT简介MT103 Single Customer Credit Transfer:20/Senders ReferenceTT0005789/01:32A/value date,currency code,amount030930USD200 000.00:50a/orde

11、ring customerCHINA INTERNATIONAL WATER AND ELECTRIC CORP BEIJING:57a/account with Institution BANQUE NATIONALE DE TUNISIE TUNIS:59a/beneficiary customer/Y10-0127-033254 CORPORATION INTERNATIONAL DES EAUX ET DE IELECTRICITE DE CHINE:70/Remittance Information REMIT FOR CUSTOMS DUTY ETC:71A/details of

12、charges FOR BENEFICIARY:72/Sender to Receiver Information COVER DEBIT US 九、SWIFT简介2.MT202MT202的报文名称是单笔普通金融机构头寸调拨（General Financial Institution Transfer）九、SWIFT简介MT202 GENERAL FINANCIAL INSTITUTION TRANSFER20:Transaction Reference Number 1395205/90321:Related Reference890235/OLV32A:value date,currency code,amount150916USD2950.2053B:Account Used Reimbursement 2302339539658A:Beneficiary Institution ABNANL2A