四章证券诊断与初步规划课件.ppt

1、PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。第第 四四 章章 证证 券券 诊诊 断断 与与 初初 步步 规规 划划4.1.风 险 评 议 4.2.内 控 环 境 4.3.内 控 机 制 4.4.信 息 交 流 0第 四 章 证 券 诊 断 与 初 步 规 划4.1PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。

2、未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。证证 券券 内内 控控 系系 统统 的的 诊诊 断断 与与 规规 划划 系系 统统 监监 督督 建 立 有 效 的 集 团 总 公 司 对 证 券 的 稽 核 监 察 体 系 建 立 内 控 委 员 会 例 会 制 度 信信 息息 与与 交交 流流 建 立 企 划 部 管 理 信 息 室 增 强 对 业 务 信 息(收 入，利 润，市 场 份 额)的 生 成、分 析，协 助 管 理 决 策 的 制 定 加 强 交 易 部 与 总 部 之 间 信 息 流 的 透 明 度 提 高 财

3、 务 管 理 信 息 分 析 能 力 完 善 国 债 托 管 数 据 库 的 管 理 内内 控控 机机 制制 明 确 企 划、业 管 以 及 财 务 的 部 门 职 能 的 划 分 完 善 企 划、风 险 管 理 和 资 金 管 理 的 功 能 制 订、推 行 生 命 与 健 康 指 标 系 统 前 后 台 汇 报 线 分 开，加 强 后 台 垂 直 管 理 力 度 制 订、推 行 异 常 指 标 系 统 做 为 对“非 正 常”风 险 的 管 理 工 具 内内 控控 环环 境境 提 高 总 公 司 管 理 部 门 对 业 务 的 熟 悉 程 度 加 强 对 关 键 业 务 人 员 的 正 式

4、 培 训 加 强 员 工(尤 其 是 新 员 工 的)职 业 行 为 准 则 的 培 训 明 确 岗 位 责 任，确 定 一 个 合 理 的 连 带 制 度 严 格 惩 戒 制 度，宣 导 执 法 必 严 的 决 心 风风 险险 评评 议议 证 券 行 业 所 固 有 的 市 场 风 险、信 用 风 险 和 流 动 性 障 碍 风 险 要 求 平 安 提 高 企 划、风 险 管 理 和 资 金 管 理 功 能 由 于 清 算 职 能 分 散 在 各 交 易 部，财 务 监 督 力 度 不 够 产 生 了 道 德 风 险 目目 的的 监监 督督“正正 常常”风风 险险 达达 到到 预预 期期 经

5、经 营营 绩绩 效效 监监 控控“非非 正正 常常”风风 险险 减减 少少 意意 外外 损损 失失 通 过 对 证 券 公 司 外 部 客 户 业 务 的 全 面 诊 断，工 作 小 组 就 内 控 系 统 做 了 全 面 诊 断 与 初 步 规 划 。1证 券 内 控 系 统 的 诊 断 与 规 划 系 统 监PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。风风 险险 评评 议议 前前 言言 目

6、 前 的 经 营 情 况 下，证 券 委 托 业 务 的 正 常 风 险 尚 不 十 分 显 著，而 且 对 其 控 制 亦 比 较 充 分；但 是 随 著 经 营 业 务 的 复 杂 化 以 及 市 场 的 进 一 步 成 熟，目 前 风 险 管 理 责 任 不 清 的 现 象 如 不 改 进，有 可 能 导 致 日 后 的 意 外 损 失 鉴 于 证 券 所 运 用 资 金 的 额 度 巨 大，人 员 的 资 历 以 及 技 能 尚 不 理 想，业 务，财 务 监 督 作 用 不 强，导 致 道 德 风 险、法 规 风 险 的 存 在，是 对 平 安 健 康 发 展 的 威 胁 4.1.4

