1、经营计划目标经营计划目标0%0%5%5%10%10%15%15%20%20%25%25%30%30%产量产量销量销量销售额销售额利润利润占季度计划比例占季度计划比例累计占季度计划比例累计占季度计划比例累计占年度计划比例累计占年度计划比例515123456789101112销量走势图（？月为计划数）2012年2011年a a25%25%b b25%25%c c25%25%d d25%25%a ab bc cd d主要产品主要产品季度季度销售收入贡献示意图（万元销售收入贡献示意图（万元）z 主要产品销售收入贡献与计划对比示意图主要产品销售收入贡献与计划对比示意图0 0101020203030404
2、050506060707080809090100100产品A产品A产品B产品B产品C产品C产品D产品D计划贡献比例计划贡献比例实际贡献比例实际贡献比例自销（不含内自销（不含内配）配）25%25%内配内配25%25%出口出口25%25%OEMOEM25%25%自销（不自销（不含内配）含内配）内配内配出口出口OEMOEM各类产品销售收入贡献示意图（万元）各类产品销售收入贡献示意图（万元）z 各类产品销售收入贡献与计划对比示意图各类产品销售收入贡献与计划对比示意图0 0101020203030404050506060707080809090100100自销自销内配内配OEMOEM出口出口计划贡献比例
3、计划贡献比例实际贡献比例实际贡献比例经营计划目标经营计划目标z 主要产品分类销售收入贡献示意主要产品分类销售收入贡献示意0 0101020203030404050506060707080809090产品A产品A产品B产品B产品C产品C产品D产品D自销自销OEMOEM内配内配出口出口z季度市场总体分析z与预测情况的对比z内部配套率z与计划的对比z客户满意度z售后服务z与计划对比z价格变动情况z对财务指标的影响z对销售的影响z与计划对比0 01010202030304040505060607070808090901001001 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112
4、12营业费用营业费用管理费用管理费用财务费用财务费用制造费用制造费用费用合计费用合计营业费用营业费用13%13%17%17%57%57%13%13%费用1费用1费用2费用2费用3费用3费用4费用4管理费用管理费用13%13%17%17%57%57%13%13%费用1费用1费用2费用2费用3费用3费用4费用4制造费用制造费用13%13%17%17%57%57%13%13%费用1费用1费用2费用2费用3费用3费用4费用4z 销售收入与费用执行情况配比表（%）z 主要产品单位材料成本走势0 01010202030304040505060607070808090901001001 12 23 34 4
5、5 56 67 78 89 9101011111212产品1产品1产品2产品2产品3产品3产品4产品4z季度资金收支执行情况（万元）27%27%27%27%46%46%销售商品提供劳务销售商品提供劳务内部银行借款内部银行借款其他收入其他收入8%8%33%33%8%8%13%13%16%16%9%9%13%13%材料采购材料采购工资及奖金工资及奖金费用支出费用支出长期资产购置长期资产购置利息支出利息支出偿还借款偿还借款其他其他0 0101020203030404050506060707080809090产品1产品1产品2产品2产品3产品3总体水平总体水平毛利率毛利率费用率费用率11%11%15%
6、15%50%50%11%11%13%13%小于3%小于3%3%-5%3%-5%5%-8%5%-8%8%-10%8%-10%10%以上10%以上23%23%18%18%59%59%原材料原材料在制品在制品产成品产成品z主要存货构成分析20.420.436369090A产品A产品B产品B产品C产品C产品z主要产成品构成分析20.420.43636909034341个月以下1个月以下1-2个月1-2个月2-3个月2-3个月3个月以上3个月以上z产成品存货期分析20.420.43636909034341个月以下1个月以下1-2个月1-2个月2-3个月2-3个月3个月以上3个月以上z原材料存货期分析13
7、%13%17%17%57%57%13%13%单位1单位1单位2单位2单位3单位3单位4单位412%12%16%16%52%52%20%20%三个月以下三个月以下三个月到一年三个月到一年一年到三年一年到三年三年以上三年以上20.420.427.427.4909020.420.4存货存货应收账款应收账款货币资金货币资金其他其他z资产状况分析z费用分析y超支或节约原因y与销售收入配比是否合理x营业费用与销售收入配比x制造费用与销售收入配比x总费用与销售收入配比y下期主要控制手段z存货分析y存货结构与存货期是否合理x产成品x原材料y超期存货的处理手段z应收账款分析y超期应收账款的回收措施y控制应收账款的主要手段
