工商银行风险管理课件.ppt

1、 2007 年年9 月月12日日1主要内容主要内容需要关注的风险管理问题需要关注的风险管理问题2l成立背景成立背景l全行风险管理框架全行风险管理框架l风险管理部的职能和处室设置风险管理部的职能和处室设置l风险管理部要实现的四个转变风险管理部要实现的四个转变l全面风险管理工作情况全面风险管理工作情况l内部评级法工作进展情况内部评级法工作进展情况l市场风险管理情况市场风险管理情况3财务重组完成后，不良贷款已经处在相对合理的水平上，财务重组完成后，不良贷款已经处在相对合理的水平上，长期持续保持良好的信贷资产质量成为首要工作。长期持续保持良好的信贷资产质量成为首要工作。4 为完善公司治理结构，满足上市

2、后风险管理的新要求和为完善公司治理结构，满足上市后风险管理的新要求和新形势，需要建立牵头全面风险管理的部门。新形势，需要建立牵头全面风险管理的部门。5全行风险管理框架（全行风险管理框架（注：内部审计局直接向董事会汇报；分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报董事会层面董事长行长董事会风险管理委员会风险管理委员会资产负债管理委员会总行层面副行长首席风险官信贷管理部信用风险资产负债管理部风险管理部分行管理层分行风险管理部门分行层面内控合规部操作风险市场风险流动性风险61.3 风险管理部的职能和处室设置风险管理部的职能和处室设置(1/2)l风险管理部主要职能牵头负责

3、全面风险管理工作，汇总、报告全行各类风险（包括信用风险、市场风险和操作风险等）管理工作情况，构建全面风险管理体系承担全行市场风险管理职能，制定全行市场风险管理相关政策、制度、办法和流程，审查定价模型，进行市值验证，建立、完善和维护市场风险管理信息系统，报告市场风险，制定、监控市场风险限额，承担市场风险管理委员会秘书处职能组织推动内部评级法工程，负责收集、整理、分析与测算各类风险要素数据，进行模型设计 承担风险管理委员会秘书处职能，汇总各类风险管理工作情况，报总行风险管理委员会和董事会风险管理委员会审议制订全行对公及个人特殊资产处置的管理制度和操作流程，并在授权范围内组织开展特殊资产清收、转化和

4、处置工作 71.3 风险管理部的职能和处室设置风险管理部的职能和处室设置(2/2)l风险管理部组织结构图全面风险管理风险管理部风险管理部综合管理处风险管理委员会秘书处风险报告处内部评级及应用一处监测分析处制度管理处风险资产处置处特殊资产管理风险信息处内部评级及应用二处市场风险管理处81.4 风险管理部要实现的四个转变风险管理部要实现的四个转变l面对当前的新形势，总行及时提出要加强全面风险管理工作，提升风险管理能力，实现：由单一的信用风险管理向全面风险管理转变由风险的事后处置向事前控制转变由传统定性为主的风险管理向国际高标准的定量与定性相结合的风险管理转变由分级的风险管理向垂直的风险管理转变91

5、.5 全面风险管理工作情况全面风险管理工作情况l风险管理委员会工作情况l风险报告工作情况l风险管理制度建设l风险管理信息系统建设l与高盛风险管理领域战略合作情况10 总行风险管理委员会，是本行行长进行风险管理的决策机构，管理范围主要包括信用风险、市场风险和操作风险等。委员会设立常设办事机构秘书处，负责组织协调委员会的日常工作，设秘书长一名，由风险管理部总经理担任。1.5 风险管理委员会工作情况风险管理委员会工作情况(1/11)11l2005年财务重组之前我行处在股份制改造准备时期，资产质量问题是重中之重；风险管理委员会主要审议不良资产处置与管理相关议题，内容比较单一1.5 风险管理委员会工作情

6、况风险管理委员会工作情况(2/11)12l2005年财务重组之后 全球投资者对我行风险管理水平高度关注，在我行IPO全球路演过程中，风险管理相关问题共被提问104次，列第三位；为了应对激烈的市场竞争，并长久保持良好的资产质量，我行自身有提高风险管理水平的迫切需要；风险管理委员会审议内容由信用风险管理的一部分扩展到信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险管理风险管理委员会作为各级行风险管理的核心领导组织，议题更加丰富全面，对各项议题的审议更加充分和深入。今年以来总行已经召开四次风险管理委员会，且都取得了良好效果。1.5 风险管理委员会工作情况风险管理委员会工作情况(3/11)131.5 风险管理