7、.1.风风 险险 评评 议议 2风 险 评 议 前 言 目 前 的 经 营 情 况 下，PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。平平 安安 证证 券券 外外 部部 客客 户户 业业 务务 面面 临临 的的 风风 险险 定 义 为 非 正 常 风 险 市市 场场 风风 险险 信信 用用 风风 险险 流流 动动 性性 障障 碍碍 风风 险险 人人 为为 风风 险险 法法 规规 风风 险险 解解

8、 释释 证 券 市 场 的 波 动 使 一 级 市 场 业 务 实 际 收 益 率 低 于 预 期 客 户 的 信 用 未 被 充 分 估 计 致 使 融 资 无 法 偿 还 预 测 资 金 变 动 失 误，给 股 民 资 金 运 用 带 来 障 碍，使 资 金 运 用 低 效 管 理 与 控 制 的 断 层 导 致 因 失 误 或 舞 弊 的 人 为 损 失 对 管 制 当 局 的 政 策 理 解 不 足 给 平 安 带 来 的 损 失 平平 安安 的的 现现 状状 投 资 银 行 发 行 风 险 目 前 很 小，但 没 有 一 个 管 理 机 制 应 对 日 后 可 能 出 现 的 风 险

9、 对 客 户 的 融 资 和 过 桥 贷 款 的 风 险 管 理 职 责 不 十 分 清 晰，有 可 能 导 致 日 后 的 意 外 损 失 资 金 结 算 室 的 资 金 管 理 技 能 不 足 清 算 程 序 粗 放 式 财 务 监 督 松 散 对 法 规 政 策 理 解 充 分 大 致 上 符 合 国 家 有 关 法 律 除 了 证 券 行 业 所 特 有 的 风 险 之 外，平 安 证 券 面 临 著 由 于 管 理 与 控 制 的 断 层 所 导 致 的 非 正 常 风 险。3平 安 证 券 外 部 客 户 业 务 面 临 的 风 险 PIO980430HK-JC-PR-SECURI

10、TIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。非非 正正 常常 风风 险险 举举 例例 资资 金金 管管 理理 流流 程程 资 金 流 信 息 流 涉 及 多 个 部 门 岗 位 交交 易易 部部 风风 险险 举举 例例 资 金 柜 会 计 出 纳 核 算 室 资 金 结 算 室 证证 券券 公公 司司 内 转、套 现 违 规 融 资 违 规 资 金 拆 入 高 息 拆 出 流 动 性 障 碍 多 数 交 易 部 缺 财 务 经 理，财 务

11、复 核 不 足 财 务 部 垂 直 管 理 力 度 不 够，无 法 了 解 每 日 资 金 规 模 变 化 以 资 金 管 理 为 例，各 种 人 为 风 险 都 潜 在 地 影 响 著 平 安 的 发 展。4非 正 常 风 险 举 例 资 金 管 理 流 程 资 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。内内 控控 环环 境境 前前 言言 内 部 控 制 的 成 败 归 根 结 底 取 决

12、 于 环 境 因 素。优 秀 的 内 控 环 境 不 但 可 以 促 进 业 绩 的 提 高，也 可 以 化 解 非 正 常 的 风 险。工 作 小 组 就“正 常”风 险 与“非 正 常”风 险 两 方 面 对 改 善 平 安 证 券 总 公 司 控 环 境 提 出 了 初 步 的 建 议。4.2.4.2.内内 控控 环环 境境5内 控 环 境 前 言 内 部 控 制 的 成 败 归 根 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不

13、 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。正正 面面 激激 励励 业业 绩绩 考考 评评 体体 系系 的的 效效 率率 是 否 有 一 套 业 绩 考 评 体 系 能 够 有 效 地 评 估 员 工 的 表 现 考 评 的 结 果 是 否 有 一 套 奖 罚 措 施 来 反 映，并 能 促 进 不 符 合 水 准 的 部 门/员 工 积 极 改 进 完 善 KPI 体 系 制 作 和 推 广 寻 找 能 够 激 励 员 工 的 途 径，如 生 涯 规 划 要 从 根 本 上 解 决 问 题，需 要 从 内 控 环 境 入 手，从 正 常 风 险 和 能能 力力 的的 提提 高高 是 否 有 一

