国际结算之保险单据分解课件.ppt

1、梁琦教授梁琦教授第九章第九章 保险单据保险单据 梁琦教授梁琦教授目录目录货物运输保险概述1 1价格条件与货物保险2 2货物保险单据实务3 3梁琦教授梁琦教授1.1.货物运输保险概述货物运输保险概述梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 货物保险的当事人货物保险的当事人1.1.1 1.1.1 保险人与被保险人保险人与被保险人保险人保险人是依据合同条款承诺支付保险赔款并收取保险费的人，也称承保人。通常是保险公司或保险商或保赔协会。被保险人被保险人是受保险合同保障的人，其必须对保险标的有可保利益。1.1.2 1.1.2 投保人与受益人投保人与受益人投保人投保人是指和保险人订立保险合同并支付保险费的人，一般，

2、保险合同签订后，投保人即成为被保险人。受益人受益人是指根据保险合同的约定有权享有保险合同利益的人。保险经纪人是基于投保人的利益，为被保险人或投保人与保险人订立保险合同，提供中介服务，并依法收取保险经纪费的人。保险代理人：是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代办保险业务的单位和个人。1.1.31.1.3保险经纪人与保险代理人保险经纪人与保险代理人梁琦教授梁琦教授1.2 1.2 货物损失货物损失1.2.1 1.2.1 全损全损全损：是指保险标的物全部损失或等同于全部损失，全损可分为：实际全损：是指货物全部损失或虽未全部损失但已完全失去了原有的性能和作用，无任何残余价值

3、；或被保险货物被完全剥夺，如货物被扣。又称为绝对全损。推定全损：是指货物虽未全部灭失还存在一定的价值，对其维修并运至目的地的费用将超过其完好价值或如不支付高于保险货物的费用就会实际全损。梁琦教授梁琦教授1.2 1.2 货物损失货物损失1.2.2 1.2.2 部分损失部分损失部分损失：是指货物损失没有达到全部损失，部分损失又分为：共同海损：共同海损是指在海运途中，由于自然灾害或意外事故，使船只、货物共同处于危险状态中，船方为了解除这种危险而有意识、合理地采取挽救措施所造成的某些特殊牺牲或支出某种费用。费用由有利害关系的船方、货方等按利益大小分担。单独海损：是指在海运途中，由于承保范围的风险所直接

4、导致的船舶或货物的部分损失。这种损失由各损失方单独负担。梁琦教授梁琦教授1.2 1.2 货物损失货物损失1.2.2 1.2.2 部分损失部分损失单独海损与共同海损的区别单独海损与共同海损的区别 单独海损是指仅涉及船舶或货物所有人单方面的利益的损失,它与共同海损的主要区别是:1.造成海损的原因不同.单独海损是承保风险所直接导致的船、货损失；共同海损，则不是承保风险所直接导致的损失，而是为了解除或减轻共同危险人为地造成的一种损失。2.承担损失的责任不同。单独海损的损失一般由受损方自行承担；而共同海损的损失，则应由受益的各方按照受益大小的比例共同分摊。3.损失的内容不同。单独海损仅指损失本身，而共同

5、海损则包括损失及由此产生的费用。梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 保险险别保险险别1.3.1 1.3.1 基本险基本险-可以单独投保的险别可以单独投保的险别平安险平安险：这一名称在我国保行业中沿用甚久，其英文原意是指“单独海损不负责赔偿”。根据国际保险界对单独海损的解释，它是指保险标的物在海上运输途中遭受保险范围内的风险直接造成的船舶或货物的灭失或损害。因此，平安险的原来保障范围只赔全部损失，即承保由自然灾害或意外事故所造成的全损或共同海损分摊额。123水渍险水渍险:水渍险的责任范围除了包括上列“平安险”的各项责任外，还负责被保险货物由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水等自然灾害所造成的单独海损