7、委员会工作情况风险管理委员会工作情况(4/11)风险管理委员会审议过的议题（1/3）141.5 风险管理委员会工作情况风险管理委员会工作情况(5/11)年份年份 会议次第会议次第 会议日期会议日期会议议题会议议题听取一季度不良贷款清收处置工作进展情况的报告研究我行与地方政府合作整体处置不良贷款的有关问题研究落实银监会不良资产监测、分析和报告制度的意见书面报告2003年度风险管理委员会会议决议执行情况二7月2日审议中国工商银行风险管理委员会章程（试行）和中国工商银行全面风险管理框架（试行）审议全行操作风险问题审议风险管理委员会2005年工作计划草案调整充实风险管理委员会委员审议中国工商银行200

8、4年度公司客户信用风险管理报告审议中国工商银行2004年度利率风险管理报告审议中国工商银行2004年度流动性风险管理报告审议关于财务重组后资产质量状况的报告审议2004年度个人客户信用风险管理报告审议关于政策性破产关闭企业贷款情况的报告听取信贷管理部汇报2005年上半年公司客户信用风险管理情况听取计划财务部汇报2005年二季度存贷款利率执行情况及利率、汇率风险管理情况听取资金营运部汇报2005年上半年流动性风险管理情况三2005一二一2004四4月12日9月5日11月10日3月3日4月9日风险管理委员会审议过的议题（2/3）备注：备注：20052005年第三次会议在财务重组之后召开。年第三次会

9、议在财务重组之后召开。151.5 风险管理委员会工作情况风险管理委员会工作情况(6/11)风险管理委员会审议过的议题（3/3）161.5 风险管理委员会工作情况（风险管理委员会工作情况（7/11）l2007年风险管理委员会将要审议的议题年份年份 会议次第会议次第 会议日期会议日期会议议题会议议题审议风险战略建议方案审议企业年金业务风险管理报告审议风险管理委员会2008年工作计划草案审议2007年3季度风险管理报告五2007待定171.5 风险管理委员会工作情况（风险管理委员会工作情况（8/11）风险管理委员会工作机制风险管理委员会工作机制l制定委员会工作计划制定委员会工作计划原则u全局性u重要

10、性u及时性方法与途径紧跟全行发展战略搜索监管动态独立分析研究了解部门需求初定计划调整计划征求意见反馈沟通确定计划草案提交审议计划制定流程计划制定流程181.5 风险管理委员会工作情况（风险管理委员会工作情况（9/11）l议案编写方式秘书处征求、汇总相关部门议案，向各部门明确编写内容与格式，并给予必要支持。秘书处联席会议商定，进行相应的协调191.5 风险管理委员会工作情况（风险管理委员会工作情况（10/11）l会议筹备（秘书处）秘书处提前准备好会议材料和签报；根据行长签批第一时间得知会议开会的时间进行会务筹备l会议召开l会后工作（秘书处）秘书处调整确认会议纪要，在全行印发跟踪督导工作 工作计划

11、和各次会议的会议纪要是秘书处督查督办的主要依据 根据工作计划和会议纪要，按照需要完成的时间，列出各项任务、牵头部门和协助部门，编制任务完成时间表 根据任务完成时间表，按月对各部门执行情况进行跟踪，要求其按月向秘书处反馈执行信息，秘书处做好跟踪记录 定期形成风险管理委员会决议执行情况的报告，签报行领导201.5 风险管理委员会工作情况（风险管理委员会工作情况（11/11）l秘书处联席会议秘书处联席会议秘书处承担跨部门、跨产品的风险管理协调职能，需要在各个部门间进行协调秘书处联席会议是各部门进行充分交流的平台，是解决多部门交叉问题的良好形式联席会议适宜解决单个部门无法独立解决的问题委员会会议前、后

12、均可召开联席会议21l风险报告制度中国工商银行风险报告制度于2007年3月22日第一届董事会第十八次会议审议通过。4月下发执行（工银发200757号）风险报告制度规定了风险报告的形式、内容和报告频率，总行及分行层面的报告路径以及风险报告的落实责任和监督反馈机制等，规范和推动全行风险报告工作。1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（1/7）22l风险报告作用为经营决策服务为风险管理服务为创造价值服务1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（2/7）23全面风险管理报告专业风险管理报告专题风险管理报告全行风险状况报告风险统计分析报告压力测试报告重大风险事件报告1.5 风险报告工作情况（风险报