14、 套 循 序 渐 进 的、全 面 的 业 务 培 训 方 案 每 一 位 重 要 岗 位 的 员 工 是 否 都 有 机 会 获 得 正 规 的 业 务 培 训 设 计 业 务 培 训 方 案 实 行 有 系 统 的，有 针 对 性 的 培 训 计 划 经经 验验 的的 积积 累累 管 理 制 度 的 制 订 者 和 管 理 者 是 否 熟 悉 业 务 在 制 订 制 度 与 解 释 制 度 的 时 候，是 否 充 分 考 虑 业 务 的 具 体 需 要 在 日 常 管 理 的 过 程 中 是 否 了 解 其 决 策 的 性 质 建 立 基 层 锻 练 的 制 度 使 前、后 台 部 门 员

15、工 熟 悉 业 务 知 识 招招 聘聘 的的 政政 策策 部 门 的 编 制 和 招 聘 过 程 是 否 充 分 考 虑 该 部 门 工 作 的 实 际 需 要 是 否 有 一 套 合 理 的 标 准 筛 选 应 聘 人 选 使 其 符 合 应 聘 岗 位 完 善 人 事 招 聘 制 度 所所 需需 考考 虑虑 的的 因因 素素 改改 善善 环环 境境 的的 可可 能能 途途 径径 6正 面 激 励 业 绩 考 评 体 系 的 效 率 要 从PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公

16、 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。反反 面面 惩惩 戒戒 非 正 常 风 险 两 方 面 寻 求 改 善 的 途 径。作 弊 被 发 现 的 后 果 是 否 严 重 到 足 以 惩 罚 当 事 人 惩 罚 的 措 施 和 处 理 的 结 果 是 否 对 所 有 员 工 透 明 被被 发发 现现 的的 后后 果果 审 计 制 度 是 否 完 善 有 没 有 一 个 举 报 的 渠 道，人 员 相 互 的 容 忍 度 有 多 大 被被 发发 现现 的的 机机 会会 在 部 门 与 员 工 中 是 否 有 明 确 的 岗 位 划 分 和 互

17、 相 监 督，即 授 权 者、执 行 者 和 记 录 者、核 算 者 的 岗 位 划 分 信 息 与 交 流 是 否 有 断 层 作作 弊弊 的的 机机 会会 公 司 是 否 有 一 个 明 确 的、容 易 理 解 的 价 值 观 念 和 职 业 行 为 准 则 这 种 价 值 观 念 和 职 业 行 为 准 则 是 否 传 达 到 每 一 个 员 工，并 确 保 他 们 理 解 公公 司司 内内 部部 价价 值值 观观 念念 社 会 所 公 认 的 道 德 观 念 是 否 足 以 约 束 普 通 人 的 所 为 法 律 制 度 是 否 完 善 到 扼 制 短 期 行 为 的 程 度 社社 会

18、会 文文 化化 所所 需需 考考 虑虑 的的 因因 素素 明 确 一 个 惩 戒 的 制 度 向 所 有 的 员 工 宣 导“执 法 必 严”的 决 心 提 高 审 计 的 质 量 提 高 对 作 弊 行 为 的 敏 感 度，鼓 励 互 相 制 约、监 督 重 新 界 定 各 岗 位 各 部 门 的 职 能 完 善 业 务 与 财 务 流 程 的 监 督 建 立 管 理 信 息 系 统，使 信 息 高 度 透 明 推 动 平 安 企 业 文 化 的 建 设 加 强 员 工，尤 其 是 新 员 工 的 职 业 行 为 准 则 培 训 改改 善善 环环 境境 的的 可可 能能 途途 径径?2020

19、年10月2日7反 面 惩 戒 非 正 常 风 险 两 方 面 寻 求 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。证证 券券 的的 内内 控控 机机 制制 关关 键键 业业 绩绩 指指 标标 系系 统统 制 订、推 行 包 括 生 命、健 康 与 异 常 指 标 的 关 键 业 绩 指 标 系 统，做 为 监 控“正 常”与“非 正 常”风 险 的 管 理 工 具 业业 务务 流流 程程 重