6、。一切险一切险:一切险的责任范围除包括上列“平安险”和“水渍险”的所有责任外，还包括货物在运输过程中，一般外来原因所造成保险货物的损失。梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 保险险别保险险别1.3.1 1.3.1 附加险附加险指附加在基本险合同下的附加合同指附加在基本险合同下的附加合同一般附加险一般附加险1偷窃、提货不着险偷窃、提货不着险 ：保险人负责赔偿对被保险货物因被偷窃，以及被保险货物运抵目的地后整件未交的损失。淡水雨淋险淡水雨淋险 ：保险人负责赔偿承保货物在运输途中遭受雨水、淡水以及雪溶水浸淋造成的损失，包括船上淡水舱、水管漏水以及舱汗所造成的货物损失。短量险短量险 ：保险人负责赔偿承保的货

7、物因外包装破裂或散装货物发生数量损失和实际重量短缺的损失，但不包括正常运输途中的自然损耗。混杂、沾污险混杂、沾污险 ：保险人负责赔偿承保的货物在运输过程中因混进杂质或被沾污，影响货物质量所造成的损失。渗漏险渗漏险 ：保险人负责赔偿承保的流质、半流质、油类货物在运输途中因容器损坏而引起的渗漏损失，或用液体储藏的货物因液体渗漏而引起的腐烂变质造成的损失。梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 保险险别保险险别1.3.1 1.3.1 附加险附加险指附加在基本险合同下的附加合同指附加在基本险合同下的附加合同一般附加险一般附加险1碰损、破碎险：碰损、破碎险：保险人负责赔偿承保的金属、木质等货物因震动、颠簸、碰撞

8、、挤压而造成货物本身的损失，或易碎性货物在运输途中由于装卸野蛮、粗鲁、运输工具的颠震所造成货物本身的破裂、断碎的损失。串味险串味险 ：保险人负责赔偿承保的食用物品(如食品、粮食、茶叶、中药材、香料)、化妆品原料等因受其他物品的影响而引起的串味损失。钩损险钩损险 ：保险人负责赔偿承保的货物(一般是袋装、箱装或捆装货物)在运输过程中使用手钩、吊钩装卸，致使包装破裂或直接钩破货物所造成的损失及其对包装进行修理或调换所支出的费用。受潮受热险受潮受热险 ：保险人负责赔偿承保的货物因气温突然变化或由于船上通风设备失灵致使船舱内水气凝结、受潮或受热所造成的损失。梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 保险险别保险险

9、别1.3.1 1.3.1 附加险附加险指附加在基本险合同下的附加合同指附加在基本险合同下的附加合同一般附加险一般附加险1包装破裂险包装破裂险 ：保险人负责赔偿承保的货物在运输过程中因搬运或装卸不慎造成包装破裂所引起的损失，以及因继续运输安全的需要修补或调换包装所支出的费用。锈损险锈损险 ：保险人负责赔偿承保的货物在运输过程中由于生锈而造成的损失。2特别附加险特别附加险战争险战争险 ：是保险人承保战争或类似战争行为导致的货物损失的特殊附加险。罢工罢工/暴动暴动/民变险民变险 ：是保险人承保被保险货物因罢工/暴动/民变等人为活动造成损失的特殊附加险。交货不到险交货不到险 ：该险承保自被保险货物装上

10、船舶时开始，在6个月内不能运到原定目的地交货。不论何种原因造成交货不到，保险人都按全部损失予以赔偿。进口关税险进口关税险 ：该险承保的是被保险货物受损后，仍得在目的港按完好货物交纳进口关税而造成相应货损部分的关税损失。梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 保险险别保险险别1.3.3 1.3.3 保险责任的起止期限保险责任的起止期限平安险、水浸险、一切险三种基本险别使用的是平安险、水浸险、一切险三种基本险别使用的是“仓对仓条款仓对仓条款”，按照国际，按照国际保险业的习惯，海运保险基本险采用的是保险业的习惯，海运保险基本险采用的是 仓至仓条款仓至仓条款（Warehouse to Warehouse to

