NC6费用管理解决方案(非共享服务模式)课件.pptx

1、Yonyou Software Corporation精细管理 有效投入 -集团企业费用管理解决方案（非共享服务模式）用友能源科技有限有限公司财务共享业务部2017年6月集团企业费用管理背景分析1集团企业费用管理建议方案2集团企业费用管理信息化解决方案3应用价值分析4应用案例5Yonyou Software Corporation费用管理概述费用的定义 费用是指企业在生产经营过程中发生的各项耗费。包括为生产商品和提供劳务发生的直接耗费及间接耗费；也包括行政管理及销售等产生的费用。生产经营成本期间费用管理费用财务费用销售费用直接材料、直接人工、商品进价、其它直接费用费用固定费用变动费用Yonyo

2、u Software Corporation企业在费用管理中面临的困惑不清楚公司的费用支出是否合理，是否带来相匹配的效益费用管理中肯定有跑冒滴漏的现象，怎么控制？不能按照企业内部管理的要求获取准确的费用分析数据员工单据填写不规范；审批流程不符合财务制度；报销审核工作占用大量时间无法掌控各项目、各部门以及异地分公司的现金流？大量的报销款项需要现金支付，费时费力，资金安全也是个问题？报销差旅费用时，每次都要填写厚厚一沓的报销单据完成一次费用报销，需要拿着单据逐个找领导审批，审批领导经常出差、会议中个人垫付资金，报销不及时不能及时了解费用预算执行情况及剩余额度审核待财务费用时，不能及时获得合法数据或

3、相关材料支持部门经理CEO财务人员等待的员工Yonyou Software Corporation集团企业费用管理的关键环节 各大区、分公司、办事处的营销费用总是难以有效管理？虽然年年进行预算计划，但各种费用的使用进度无法与预算控制实时关联？分支机构申请费用需层层上报，身处异地的各级领导不能及时审批，各种费用无法及时到位？费用预算管理环节制定准确有效的年度费用预算，并保障费用预算与企业经营计划有效结合；保障费用预算与企业收入预算、利润预算有效结合；根据年度费用预算有效形成月度费用计划；伴随企业经营环境的变化，及时的开展费用预算的调整，保障利润目标的实现。各大区、分公司、办事处的营销费用总是难以

4、有效管理？虽然年年进行预算计划，但各种费用的使用进度无法与预算控制实时关联？分支机构申请费用需层层上报，身处异地的各级领导不能及时审批，各种费用无法及时到位？费用开支管理环节在经营开展过程中，各种费用的发生、报销及时受到预算的控制，从而保障利润目标的实现；如何与企业经营状况关联、采用灵活的预算控制方式，既保障经营目标，又不影响业务正常开展；及时获得费用开支的各种信息，并及时开展分析检查，在实现预算管控的同时，有效降低费用开支；对于部分与业务紧密相关的费用，例如：销售费用中的绩效工资、提成、渠道中的返利等费用，准确计算及开支，保障费用发生的合理性、真实性及准确性；企业所有需要报账类费用，能够在费

5、用发生的所属期间及时、准确的入账，使企业财务人员及时掌握有效的费用发生信息；开展相关管理。Yonyou Software Corporation集团企业费用管理的关键环节集团企业特有难题 企业组织庞大，分支机构遍布各地，费用各环节管理难度增大。制定全集团统一的费用标准、核算口径、流程、制度，并保障在所有分支机构的贯彻执行。如何及时获取全集团费用开支的信息，有效支持总部开展一系列费用管理、控制、监督及决策工作。集团组织层级繁多，各机构申请费用需层层上报，费用报销流程长、费用管理效率低、财务信息严重滞后。一些跨组织、跨机构的费用发生，如何有效的在组织间进行审批、确认、开支及核算。财务处理环节 如何

6、提高费用报账工作的效率，减少财务人员工作量。如何及时有效的进行报账类费用的核算入账、计提类费用的准确计算及入帐、摊销类费用的核算。如何高效的支付及清算。Yonyou Software Corporation加强费用管理是集团企业提升财务管理职能的重要措施费用在企业经营成本中的占比不断提高 服务行业企业 流通类企业 现代品牌企业费用管理水平高低直接决定企业的竞争力大型集团企业开展全球/全国费用集中管理大型企业正在逐步搭建集中费用管理平台实现全球费用的标准化管理实现全球费用的实时监控开展费用精细化管理已成必然费用精细化分类管理不同类型费用采用不同的管理控制模式费用管理精细化到组织、人员开展全面费用

7、管理与监控成为必需费用管理从仅仅关注报销，发展到关注预算、业务合理性、开支、报销、实时分析、辅助考核全面管理集团企业费用管理背景分析1集团企业费用管理建议方案2集团企业费用管理信息化解决方案3应用价值分析4应用案例5Yonyou Software Corporation集团企业费用管理的建设目标合理化规范化高效化 保证资源配置合理性 责任中心考核的依据合理化规范化高效化 报销标准、报销凭证、报销流程规范化 加强费用预算控制 减少排队时间 减少等候领导签字时间 及时获取费用信息费用预算合理 费用流程规划 费用报销高效Yonyou Software Corporation集团企业费用管理业务环节1

8、费用预算2费用申请审批3借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式费用预算执行分析费用开支明细分析敏感类费用监控分析费用投入效益分析制定费用预算预算分解预算控制规则费用事项财务审核费用借款及时处理费用类业务支付结算计提类费用核算处理摊销类费用核算处理费用事项预算控制费用业务报销审核费用业务信息处理Yonyou Software Corporation集团企业费用管理政策 费用分类标准 费用项目名称及编码 费用科目 差旅费管理办法 业务招待费管理办法 通讯费管理办法 费用预算编制 费用预算控制 费用预算分析 个人费用报销制度 业务费用报销制度费用分类及标准化费用管理办法费用预算管理