20、新 界 定 业 务 流 程，将 前 台、后 台 活 动 分 开 加 强 后 台 的 垂 直 汇 报 线 组组 织织 结结 构构 建 立 清 算 室 以 加 强 交 易 清 算 的 功 能 与 独 立 性 将 风 险 管 理 职 能 以 业 务 部 门 独 立 出 来，成 立 对 一、二 级 市 场 的 风 险 管 理 部 设 立 企 划 部 负 责 企 业 规 划、信 息 管 理 增 加 了 财 务 的 资 金 管 理 功 能 每 一 笔 资 金 与 交 易 流 转 均 对 总 部 高 度 透 明 产 易 与 财 务 应 当 平 帐，没 有 出 入 电 脑 系 统 具 备 完 备 的 内 控

21、功 能 消 除 帐 外 的 业 务、财 务 行 为 4.3.4.3.内内 控控 机机 制制 8证 券 的 内 控 机 制 关 键 业 绩 指 标 系 统 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。平平 安安 证证 券券 组组 织织 架架 构构 亟亟 待待 解解 决决 的的 议议 题题 内 控 小 组 对 组 织 架 构 的 初 步 诊 断 结 果 表 明 现 有 内 控 架 构 存 在 三

22、大 问 题。建建 议议 前、后 台 负 责 人 分 开 前 台 向 经 营 单 位 汇 报 后 台 向 总 部 相 应 职 能 部 门 汇 报 成 立 风 险 管 理 部 对 二 级 市 场 融 资 与 一 级 市 场 融 资 与 发 行 风 险 统 一 管 理 成 立 清 算 室 独 立 清 算 全 部 交 易 重 新 界 定 关 键 部 门 及 其 经 理 的 职 能 主主 要要 诊诊 断断 议议 题题 汇 报 线 不 清 晰 职 能 部 门 设 置 不 完 整 部 门 的 职 能 界 定 不 清 晰 现现 状状 前 台、后 台 汇 报 线 没 有 划 分 没 有 独 立 的、专 业 的

23、风 险 管 理 部 门 没 有 独 立 的 清 算 功 能，清 算 过 程 由 电 脑 员 与 交 易 员 执 行，难 以 行 使 独 立 检 查 的 职 能 部 门 之 间 职 能 重 复 关 键 部 门 不 能 在 其 范 围 内 负 责 并 作 出 决 定 组 织 架 构 2020年10月2日9平 安 证 券 组 织 架 构 亟 待 解 决 的 议 题 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或

24、 复 制。平平 安安 证证 券券 现现 有有 组组 织织 架架 构构 设设 置置 从 内 控 的 意 义 出 发，平 安 证 券 现 有 的 组 织 架 构 设 制 前 台、后 台 划 分 不 分 明，后 台 职 能 部 门 的 设 置 不 完 整。集集 团团 投投 管管 会会 缺 少 一 个 专 业 化 的 风 险 管 理 部 门，对 除 保 险 资 金 投 资 之 外 的 风 险 控 制 证证 券券 公公 司司 总总 经经 理理 资 产 清 收 副 总 业 务 副 总 一 级 市 场 业 务 助 总 二 级 市 场 业 务 助 总 上 海 总 部 助 总 电 脑 部财 务 核 算 部 前

25、台 后 台 后 台 部 门 设 置 不 完 整，缺 乏 独 立 的 清 算 部 门 审 计 部 人 事 部 国 债 部资 产 管 理 部 业 管 部 研 究 咨 询 部 综 合 管 理 部 10平 安 证 券 现 有 组 织 架 构 设 置 从 内 控 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。证证 券券 公公 司司 后后 台台 组组 织织 架架 构构 基基 本本 模模 式式 选选 择择 分

