1、检查控制检查控制员工业绩检查经营和项目的内部检查外部检查监管检查组织控制组织控制明确的组织目标、授权和责任组织机构的设计决策授权工作说明内部控制的方法经营控制经营控制制定经营计划编制预算建立会计和信息系统授权体制和程序制定、记录和分享主要政策和程序人事控制人事控制招聘和选择适当的员工培训和发展监督员工的工作设施设备控制设施设备控制主要指对于银行在经营活动中大量使用的设施（包括房屋建筑物、停车场等）和设备（计算机软、硬件）等实物资产的控制。ComplianceFinancialReporting营运营运监督监督信息与沟通信息与沟通控制活动控制活动风险评估风险评估控制环境控制环境银行层面银行层面集
2、团整体层面集团整体层面财务报告财务报告合规合规vi.基本内基本内控措施控措施ix.信息系信息系统的安统的安全与可全与可靠靠x.有效的有效的沟通渠沟通渠道道i.董事会董事会ii.审计委审计委员会员会iii.管理层管理层v.风险评估风险评估iv.普及内控意识普及内控意识vii.职责分离职责分离viii.信息的真信息的真实性实性xi.风险监测风险监测xii.内部审计内部审计xiii.缺陷处理缺陷处理内部控制指引内部控制指引内内部部控控制制风风险险管管理理内内部部控控制制风风险险管管理理公司治理公司治理公司治理公司治理董事会事务董事会事务薪酬事宜薪酬事宜问责性及审计问责性及审计信息的披露信息的披露薪酬
3、阶级与组合薪酬资料的披露内部控制内部审计董事会管理活动资料及信息使用权董事会成员主席及首席执行官董事会的构成与平衡制定薪酬政策的程序问责性审计委员会鼓励意见的表达加强沟通风险评估信息的披露设定风险管理流程设定风险管理流程目的及目标目的及目标共同语言共同语言监督结构监督结构决策所决策所需资料需资料订立策略订立策略避免避免利用利用接受接受 转移转移减低减低评估风险评估风险识别验明来源量度识别验明来源量度不断地改善不断地改善管理能力管理能力设计或引进设计或引进管理能力管理能力监察风险监察风险管理表现管理表现控制现状控制现状识别主要业务识别主要业务风险和关键控风险和关键控制流程制流程相关知识相关知识对
4、控制环境、对控制环境、特征和评价的特征和评价的了解了解工作方法工作方法工作计划工作计划绘制流程图绘制流程图识别风险因素识别风险因素确认控制确认控制评价控制评价控制工作成果工作成果业务流程中的重大业务流程中的重大风险被发现风险被发现识别和描述了现有识别和描述了现有控制控制现有控制与最佳实现有控制与最佳实务比较，得出控制务比较，得出控制改进建议改进建议输出输出银行管理层的支持银行管理层的支持有资质的检查人员有资质的检查人员业务部门的大力协作业务部门的大力协作输入输入促成者促成者客户销售人员市场风险和信贷风险部门调研部门限制系统现有数据接受新客户接受新产品调研数据向客户兜售 调研数据交易人员联系订单
5、限制数据使用交易确认交易决策市场交易人员执行交易记录并存档后台后台记录并存档结算部门确认并复核确认并复核确认并复核交易确认执行通知单及其他对外程序 结算指令现金结算现金管理相对应的银行发行人，市场事件共同行动，其他正在进行的步骤现金管理利润管理相对应的银行资金转移现金结算产品控制编制损益表并进行分析岗位风险管理报告资金交易资金交易流程范例流程范例客户销售人员市场风险和信贷风险部门调研部门限制系统现有数据接受新客户接受新产品调研数据向客户兜售 调研数据交易人员联系订单限制数据使用交易确认交易决策市场交易人员执行交易记录并存档后台后台记录并存档结算部门确认并复核确认并复核确认并复核交易确认执行通知单及其他对外程序 结算指令现金结算现金管理相对应的银行发行人，市场事件共同行动，其他正在进行的步骤现金管理利润管理相对应的银行资金转移现金结算产品控制编制损益表并进行分析岗位风险管理报告通过分析确认关键程序 “确认与复核程序”检查确认函打印确认函发出确认函追查不能复核及仍未收到的确认函向上级管理层汇报未收到的确认函的情况发出合同条款发出声明和评估接收，验明并复核收到的确认函修改，确认，并将调整通知财务部