11、 Warehouse Clause-WWClauseWarehouse Clause-WWClause），），即保险责任自被保险货物远保险单所载明的起运地发货人仓库或储存处所开始生效，包括正常运输过程中的海上、陆上、内河和驳船运输在内，直至该项货物到达保险单所载明目的地收货人的仓库为止，但最长不超过被保险货物卸离海轮后60天。战争险的保险起止战争险的保险起止是自货物装上保险单载明的启动港海轮或驳船时起至货物卸离目的港或驳船时止，或自货物到达目的港当日午夜起15天为限。梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 保险险别保险险别1.3.4 1.3.4 陆运和航运险别陆运和航运险别中国人民财产保险股份有限公司

12、中国人民财产保险股份有限公司对陆上保险货物承保陆运险和陆运一切险，对航空运输公司承保航空运输一切险，对邮包运输承保邮包险和邮包一切险。其中，陆运险、空运险和邮包险相当于海运的水浸险，陆运一切险、空运一切险和邮包一切险相当于海运的一切险。此外，还可加保一般附加险和特殊附加险。梁琦教授梁琦教授2.2.价格条件与货物保险价格条件与货物保险梁琦教授梁琦教授2.1 2.1 出口贸易与货物保险出口贸易与货物保险l 涵义：涵义：CIF（Cost,Insurance and Freight）即“成本、保险费加运费”。卖方除了要负责租船订舱，按期在合同规定的装货港将合同规定的货物装到运往目的地的船上，并向买方发

13、出装船通知外，还需要为买方负担保险费并签订货物保险合同。l 风险转移：CIF合同的风险在货物越过船舷时转移。货物越过船舷前的风险由卖方承担。2.1.1 CIF2.1.1 CIF合同合同梁琦教授梁琦教授2.1 2.1 出口贸易与货物保险出口贸易与货物保险l 涵义：涵义：这类合同规定，卖方负责货物到达卸货港乃至卖方所在地之前的一切费用与风险。根据卸货地合同中交接地点的不同有分有DAS（边境交货）、DEQ（码头交货）、DDU（未完税交货）、DDP（完税后交货）等合同，统称为D组价格条件。l 风险转移：风险转移：卖方必须在船舶到达卸货港口以后，从船上将货物交给买方，此时卖方的风险转移给买方。卖方有义务

14、通知买方船舶到达卸货港的预定日期。2.1.2 DES(Delivered Ex Ship)2.1.2 DES(Delivered Ex Ship)及其他类似合同及其他类似合同梁琦教授梁琦教授2.1 2.1 出口贸易与货物保险出口贸易与货物保险l 涵义：涵义：FOB合同中，卖方必须以自身所负担的费用与风险，将货物装入买方指定的船舶。CFR合同中，装船后的保险由买方办理。l 风险转移：风险转移：买方承担装船以后的费用与风险。卖方对于在装运港船上交货以前的危险进行投保，而买方则就装船以后的危险投保海上运输货物险。2.1.3 FOB2.1.3 FOB合同与合同与CFRCFR合同合同梁琦教授梁琦教授2.

15、1 2.1 出口贸易与货物保险出口贸易与货物保险l 涵义：涵义：FAS合同规定，无论是船舶正停泊在码头，还是停泊在海面上，卖方都在买方准备的船边交货。l 风险转移：交货之前的费用及风险由卖方承担，交货之后的费用和风险由买方承担2.1.4 FAS(Free Alongside Ship)2.1.4 FAS(Free Alongside Ship)合同合同梁琦教授梁琦教授2.2 2.2 进口贸易与货物保险进口贸易与货物保险l 涵义：涵义：买方自备船只，并将该船的船名通知卖方。卖方将约定的货物装船后，一切费用与风险均由买方负担。l 风险转移：风险转移：装船后的风险由买方进行投保l 合同的两种情况合同