26、分 散散 式式 说 明 参 照 国 际 同 业，证 券 公 司 的 后 台 组 织 架 构 大 致 可 分 为 两 种 模 式，分 散 式 或 集 中 式。考 虑 到 平 安 的 现 实 状 况，集 中 式 的 模 式 应 作 为 规 划 的 方 向 业业 务务 副副 总总 资 产 交 易 前 台 交 易 后 台 清 算 信 息 系 统 债 券 交 易 前 台 交 易 后 台 清 算 信 息 系 统 CFOCFO风 险 管 理 财 务 核 算 资 金 优 点：缺 点：适 用：对 每 一 种 产 品 的 支 持 具 有 针 对 性 业 务 的 高 速 增 长 与 交 易 品 种 增 加 不 会

27、给 系 统 扩 建 带 来 巨 大 压 力 成 本 高 交 易 品 种 多，经 营 状 况 较 复 杂 的 券 商 集集 中中 式式 前前 台台 业业 务务 副副 总总 资 产 交 易 债 券 交 易 COOCOO清 算 信 息 系 统 财 务 核 算优 点：缺 点：适 用：易 于 统 一 管 理 和 监 控 所 需 资 源 少 交 易 品 种 与 业 务 的 增 长 给 系 统 扩 建 带 来 压 力 交 易 品 种 简 单 的 券 商 资 产 清 算债 券 清 算 前 台 交 易前 台 交 易11证 券 公 司 后 台 组 织 架 构 基 本 模 式 选 PIO980430HK-JC-PR

28、-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。建建 议议 前前 后后 台台 组组 织织 详详 细细 汇汇 报报 线线 结结 构构 主 汇 报 线 辅 汇 报 线 前 台 副 总 证证 券券 总总 公公 司司 业 管 部 交 易 部 经 理 交 易 交交 易易 部部 前前 台台 组组 织织 后 台 副 总 财 务 部 清清 算算 室室 电 脑 部 电 脑 后后 台台 组组 织织 财 务 经 理 资 金 室 核 算 室 财 务 管

29、理 室 清清 算算资资 金金 /出出 纳纳 会 计 建 议 明 确 划 分 前 台 与 后 台 皂 汇 报 线，并 增 设 清 算 室 集 中 清 算 全 部 交 易。交 易 部 经 理 关 注 销 售 与 利 润，应 对 业 务 有 直 接 领 导 权 为 平 衡 利 润 与 风 险 之 间 的 矛 盾，后 台 部 门 应 直 接 向 总 部 汇 报 总 公 司 各 职 能 部 门 对 交 易 的 各 职 能 岗 位 有 指 导 培 训、职 责 鉴 定、和 工 作 规 程 的 制 定 权 主 要 改 动 12建 议 前 后 台 组 织 详 细 汇 报 线 结 构 主 PIO980430HK-

30、JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。现现 有有 风风 险险 管管 理理 功功 能能 的的 诊诊 断断 平 安 证 券 目 前 缺 少 一 个 独 立 的 风 险 管 理 部 门，以 致 对 一 级 市 场 的 风 险 没 有 足 够 的 监 控，及 对 二 级 市 场 融 资 风 险 缺 乏 专 业 化 管 理。随 着 证 券 所 经 营 的 产 品 复 杂 化，市 场 竞 争 激 化，目 前 体 制 有 可

31、 能 导 致 意 外 风 险 的 发 生。主主 要要 风风 险险 来来 源源 包 销 风 险 在 股 市 低 迷 时，包 销 的 股 票 或 债 券 无 法 卖 出 信 用 风 险 客 户 无 法 获 得 管 制 当 局 的 批 文，未 能 发 放 并 续 还 贷 款 法 规 风 险 强 行 平 仓 的 风 险 可 能 比 不 强 行 平 仓 的 风 险 信 用 风 险 在 股 市 大 跌 时 有 的 客 户 可 能 拒 绝 还 款 目目 前前 监监 管管 机机 制制 层 层 审 批 过 程 融 资 对 象 谨 滇 选 择 层 层 审 批 过 程 要 求 有 充 足 抵 押 以 控 制 风 险