13、告工作情况（3/7）l风险报告体系24全面风险管理报告完成情况l中国工商银行第一份全面风险管理报告中国工商银行2005年度风险管理报告l风险部编写的风险管理报告2006年中期风险管理报告2006年度风险管理报告2007年一季度风险管理报告2007年中期风险管理报告1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（4/7）25 专题风险管理报告情况1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（5/7）l已完成9个专题报告2006年三季度表外业务风险管理报告2006年新增公司客户风险报告2004年度个人客户信用风险企业委托贷款业务资产托管业务证券专项委托贷款业务电子银行业务住房委托贷款业务信息系统和表外业

14、务报告等l已完成5个行业压力测试报告公路行业电力行业房地产行业基础设施行业汽车行业 261.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（6/7）l目前总行正在进行的专题风险报告2006年新增公司客户风险报告中国工商银行房地产信贷风险报告美国次级按揭危机及其对我行的启示出口退税政策调整对我行的影响分析27 指导分行做好风险报告工作l安排分行风险报告工作下发关于做好风险报告工作的意见，从全面型、及时性、准确性和前瞻性等各个方面对分行风险报告工作提出要求并做出安排。l审议分行风险管理报告对各分行报告逐一进行审阅根据审阅结果下发情况通报l考核分行风险报告工作设计了年度报告和专题报告的质量、及时性等6项指标

15、。根据考核指标对分行风险报告工作完成情况进行考核。1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（7/7）28l全面风险管理框架全面风险管理框架l风险管理报告制度风险管理报告制度l风险管理评价体系风险管理评价体系l风险限额管理制度风险限额管理制度l风险战略风险战略1.5 制度建设制度建设29l框架框架所起的作用所起的作用l框架框架主要回答的五个问题主要回答的五个问题1.5.1 制订风险管理框架（制订风险管理框架（1/3）301.5.1 风险管理框架（风险管理框架（2/3）框架框架整体编写思路整体编写思路参照参照COSOCOSO委员会委员会企业风险管企业风险管理理整合框架整合框架，充分考虑我行，充分

16、考虑我行风险管理现状风险管理现状31l框架拟包括的内容框架拟包括的内容总则总则内部环境内部环境目标管理目标管理 风险管理流程风险管理流程各专业风险管理各专业风险管理风险管理信息与沟通风险管理信息与沟通监督与评价监督与评价 附则附则 1.5.1 风险管理框架（风险管理框架（3/3）32总行报告路径 高管层及其风险管理委员会高管层及其风险管理委员会/专业风险委员会，资产负债委员会专业风险委员会，资产负债委员会总行各部门总行各部门1.全面风险管理报告全面风险管理报告（风险管理部编写，提交风险委员会审议）2.专业风险管理报告专业风险管理报告（专业风险管理部门编写，抄送风险管理部）信用风险管理报告信用风

17、险管理报告 （提交信用风险委员会审议）市场风险管理报告市场风险管理报告 （提交市场风险委员会审议）操作风险管理报告操作风险管理报告 （提交操作风险委员会审议）流动性风险管理报告流动性风险管理报告（提交资产负债委员会审议）3.专题风险管理报告专题风险管理报告（相关部门按风险委员会/专业风险委员会要求编写并提交审议）4.风险状况报告风险状况报告（拟由计算机自动生成，报送高级管理层）5.风险统计分析报告风险统计分析报告（拟由计算机自动生成，报送高级管理层）6.压力测试报告压力测试报告 （相关风险管理部门编写，提交风险委员会/专业风险委员会，资产负债委员会审议）7.重大风险事件报告重大风险事件报告（相

18、关业务主管部门编写，提交专业风险委员会，资产负债委员会审议）董事会董事会1.全面风险管理报告全面风险管理报告2.全行风险状况报告全行风险状况报告3.压力测试报告压力测试报告4.重大风险事件报告重大风险事件报告监事会监事会分行分行1.5.2 建立统一的风险管理报告制度（建立统一的风险管理报告制度（1/3）331.全面风险管理报告全面风险管理报告（经分行风险管理委员会审议通过）2.专业风险管理报告专业风险管理报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）信用风险管理报告信用风险管理报告 市场风险管理报告市场风险管理报告 操作风险管理报告操作风险管理报告 流动性风险管理报告流动性风险管理报告（仅适

19、用于境外分行）3.专题风险管理报告专题风险管理报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）4.压力测试报告压力测试报告 （经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）5.重大风险事件报告重大风险事件报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）1.全面风险管理报告全面风险管理报告 （经二级分行风险管理委员会审议通过）2.专题风险管理报告专题风险管理报告 （经二级分行风险管理委员会审议通过）3.重大风险事件报告重大风险事件报告 （经二级分行风险管理委员会审议通过）1.全面风险管理报告全面风险管理报告 2.专业风险管理报告专业风险管理报告 信用风险管理报告信用风险管理报告 市场风险管理报告市场