16、的两种情况：（1）由买方委托卖方办理装船以后的保险（2）买方替卖方办理由卖方负担的装船以前的保险。2.2.1 FOB2.2.1 FOB合同与合同与CFRCFR合同合同梁琦教授梁琦教授2.2 2.2 进口贸易与货物保险进口贸易与货物保险l 涵义：涵义：FAS合同规定，买方在自备船舶船边接受卖方的交货，担负此后的一切风险与费用。l 风险转移：风险转移：交货之前的费用及风险由卖方承担，交货之后的费用和风险由买方承担2.2.2 FAS2.2.2 FAS合同合同l 涵义：涵义：货物从出口国内陆所在地仓库或货物保管处所搬出以后，一切费用与风险均由买方承担。l 风险转移：风险转移：货物从各类保管处所搬出后直

17、至最后目的地的风险均由买方承担。2.2.3 EXW2.2.3 EXW（Ex Works)Ex Works)及其他类似合同及其他类似合同梁琦教授梁琦教授2.2 2.2 进口贸易与货物保险进口贸易与货物保险l 涵义：涵义：货物被最初的承运人根据国际多式联运合同所接受并在其管理之下的那一时刻，风险由卖方转移至买方。买方负担并投保从那一时刻起以后的货物风险。l 风险转移：风险转移：货物被国际多式联运的第一承运人接受监管时起，买方开始负担风险。2.2.4 FCA2.2.4 FCA（Free Carrier)Free Carrier)合同合同梁琦教授梁琦教授2.3 2.3 各种贸易条件下保险条件的比较各种

18、贸易条件下保险条件的比较贸易条件贸易条件卖方对于风险的卖方对于风险的承担承担卖方对于运输保卖方对于运输保险费用负担险费用负担保险义务的承担保险义务的承担或运输保险的选或运输保险的选择择保险条件保险条件保险金额保险金额EXW，工厂交货（指定地点）货物根据合同规定置于买方处置置于买方处置下之前下之前的一切风险负担货物根据合同规定置于买方置于买方处置之前处置之前的一切费用卖方没有为买方投保货物运输保险的义务买方自行决定买方自行决定FCA，货交承运人条件（指定地点）卖方承担货物交货物交付承运人之前付承运人之前的一切风险卖方承担货物交货物交付承运人之前付承运人之前的一切费用卖方没有为买方投保货物运输保险

19、的义务买方自行决定买方自行决定FAS，船边交货条件（指定装运港）卖方承担根据装货港当地习惯方式将货物交至指将货物交至指定船边之前定船边之前的一切风险卖方承担根据装货港当地习惯方式将货物交至指将货物交至指定船边之前定船边之前的一切费用并负责清关卖方没有为买方投保海上货物运输保险的义务买方自行决定买方自行决定FOB，船边交货条件（指定装运港）卖方负担货物在货物在装运港越过船舷装运港越过船舷前前的一切风险卖方负担货物在货物在装运港越过船舷装运港越过船舷前前的一切费用卖方没有为买方投保海上货物运输保险的义务，有及时通知货物业已装船的义务买方自行决定买方自行决定梁琦教授梁琦教授2.3 2.3 各种贸易条

20、件下保险条件的比较各种贸易条件下保险条件的比较贸易条件贸易条件卖方对于风险的卖方对于风险的承担承担卖方对于运输保卖方对于运输保险费用负担险费用负担保险义务的承担保险义务的承担或运输保险的选或运输保险的选择择保险条件保险条件保险金额保险金额CIF，成本加运费、保险费条件（指定目的地）卖方负担货物在货物在装运港越过船舷装运港越过船舷前前的一切风险卖方负担货物在货物在装运港越过船舷装运港越过船舷前前的一切费用卖方应自负费用办理海运货物保险，并向买方提供保险单或保险凭证向信誉良好的保险人办理保险、投保惯常海运运输保险险别，可加保战争险、罢工险最低保险金额应是合同规定价格的110%，并以合同货币投保CF