32、 限 制 融 资 期 限 为 7-14 天 频 繁 电 脑 监 控 看 抵 押 是 否 充 足 要 求 股 民 签 写 平 仓 卖 出 单 有有 待待 改改 善善 之之 处处 建 立 基 本 的 风 险 控 制 模 型，考 虑 股 市 变 动 行 业 的 发 展 发 行 公 司 的 资 产 负 债 参 数 制 定 客 户 的 信 用 级 别 与 限 额 如 果 平 安 高 层 决 定 继 续 二 级 市 场 融 资，需 要 制 定 限 额(证 券 公 司 资 本 的 百 分 比)给 融 资 客 户 信 用 评 级 制 定 融 资 限 额 标 准 一一 级级 市市 场场 二二 级级 市市 场场

33、13现 有 风 险 管 理 功 能 的 诊 断 平 安 证 券 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。建建 议议 成成 立立 独独 立立 风风 险险 管管 理理 部部 门门 准 备 证 券 公 司 的 风 险 管 理 指 导 手 册，设 制 风 险 管 理 程 序 分 析 客 户 与 产 品 的 风 险 制 定 风 险 限 额 监 督 限 额 执 行 情 况 建 议 新 增 设 的 风

34、险 管 理 部 直 接 向 证 券 总 经 理 汇 报，并 受 投 管 会 的 监 督。成成 立立 证证 券券 风风 险险 管管 理理 部部 主主 要要 考考 虑虑 直 接 对 证 券 总 经 理 负 责，不 受 证 券 公 司 其 他 部 门 的 影 响 受 集 团 总 公 司 投 管 会 的 监 督，风 险 管 理 政 策 与 其 保 持 一 致 性 定 位 为 技 术 部 门，而 非 专 门 研 究 政 策 法 规，打“擦 边 球”的 幕 僚 证 券 总 经 理 前 台 后 台 风风 险险 管管 理理 部部 投 管 会 投 资 风 险 管 理 部集 团 总 公 司(经 理 1 人，分 析

35、 员 1 人)14建 议 成 立 独 立 风 险 管 理 部 门 准 备 证 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。融融 资资 清清 收收 监监 控控 融融 资资 风风 险险 决决 定定 客客 户户 融融 资资 信信 用用 限限 额额 制制 定定 融融 资资 政政 策策 二二 级级 市市 场场 融融 资资 业业 务务 风风 险险 管管 理理 权权 责责 分分 配配 是 否 做 二 级 市

36、 场 融 资 业 务 将 取 决 于 平 安 高 层 领 导 的 决 定(考 虑 回 报、风 险、风 险 管 理 的 能 力，市 场 竞 争 因 素)和 行 业 管 制 的 演 变。如 果 继 续 融 资 业 务，建 议 集 团 投 管 会 负 责 审 批 风 险 管 理 政 策 和 处 理 超 大 融 资 项 目；证 券 风 险 管 理 部 负 责 建 议 政 策 及 程 序 并 审 批 大 部 分 融 资 业 务。主主 要要 活活 动动 集集 团团 投投 管管 会会 证证 券券 公公 司司 风风 险险 管管 理理 部部 制 定 规 范 程 序 制 定 融 资 政 策 制 定 风 险 管 理

37、 政 策 审 批 规 范 融 资 程 序 审 批 融 资 政 策 建 议 融 资 程 序 建 议 融 资 政 策 分 析 研 究 清 收 办 法 执 行 清 收 批 准 清 收 方 法 和 标 准 建 议 清 收 方 法 与 标 准 积 极 回 收 贷 款量 化 客 户 资 产 组 合 的 风 险 分 析 客 户 资 产 组 合 风 险 的 集 中 程 度 监 督 所 有 融 资 业 务 的 整 体 风 险 量 化 融 资 客 户 风 险 评 估 客 户 信 用 制 定 信 用 限 额 制 定 超 大 客 户 信 用 限 额 批 准 决 策 机 制 分 析 客 户 信 用 制 定 一 般 客

