1、深圳市树乔木企业管理顾问有限公司深圳市树乔木企业管理顾问有限公司稽核要求和改善五部曲主讲：李建毅1目标=目的+标准1、通过定期和随机稽查确保各部门在工作过程中的目标达成；2、通过定期和随机稽查确保说、写、做的一致性；3、是P-D-C-A戴明圈的实施工具；2稽核：稽查数量而审核其实在。简言之,稽核是稽查和审核的意思。效益效率效果3三、稽核内容关键关键指标指标企业企业成本成本过程过程结果结果改善改善评定评定4 五、企业绩效稽核流程模块数据数据达成达成风险风险改善改善稽核战略流程5六、联昌电器稽核要求 建立以成本管控为导向的精益提升成本管控 非正常支出成本梳理分解到各运营的部门成本管控标准的建立关键
2、指标精益提升 关键指标量化匹配未达标项统计分析关键指标分解部门 确定产品精益提升确定部门成本管控精益工具实施手冊6七、稽核内容1、非正常支出科目汇总表非正常支出科目汇总表2、经营数据分析表经营数据分析表3、部门经营分析表部门经营分析表 4、项目小组改善提升评估表项目小组改善提升评估表5、其它记录、其它记录7 确定任务稽核准备现场稽核稽核总结会议汇总分析改善跟踪八、稽核步骤 八、稽核步骤1、确定任务2、稽核准备3、现场稽核4、稽核总结会议5、汇总分析6、改善跟踪1、制定稽核计划2、制定稽核清单3、稽核记录4、稽核报告5、问题分析报告6、改善验证稽核计划 时间时间模块模块2017/6/62017/
3、6/162017/6/232017/6/30稽核员稽核员关键指标达成关键指标达成现场十定现场十定精益改善精益改善成本管控成本管控.10稽核清单NO模块模块项目项目标准标准稽核记录稽核记录稽核员稽核员01人工费用人工费用试用期离职试用期离职费用费用2017年年6月费用月费用由每月由每月2万元降万元降低到六千元。低到六千元。待料人工费待料人工费2017年年6月其费月其费用由每月用由每月3万元万元降低到一万元。降低到一万元。02供应链改善供应链改善物料配套率物料配套率改善改善2017年年6月物料月物料配套率由每月批配套率由每月批次达成率次达成率4.4%提提升到升到80%，8月月份提升到份提升到100
4、%。11稽核报告和总结分析NO主要问题点主要问题点模块模块项目项目改善要求改善要求010203040506稽核统计图（统计图）略稽核统计图（统计图）略下一阶段主要关注问题下一阶段主要关注问题：新新的稽核清单的稽核清单12改善跟踪改善追踪表问题点日期提案人主要问题描述纠正措施方案责任人完成时限状态备注配套率未达成20170205贾宝玉 顾客F-518配套率未达成，导致交货延期一周。1、现已按要求跟踪要求供应商重新开模并跟踪在3天内完成。2、现已制定各类产品生产的专用零部件向标准化零部件转化计划（参见专用零部件标准化转换计划）。甄宝玉20170207改善完成问题重复出现20170307史湘云XXX
5、XX1XXX薛宝钗20170312进行中 13问题发问题发生怎么生怎么办？办？找出根源采取措施，三分钟内执行任其任其发展发展努力在努力在做，没做，没有方法有方法采取应付采取应付的对策的对策责任责任推诿推诿切实切实有效有效内讧，情况更糟看是在做，其实无益有害偶尔变好，99%会变坏！白做，效果不佳！九、发生问题怎么办？14十、改善方法改善15十一、改善五部曲步骤一问题的确立问题的确立不符合描述改善时间的限定步骤二原因分析数据收集原因分析步骤三采取纠正行动马上纠正问题采取纠正措施改善措施跟踪改善验证效果确认步骤四改善验证步骤五汇总分析步骤三采取措施步骤二步骤二原因分原因分析析16十二、稽核改善案例：
6、17问题描述：顾客F-518配套率未达成，导致交货延期一周。原因分析：经现场调查分析：造成本次配套率未达成原因为XX零部件是专用零部件，要求供应商重新开模延期所致。案例1步骤一、问题的确立步骤二、原因分析18对策：1、现已按要求跟踪要求供应商重新开模并跟踪在3天内完成。2、现已制定各类产品生产的专用零部件向标准化零部件转化计划（参见专用零部件标准化转换计划）。步骤三、采取纠正措施验证：1、上述模具已开发完成，满足配套率的达成。并已投入生产。2、在上周周五15点专用零部件标准化转换计划已完成。3、今天经过第一批生产XX零部件标准化转换成功，组装后，产品经检验合格，满足产品性能和外观要求。该措施有效。步骤四、改善验证19步骤五、汇总分析改善追踪表问题点日期提案人主要问题描述纠正措施方案责任人完成时限状态备注配套率未达成20170205贾宝玉 顾客F-518配套率未达成，导致交货延期一周。1、现已按要求跟踪要求供应商重新开模并跟踪在3天内完成。2、现已制定各类产品生产的专用零部件向标准化零部件转化计划（参见专用零部件标准化转换计划）。甄宝玉20170207改善完成问题重复出现20170307史湘云XXXXX1XXX薛宝钗20170312进行中 20谢 谢！21