20、风险管理报告 操作风险管理报告操作风险管理报告 流动性风险管理报告流动性风险管理报告（仅适用于境外分行）3.专题风险管理报告专题风险管理报告 4.风险状况报告风险状况报告（风险管理部报送）5.风险统计分析报告风险统计分析报告（风险管理部报送）6.压力测试报告压力测试报告 7.重大风险事件报告重大风险事件报告 一级（直属）分行和境外分行各部门一级（直属）分行和境外分行各部门二级分行二级分行总行总行一级（直属）分行和境外分行高管层及其委员会一级（直属）分行和境外分行高管层及其委员会分行报告路径1.5.2建立统一的风险管理报告制度（建立统一的风险管理报告制度（2/3）341.5.2 建立统一的风险管

21、理报告制度（建立统一的风险管理报告制度（3/3）l风险报告下一步工作设想：努力提高风险报告工作的全面性、独立性、前瞻性和敏感性。缩减全面风险管理报告篇幅，努力将报告写薄提高风险报告的前瞻性，从“后视镜”，改为“望远镜”，更加关注未来风险的变化趋势。增加报告分析方法的多样性。在分析各类风险状况中，从“文字为主，图表为辅”，改变为“图文共茂”。拓展专题报告范围。寻找潜在风险点，提高专题报告的针对性和实用性。35 在年初分行长会议上，姜董事长要求加快完善全面风险管理体系，建立统一的风险管理评价体系；杨行长提出了建立统一的风险管理评价体系，综合评价分行风险管理情况，明确目标导向，督导落实全面风险管理工

22、作。各监管部门的分支机构也陆续开始对我行分支机构进行评价。总行风险管理部根据董事长及行领导要求积极开展课题研究，着手建立全行风险管理评价体系。1.5.3 风险管理评价体系（风险管理评价体系（1/3）36l风险管理评价体系的作用风险管理评价体系的作用1.5.3 风险管理评价体系（风险管理评价体系（2/3）371.5.3 风险管理评价体系（风险管理评价体系（3/3）38l风险限额风险限额 l我行设定风险限额的必要性我行设定风险限额的必要性 建立统一的风险限额管理制度（建立统一的风险限额管理制度（1/3）39我行风险限额管理发展现状我行风险限额管理发展现状信贷资产经济资本限额xx分行信贷资产经济资本

23、限额贷款总规模、分地区贷款规模房地产开发贷款控制计划xx行业贷款总量限额信贷管理部对个别行业有授信控制外汇买卖（含黄金）敞口/止损限额人民币外汇交易敞口限额黄金衍生产品交易限额外汇金融衍生产品交易限额自有资金债券投资限额自有资金债券交易敞口/止损限额投资类债券资产组合久期限额纳入年度综合经营计划管理流动性风险操作风险无无市场风险信用风险金融市场部资产负债管理部根据业务需要通过签报向主管行领导提出限额设置建议，经行领导批准后以业务授权书形式下达资产负债管理部 纳入年度综合经营计划管理约束风险类型管理部门管理现状指标名称1.5.4 建立统一的风险限额管理制度（建立统一的风险限额管理制度（2/3）4

24、0l董事长及行领导的要求董事长及行领导的要求 l建立我行风险限额管理建立我行风险限额管理制度的设想制度的设想内容近期设想远期设想制度特点制定并出台中国工商银行风险限额管理制度，统一全行的限额管理概念及行为完善风险限额管理制度，出台全行各层级的实施细则，全行建成覆盖全面、计量科学、管理有序的风险限额管理体系限额指标体系在全行建立统一的风险限额指标体系，对一、二级限额进行管理。形成全面、科学、合理的限额指标体系，实现从董事会到交易/操作人员的限额全覆盖，采用多个风险衡量标准从不同角度实现对各类风险及其过程的全覆盖。流程与职责分工在总行层面明确限额制定、实施及超限额处理的流程，分决策、执行、支持等几

25、个层次界定职能分工。全行各层级机构的风险限额管理流程及职责分工都有明确规定。计量方法、模型利用现有的内部评级、资本管理、市场风险管理项目的成果推动风险计量方法、模型的研发及应用。引入更多风险计量方法，支持设置更多、更全面的限额指标，限额计算更科学，各类限额的计算与调整都有相应的方法与模型支持。管理方式/系统支持人工为主，部分实现系统自动监测与控制，能按月/季/年手工计算限额占用。限额的主要管理过程均通过系统实现，系统自动进行限额监测、预警和控制，能按日/月/季/年自动计算限额占用，预警和控制时点大大提前，控制力度大为增强。1.5.4 建立统一的风险限额管理制度（建立统一的风险限额管理制度（3/