38、户 信 用 限 额 建 议 决 策 机 制 15融 资 清 收 监 控 融 资 风 险 决 定 客 户 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。关关 键键 部部 门门 职职 能能 界界 定定 的的 现现 状状 和和 所所 导导 致致 的的 审审 批批 与与 决决 策策 程程 序序 在 职 能 部 门 设 置 完 整 的 基 础 上，应 该 明 确 各 部 门 的 权 力 与 责 任。由 于

39、 现 有 的 职 能 界 定 模 糊 不 清，交 易 部 大 事 小 事 都 向 总 部 上 报，由 高 层 领 导 承 担 所 有 责 任。集集 团团 CFO CFO签签 字字 证证 券券 总总 公公 司司 总总 经经 理理 签签 字字 证证 券券 总总 公公 司司 副副 总总 签签 字字业业 管管 部部 审审 批批 办办 公公 室室 核核 准准 交交 易易 部部 申申 请请 业 管 部 需 审 批 的 业 务 范 围 包 罗 万 象：手 续 费 还 融 资 新 业 务 开 发，新 竞 争 手 段 开 展 机 构 迁 址 和 发 展 公 司 席 位 及 帐 户 调 整 初初 步步 诊诊 断断

40、关 键 部 门 只 作 意 见 把 关，无 需 做 决 策 并 为 决 策 负 责 权 力 的 高 度 集 中 导 致 责 任 的 高 度 集 中，下 级 部 门 通 过 签 报 的 形 式 可 以 将 责 任 转 嫁 或 连 带 给 高 层 管 理 者，出 了 事 无 法 追 究 责 任 者 大 量 常 规 性 操 作(如 手 续 费 返 还)经 过 层 层 审 批，效 率 低 下，影 响 经 营 绩 效 举 例 说 明 16关 键 部 门 职 能 界 定 的 现 状 和 所 导 致 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险

41、公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。业业 管管 部部 现现 有有 组组 织织 架架 构构 及及 职职 能能 建 立 与 完 善 二 级 市 场 业 务 规 章 制 度 监 督 制 度 之 执 行 统 计 业 务 数 据 向 上 级 主 管 汇 报 主 办 每 周 业 务 快 报 和 证 券 统 计 月 刊 员 工 培 训、考 核 防 范 二 级 市 场 经 营 风 险 编 制 营 销 发 展 规 划，制 定 营 销 管 理 制 度 审 核、统 计 及 报 批 每 月 营 销 业 务 报 表

42、制 定 分 支 机 构 发 展 规 划 成 立 分 公 司 风风 险险 管管 理理 的的 职职 能能 需需 要要 跟跟 业业 务务 分分 离离 ，不不 应应 在在 负负 责责 范范 围围 内内 主 要 问 题 举 例 业 管 部 的 部 分 职 能 与 其 他 部 门 重 复，部 分 职 能 的 技 能 要 求 超 出 了 业 务 管 理 的 范 畴。业 务 管 理 风 险 管 理 营 销 管 理 机 构 发 展 部 门 经 理 企企 业业 发发 展展 规规 划划 和和 与与 人人 民民 银银 行行 证证 监监 会会 协协 调调 的的 能能 力力 ，与与 企企 划划 部部 和和 机机 构构 发

43、发 展展 室室 的的 职职 能能 重重 复复 与与 企企 划划 部部 ，人人 事事 培培 训训 部部 的的 职职 能能 重重 复复 17业 管 部 现 有 组 织 架 构 及 职 能 建 立 与 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。职职 能能 部部 门门 角角 色色 的的 调调 整整 原原 则则 明 确 界 定 关 键 部 门 的 职 能 部 门 没 有 能 力 作 决 定 的 事 宜