21、R，成本加运费条件卖方负担货物在货物在装运港越过船舷装运港越过船舷前前的一切风险卖方自负费用签自负费用签订海上货运运输订海上货运运输合同合同，将货物运至指定的目的港卖方没有为买方投保海上货物运输保险的义务，有及时通知货物业已装船的义务买方自行决定买方自行决定DES，船上交货条件（指定装运港）卖方负担货物在货物在指定的目的港将指定的目的港将载于船上的货物载于船上的货物置于买方处置之置于买方处置之下前下前的一切风险卖方自负费用签自负费用签订海上货运运输订海上货运运输合同合同，将货物运至指定的目的港买方自行决定买方自行决定买方自行决定梁琦教授梁琦教授3 3.货物保险单据实务货物保险单据实务梁琦教授梁

22、琦教授3 3.1.1 保险单据的形式和作用保险单据的形式和作用3 3.1.1.1.1 保险单据的形式保险单据的形式（1 1）保险单（大保单、正式保险单）保险单（大保单、正式保险单）由保险人向被保险人签发的具备完整承保形式的保险单。在实务中，主要采取这种形式。（2 2）保险凭证（小保单）保险凭证（小保单）简化的保险单据，包括单据的基本内容。具有法律效力，但保险条款以保险单的保险条款为准。（3 3）联合保险凭证（承保证明）联合保险凭证（承保证明）发票与保险单相结合的比保险凭证更为简化的保险单证。由保险人在商业发票内加注保险的内容并盖章，表示发票内货物已经按所注内容投保。只在我国采用，仅适用于对港澳

23、地区的出口业务。（4 4）预约保险单）预约保险单 长期性的货物运输保险合同。可以减少逐笔签订的保险合同的手续，防止因漏保或迟保而造成的无法弥补的损失。（5 5）暂保单（临时保险单）暂保单（临时保险单）保险人签发正式保险单前出立的临时证明。这不是保险契约的证明，不为银行所接受。梁琦教授梁琦教授3 3.1.1 保险单据的形式和作用保险单据的形式和作用3 3.1.1.1.1 保险单据的作用保险单据的作用（1 1）保险合同的凭证）保险合同的凭证 保险人与被保险人之间签订的保险合同的证明。（2 2）潜在利益的凭证）潜在利益的凭证 是赔偿权的证明，但赔偿不是必然发生的，货物运输的风险是潜在的，故只是潜在利

24、益的凭证。（3 3）货款结算的凭证单据）货款结算的凭证单据 出口商只有按照合同或信用证要求提供保险单据，才有可能办理议付等，以获得出口货物的货款。梁琦教授梁琦教授3 3.2 2 保险单据的背书和转让保险单据的背书和转让3 3.2 2.1.1 保险单转让的背书方式保险单转让的背书方式 当卖方转让已保险的货物时，必须由被保险人在保险单上背书表示转让的意思才能产生转让的效力。（1 1）空白背书）空白背书 卖方在保险单的背面除了注明自己的名称外，不加任何批注。经空白背书而转让的保险单的任何合法持有人，在货物出险后均可向保险人索赔。（2 2）记名背书）记名背书 卖方在保险单的背面除注明自己的名称外，还要注明受让人的名称。受让人通常是买方或者其指定的人。采用记名背书，意味着只有背书中规定的受让人才是真正的被保险人，才能在货物出险后向保险人索赔。一般来说，保险单据的背书应与提单的背书保持一致。即通过背书，前者的转让范围应不小于后者的转让范围。梁琦教授梁琦教授3 3.3 3 银行对保险单据的审核要点银行对保险单据的审核要点（1）单证一致按信用证核对保险单据（2）单单一致将保险单据与发票和其他单据核对（3）保险单据自身的审查（4）符合信用证的规定保险单背书的审查梁琦教授梁琦教授谢谢大家谢谢大家