26、3）41l风险战略定位风险战略定位 l我行风险战略发展与现状我行风险战略发展与现状1.5.5 系统提出风险战略（系统提出风险战略（1/2）42l风险战略目标风险战略目标 l风险战略内容风险战略内容1.5.5 系统提出风险战略（系统提出风险战略（2/2）43系统建设面临的形势与任务系统建设面临的形势与任务l风险管理部承担推进全行全面风险管理的工作职能,负责汇总、分析全行信用、市场、操作、流动性风险状况，需要及时、全面地掌握全行各类主要风险信息。l上市后全行对不良贷款管理、处置提出了新的、更高的工作要求。l不良贷款处置环境发生变化，不良贷款处置业务自身也在不断创新和发展，现有系统难以很好地满足业务

27、发展需要。处置速度不断加快逐户逐笔管理1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（1/6）44l两大板块全面风险管理不良贷款（特殊资产）管理风险管理系统概况风险管理系统概况p板块板块p已有系统已有系统p在建系统在建系统p拟建系统拟建系统p不良贷款（特殊p资产）管理p呆账核销管理系统p抵债业务管理系统p不良贷款管理系统p资产处置专栏p不良贷款管理信息系统p账销案存资产管理系统p个人不良贷款管理系统p全面风险管理p全面风险管理信息支持平台-风险报表子系统p报表子系统二期p全面风险监测子系统1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（2/6）已有5个系统，在建2个系统，拟建3个系统4

28、5l历时10个月，完成了全面风险管理信息支持平台总体建设方案，并以风险管理报告形式全行编发，既完成了总行风险管理委员会布置的整合规划任务，也为支持平台的建设明确了方向l推广应用一期：在编制总体建设方案的同时，于2006年7月启动了平台风险报表子系统建设。20072007年年4 4月投产，首批月投产，首批1717张报表已可以使用张报表已可以使用全面风险管理板块全面风险管理板块1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（3/6）46l开发建设一期已经编制完成了风险报表子系统二期需求，并提交信息科技部。近期将加强与上海研发部的沟通协调，推动项目早日开发完毕并投产，提升报表子系统对风险报告工作

29、的支持水平持续提升已有报表质量l研究启动一期继续做好“全面风险监测课题”研究工作，为形成全面风险监测子系统需求，开发建设全面风险监测子系统做准备全面风险管理板块全面风险管理板块1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（4/6）47不良贷款贷款相关系统：不良贷款贷款相关系统：l开发建设一期开发建设一期不良贷款管理信息系统不良贷款管理信息系统整合原有的核销、抵债和不良贷款管理系统，并进行全面升级、改造和优化，建设一个新的不良贷款管理信息系统打破按业务品种分割的系统模式，以客户为中心构建实现由不良贷款转入、调查、估值、预案制定、处置实施到帐务处理的全过程、规范化管理已完成立项和需求编写，主

30、要功能将从2007年末到2008年陆续实现l研究启动一期研究启动一期个贷与账销案存管理个贷与账销案存管理研究启动个人不良贷款管理系统开发着手开发覆盖法人客户、个人、银行卡、非信贷账销案存资产的、独立的账销案存资产管理系统。1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（5/6）48l不断加快系统建设进程，努力提升系统应用管理水平，至2008年底，实现风险管理信息系统的新跨越l有效整合各类风险管理信息l大幅提升不良贷款管理水平、能力和效率主要业务全程系统处理风险事前预防：各类业务可通过系统进行硬控制信息直达，总行可以实时或T+1掌握逐户、逐笔和各类汇总信息重要报表自动化、快速生成（T+3）丰

31、富的灵活查询、分析和数据挖掘能力系统建设情况总结系统建设情况总结1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（6/6）49l风险管理部负责牵头组织本行与高盛集团在风险管理领域和不良贷款领域的战略合作根据我行与高盛集团战略合作协议高盛集团将协助我行完善风险管理架构，开发和健全风险管理体系，并在整体风险管理架构、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、关联方交易风险、环境风险管理等及信贷资产组合管理等方面向我行提供技术支持与咨询培训1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（14）50l2007年风险管理领域战略合作项目任务分解表1：1、请高盛介绍风险战略的一般