44、 不 应 作 为 其 职 能 的 一 部 份 避 免 与 其 他 职 能 部 门 重 复 工 作 考 虑 部 门 之 间 相 互 监 督 要 求 各 职 能 部 门 对 在 其 权 限 范 围 内 承 担 责 任 并 作 出 决 策 落 实 责 任 并 敦 促 各 部 门 审 慎 决 策 减 少 审 批 环 节、提 高 办 事 效 率 清 晰 的 考 核 标 准 以 监 察 各 负 责 部 门 的 绩 效 为 界 定 部 门 的 职 能，首 先 要 明 确 角 色 调 整 的 原 则。2020年10月2日18职 能 部 门 角 色 的 调 整 原 则 明 确 界 定PIO980430HK-JC

45、-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。建建 议议 业业 管管 部部 职职 能能 研 究 现 行 的 法 规 与 管 制 体 系，制 定 全 面 的，可 操 作 的 业 务 规 章 制 度(各 岗 位 责 任 制、业 务 操 作 手 册)要 求 交 易 部 及 时 提 供 差 错 报 告 及 时 研 究 管 制 变 化，修 正 现 有 规 章 制 度 负 责 解 释 下 达 之 制 度 并 确 保 制 度 的 普 及

46、 监 督 制 度 之 执 行 监 控 客 户 手 续 费 返 还 协 助 业 务 副 总 处 理 日 常 性 的 交 易 部 事 务 根 据 部 门 职 能 调 整 之 原 则，建 议 业 管 部 不 再 负 责 专 业 化 的 风 险 管 理、业 务 规 划 和 分 支 机 构 发 展。业业 管管 部部 经经 理理 制 定 营 销 管 理 制 度 管 理 营 销 人 员 招 聘、培 训、晋 级、合 同 文 件 监 控 营 销 人 员 佣 金 发 放 业业 务务 管管 理理 营营 销销 管管 理理 统 筹 日 常 管 理 研 究 管 制 变 化 19建 议 业 管 部 职 能 研 究 现 行

47、的 法 规 与PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。建建 议议 业业 管管 部部 经经 理理 工工 作作 内内 容容 统统 筹筹 日日 常常 管管 理理 同 时，业 管 部 经 理 应 在 其 职 责 范 围 内 具 有 相 当 的 决 策、审 批 权 力、并 承 担 责 任。工工 作作 内内 容容 审 批 业 务 管 理、营 销 管 理 制 度 监 督 营 销 佣 金 发 放 与 客

48、户 手 续 费 返 还协 助 业 务 副 总 处 理 业 务 及 时 了 解 二 级 市 场 管 制 变 化 与 有 关 各 方 协 调 寻 求 解 决 问 题 之 途 径 研研 究究 管管 制制 变变 化化 2020年10月2日20建 议 业 管 部 经 理 工 作 内 容 统 筹 日 常PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。建建 议议 财财 务务 部部 职职 能能 规规 划划 集 中

49、 清 算 管 理 股 民 利 息 支 付 研 究 清 算 工 具 和 方 法 清 算 室 资 金 室 核 算 室 财 务 管 理 室 预 测 资 金 变 动 趋 势、制 定 资 金 计 划 管 理 资 金 运 用、划 拨 资 金 监 控分 析 资 金 运 用 效 益 根 据 日 成 交 情 况、费 用 开 支、资 金 划 拨 调 整 帐 户 汇 总 财 务 报 表 制 定 财 务 预 算 审 批 费 用 开 支 制 定 财 务 制 度 并 监 督 财 务 制 度 的 执 行 分 析 财 务 报 表，及 时 判 断 异 常 情 况 财 务 部 经 理 管 理 证 券 财 务 系 统 运 营 规

50、划 财 务 部 发 展 新 增 了 清 算 室 的 财 务 部 涵 盖 了 大 部 分 后 台 业 务。21建 议 财 务 部 职 能 规 划 集 中 清 算 清 算 PIO980430HK-JC-PR-SECURITIES(GB)此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用。未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可，其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅、引 用 或 复 制。建建 议议 财财 务务 部部 经经 理理 工工 作作 内内 容容 管管 理理 证证 券券 财财 务务 系系 统统 运运 营营 工工 作作 内内 容容 统 筹 部 门 内 四 个 工 作