32、定义、主要内涵、表现形式、形成过程和实践情况。2、请高盛介绍风险战略与总体发展战略的关系，在银行发展中的地位，风险管理部门在提出风险战略方面的职能设定，并提出完善我行风险战略形成机制的建议。1、请高盛介绍国际先进银行压力测试的最佳实践或国际先进银行的做法和高盛自己的做法。2、请高盛派专业人员入驻我行，双方共同完成压力测试冲击变量的选取、数据的处理、模型的建立、系统的开发、测试结果的应用，以及压力测试制度的建立等环节，形成压力测试项目研究成果。1、请高盛系统介绍国家风险管理的国际最佳实践，并就工行的国别风险限额设定及其在信贷政策中的应用提出建议与咨询。2、请高盛与工行共享高盛的国别风险分析报告。

33、3、请高盛协助工行共同研究如何将国家风险评级办法和结果、国家限额计算方法和结果运用到我行的信贷管理实践中去，并提供相应咨询报告。7月7月4、请高盛协助验证和优化我行国别风险评级体系。咨询咨询建议建议12月月1、请高盛邀请其他商业银行的专家来我行系统地介绍国际先进银行在行业风险管理方面的最佳实践，包括但不限于行业总量设定方法、行业风险控制方法等。2、请高盛与工行共享高盛的全球行业报告。3、请高盛介绍行业评级、行业限额在组合风险管理中的应用。咨询咨询建议建议8月月1、请高盛以及高盛邀请的其他商业银行的专家系统地介绍国际先进商业银行在贷款组合信用风险管理的最佳实践。咨询咨询建议建议10月月2、请高盛

34、系统地介绍国外先进银行在贷款组合模型建设中的最佳实践。3、请高盛派专业人员入驻我行，双方共同对我行贷款组合中的相关性进行持续研究与计算，形成贷款组合量化模型研究成果，并尝试建立我行组合风险管理量化模型。1、请高盛介绍识别集团客户关联关系的方法，特别是对股权架构复杂、权属不清及跨地区的大型集团客户中各成员的识别。2、与高盛一道研究衡量集团客户整体风险及过度融资等风险的指标和计量方法或模型。3、请高盛帮助工行建立完善客户（单一法人客户）信用风险预警的计量模型，以及时有效地从众多客户中筛选出重点风险客户。4、请高盛提供识别和控制跨国、跨区域集团客户风险的方法。介绍对“两头在外”（原材料采购和成品销售

35、都在境外，只有组装、加工等中间环节在境内，因此对母公司财务及经营状况难以掌握）集团客户如何评价判断风险，具体措施有哪些？5、请高盛介绍国际先进银行主要采取哪些手段监控集团客户的资金流向，特别是对超出辖区或流出我行资金账户的企业资金流如何监测。6、请高盛介绍国际商业银行在客户风险分析人员的配备、分析频度、前后台分工等方面的最佳业务实践。10月10月咨询咨询建议建议咨询咨询建议建议12月12月11月月咨询咨询建议建议7月7月(已完(已完成)成)12月月合作领域全面风全面风险管理险管理方面方面专家专家合作合作合作方式1.风险战略风险战略形成机制形成机制咨询咨询建议建议2.压力测试压力测试制度制度5月

36、月(已完成已完成)合作项目具体描述工作任务计划完成时间专家专家合作合作1、请高盛以及高盛邀请的其他商业银行的专家介绍国际商业银行在内部评级法应用上的最佳实践，包括内部评级量化结果在风险限额设定、贷款定价、经济资本计量和配置、风险拨备、绩效考评、风险预警等方面的最新应用成果和实践经验。咨询咨询建议建议信用风信用风险管理险管理方面方面1.国别风险国别风险管理管理4.集团关联集团关联客户及单一客户及单一贷款大户风贷款大户风险管理险管理2.行业风险行业风险管理管理3.贷款组合贷款组合风险管理风险管理5.内部评级内部评级法的具体应法的具体应用用10月月1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管

37、理领域战略合作情况（24）51l2007年风险管理领域战略合作项目任务分解表2：1.请高盛介绍其市场风险管理先进经验，启动双方技术人员合作与交流；请高盛针对我行市场风险管理体系进行现场诊断和分析,并提出市场风险管理建议书。咨询咨询建议建议4月月(已完成已完成)2.请高盛参与市场风险管理系统建设与规划，对交易账户风险管理核心系统需求提出优化和完善建议，并参与系统选型、功能测评等工作。专家专家合作合作12月月3.请高盛对交易账户风险管理核心系统与利率风险管理系统的对接问题提供参考意见。咨询咨询建议建议12月月4.请高盛协助完成Kondor+系统架构改造及限额实施项目，与高盛一道研究账户结构优化、验

38、证账目/头寸完整性和准确性等问题。专家专家合作合作9月月1.请高盛共同研究确定我行市场风险计量模型（包括风险价值、情景分析、压力测试及回溯测试模型），研究建立风险计量模型评估、验证的流程和方法。咨询咨询建议建议12月月2.请高盛共同研究确定市值评估方法及验证流程。咨询咨询建议建议8月月1.请高盛介绍国际先进银行市场风险报告的种类、频率、报告内容以及报告路径，并对我行目前的市场风险报告（交易账户部分）提出修改意见。咨询咨询建议建议10月月2.请高盛介绍国际先进银行市场风险报告的种类、频率、报告内容以及报告路径，并对我行目前的市场风险报告（银行账户部分）提出修改意见。咨询咨询建议建议10月月3.请

39、高盛共同研究设计并编制交易账户市值评估及损益表。专家专家合作合作8月月4.请高盛共同研究设计并编制交易账户敏感度分析、VaR及压力测试等风险报表。专家专家合作合作12月月4.完善银行完善银行账户市场风账户市场风险限额体系险限额体系1.请高盛介绍国外先进银行对银行账户进行限额管理的有关经验，对我行银行账户限额体系进行评估，对限额值的设定和计算提出参考意见。咨询咨询建议建议8月月1.操作风险操作风险定义、分类定义、分类和损失事件和损失事件1.请高盛介绍在操作风险定义、分类和损失事件方面的最佳实践，提供相关材料，并结合我行实际，提出建议和研究方向。咨询咨询建议建议6月月2.我行操作我行操作风险事件分

40、风险事件分类体系和操类体系和操作风险损失作风险损失数据库数据库1.请高盛介绍国际先进关于银行操作风险事件分类体系和操作风险损失数据库的最佳实践，提供相关材料，并结合我行实际，提出对我行的建议和研究方向。咨询咨询建议建议9月月3.操作风险操作风险的防控经验的防控经验1.请高盛介绍其在操作风险防控方面的经验和教训，提供相关材料，并结合我行实际，提出对我行的操作风险防控建议。咨询咨询建议建议6月月4.操作风险操作风险战略战略1.请高盛介绍国内外先进银行操作风险战略，并结合我行实际，提出建议和研究方向。咨询咨询建议建议6月月5.操作风险操作风险监测指标监测指标1.请高盛介绍国外先进银行操作风险监测实践

41、，并结合我行实际，提出对我行操作风险监测建议。咨询咨询建议建议6月月合作领域合作方式合作项目具体描述工作任务计划完成时间操作风操作风险管理险管理方面方面市场风市场风险管理险管理方面方面3.完善市场完善市场风险报告体风险报告体系系1.推进交易推进交易账户市场风账户市场风险管理系统险管理系统建设建设2.提升交易提升交易账户市场风账户市场风险管理技术险管理技术水平水平1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（34）52l2007年不良贷款领域战略合作计划：1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（44）531.6 内部评级法工程内部评级法工

42、程l内部评级法定义l内部评级法的基本内容风险四要素541.6.1 我行开展内部评级法工程的背景（我行开展内部评级法工程的背景（1/19）外部背景外部背景 2004年年6月，巴塞尔委员会发布了新资本协议，为全球商业银行风月，巴塞尔委员会发布了新资本协议，为全球商业银行风险管理的改进提供了新的标准。险管理的改进提供了新的标准。新资本协议的提出将资本要求的覆盖新资本协议的提出将资本要求的覆盖范围由信用风险延伸到包括市场风险和操作风险，并积极鼓励商业银范围由信用风险延伸到包括市场风险和操作风险，并积极鼓励商业银行采用内部风险计量结果计算资本要求以提高资本的风险敏感性。行采用内部风险计量结果计算资本要求

43、以提高资本的风险敏感性。2007年年2月，银监会发布月，银监会发布中国银行业实施新资本协议指导意见中国银行业实施新资本协议指导意见，明确将在国内银行业实施新资本协议明确将在国内银行业实施新资本协议，鼓励大型商业银行在，鼓励大型商业银行在2010年年达到内部评级法高级法。达到内部评级法高级法。551.6.1中国银行业实施新资本协议的原则中国银行业实施新资本协议的原则 (2/19)分类实施分类实施中小银行中小银行采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度大型商业银行大型商业银行实施新资本协议实施新资本协议分层推进分层推进 各家商业银行实施新资本协议

44、时间可以先后有别各家商业银行实施新资本协议时间可以先后有别分步达标分步达标 三类风险三类风险先开发信用风险、市场风险的计量模型。先开发信用风险、市场风险的计量模型。信用风险信用风险以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点推进内部评级体系建设推进内部评级体系建设 561.6.1中国银行业实施新资本协议的时间表中国银行业实施新资本协议的时间表(3/19)2008年年银监会陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内银监会陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内征求意见征求意见。2009年年银

45、监会将进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率银监会将进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率的影响的影响。2010年年新资本协议银行年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监新资本协议银行年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议2011-2012其他商业银行可以开始提出实施新资本协议的申请，申请和批准其他商业银行可以开始提出实施新资本协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同。程序与新资本协议银行相同。2013新资本协议银行必须在年底前开始实施新资本协议。新资

46、本协议银行必须在年底前开始实施新资本协议。571.6.1中国银行业实施新资本协议的方法中国银行业实施新资本协议的方法(4/19)总体总体要求要求信用风险信用风险市场风险市场风险操作风险操作风险商业银行应采取内部模型法计算市场风险的资本要求。银监会2007年底前公布符合我国实际的资本计算方法。商业银行应对操作风险计提资本。银监会鼓励商业银行实施高级内部评级法。商业银行应采取内部评级法计算信用风险资本要求58我行开展内部评级法工程的必要性我行开展内部评级法工程的必要性 1.6.1我行开展内部评级法工程的背景我行开展内部评级法工程的背景(5/19)一、开展内部评级法工程是尽快提高我行风险管理水平的重

47、要手段。二、开展内部评级法工程是我行参与国际竞争的必然选择。三、开展内部评级法工程是我行满足监管规定的必然要求。591.6.1我行内部评级法工程建设现状我行内部评级法工程建设现状(6/19)内部评级一期工程内部评级一期工程内部评级二期工程内部评级二期工程2004年年2月月7月月一期工程主要是解决全面风险管理体系的整体设计和实现路径一期工程主要是解决全面风险管理体系的整体设计和实现路径问题。问题。非零售项目非零售项目零售项目零售项目2005.92006.122007.42007.12非零售项目主要解决法人客户信用风险的量化及应用问题非零售项目主要解决法人客户信用风险的量化及应用问题零售项目主要解

48、决零售客户信用风险的量化及应用问题零售项目主要解决零售客户信用风险的量化及应用问题601.6.1内部评级法二期工程非零售项目基本情况(7/19)内部评级法二期工程非零售项目于2005年9月正式开工，项目组由普华永道咨询公司和我行项目组成员共40人组成，项目历时15个月，于2006年年末顺利完工，项目共提交73个成果。2007年3月23日，普华永道就“中国工商银行非零售信用风险内部评级项目”向总行风险管理委员会进行了汇报。工程的结束标志着我行非零售业务信用风险量化体系达到了巴塞尔新资本协议内部评级法初级法的要求，风险计量技术接近了国际先进水平。611.6.1二期工程非零售业务项目提交的主要成果(

49、8/19)信用风险量化体系信用风险量化体系信用风险量化结果的信用风险量化结果的应用方案应用方案借款人评级借款人评级开发了开发了2828个客户评级模型，实现了信用等级和违约概率的映射个客户评级模型，实现了信用等级和违约概率的映射 债项评级债项评级开发了不同业务品种的债项评级模型，实现了违约损失率的量化开发了不同业务品种的债项评级模型，实现了违约损失率的量化组合评级组合评级开发了开发了3 3个组合评级模型个组合评级模型 制定了基于二维评级结果的限额测算方案制定了基于二维评级结果的限额测算方案 制定了基于制定了基于PD、LGD的经济资本计算方案的经济资本计算方案制定了基于预期损失和经济资本的贷款定价

50、方案制定了基于预期损失和经济资本的贷款定价方案制定了制定了RARAOC和和EVA的计算方案的计算方案制定了制定了RAROC的绩效考核方案的绩效考核方案制定了基于制定了基于PD、LGD的经济资本计算方案的经济资本计算方案 62l 优化后的客户评级模型的准确性较原有评级模型普遍提高优化后的客户评级模型的准确性较原有评级模型普遍提高了了5到到20个百分点，接近国际同业的先进水平。个百分点，接近国际同业的先进水平。打分卡短期长期房地产业优化前0.32 0.41 0.29 0.29 优化后优化后0.44 0.51 0.34 0.39 轻工制造业优化前0.47 0.55 0.45 0.44 优化后优化后0