9、制度费用报销管理制度费用管理政策Yonyou Software Corporation集团企业费用管理标准化-费用分类及标准化费用科目费用一级分类费用二级分类费用明细期间费用固定费用摊销折旧费固定资产折旧、待摊费用、长期待摊费用、无形资产摊销人力资源费用管理人员工资、业务人员基本工资、工会费、福利费、五险一金、培训费、招聘费财务费用利息支出、汇兑净损失、金融机构手续费、其它相关费用变动费用部门日常费用办公费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、印刷费、维修费、会务费、房租费、水电费、杂费促销费广告费、业务员费用（绩效工资、差旅费、提成）、投标费商品流通费运输费（自提运费、托配费、采购运费、车队运费

10、）装卸费、包装费、保险费、合理损耗公司营运费用科研费、物业管理费（排污费、卫生费、绿化费）、四小税（印花税、车船使用税、土地使用税、房产税）、专项费用总经理专项、财务专项、宣传专项、咨询专项（诉讼费、咨询费、顾问费）其他低值易耗摊销、存货盘存盈亏、其他杂项费用样例Yonyou Software Corporation集团企业费用管理标准化-费用分类及标准化样例Yonyou Software Corporation集团企业费用管理标准化-费用标准样例Yonyou Software Corporation费用管理流程及控制方法个人类费用 费用开支 费用报销 款项支付费用控制方式：严格按照费用标准进

11、行控制组织类业务费用 费用开支 费用报销 款项支付 借款费用专项申请费用控制方式：费用开支受组织预算控制；费用明细受费用专项预算控制采购类费用 费用支付 采购合同费用申请费用控制方式：费用开支受组织预算控制Yonyou Software CorporationEg:固定费用/与经营活动相关较低的日常费用很少采用费用预算的控制方式-1Yonyou Software CorporationEg:变动费用/与经营活动相关较高的业务费用费用预算的控制方式-2Yonyou Software Corporation费用预算的控制方式-3Yonyou Software Corporation（6）弹性控制模

12、式4种应用模式l模式1完全弹性控制营业收入*XX%费用执行直接按照收入执行数的比例进行控制l 模式2固定+弹性混合控制：模型规则1保底费用额度当费用执行总额=保底额度之前；按照保底费用额度进行控制营业收入*XX%当费用执行总额保底额度时；按照收入执行数的比例进行控制费用预算的控制方式-4Yonyou Software Corporation保底费用额度当费用执行总额=保底额度之前；按照保底费用额度进行控制营业收入*XX%当费用执行总额保底额度时；按照收入执行数的比例进行控制最高费用额度当费用执行总额保底额度时；按照收入执行数的比例进行控制，并且不能超过最高额度营业收入*XX%费用预算执行数按照

13、收入执行数的比例进行控制最高费用额度同时不能超过最高费用额度l模式3固定+弹性混合控制l模式4固定+弹性混合控制费用预算的控制方式-5Yonyou Software Corporation费用申请及报销管理流程费用报销流程：1、图示为常规费用报销流程。2、不同企业可针对不同费用类型制定不同的费用报销流程，例如：个人发生的差旅费、招待费等费用，可采用不借款、不申请，直接报销的流程；部门发生的业务费用，如市场宣传费、广告费、市场活动费等，采用先申请费用专项再报销的流程。Yonyou Software Corporation费用分析与监控管理考核类决策类过程监控类预算执行情况：按费用项目、费用类型、

14、机构、人员、业务线等因素进行预算、实际对比分析对比分析：按费用项目、机构、人员、业务线等因素进行发现问题类供应商分析趋势分析审批流程监控人员执行效率分析集团企业费用管理背景分析1集团企业费用管理建议方案2集团企业费用管理信息化解决方案3应用价值分析4应用案例5Yonyou Software Corporation集团企业费用管理信息化建设的三种模式网上报销通过网络解决员工费用报销审批的效率问题提高员工满意度提高财务报销工作效率网上报销、费用管理、移动应用终端费用管理（非共享服务）按受益对象分配费用结合预算进行控制与资金计划控制相结合在提高效率的同时满足内部管理及考核的管理要求网上报销、费用管理

15、、银企直联、现金管理、计划预算费用管理（共享服务）财务共享服务模式下的费用管理业务提高集团整体运营效率与服务水平降低集团整体运营成本网上报销、费用管理、资金管理、计划预算、总账、应收管理、应付管理、影像系统、条码系统、银企直联、现金管理产品匹配应用价值业务描述Yonyou Software Corporation不同行业的费用管理类型差异人员费用（日常费用）：交通费、通讯费、差旅费公共费用：办公用品、水电费、租金、会议费、培训费、招聘费营销费用特殊项目工程项目：料、工、费IT项目：广告费、市场活动费经销商费用、宣促品、赠品、返利、折扣服务服务流通制造制造费用类型行业科研项目：Yonyou So

16、ftware Corporation集团企业费用管理信息化解决方案的划分 针对不同集团企业对费用管理的模式定位和行业特点，基于用友NC6产品提供以下三种费用管理信息化解决方案：序号方案名称费用类型1集团企业费用管理解决方案（基于共享服务模式）人员费用、公用费用2集团企业费用管理解决方案（非共享服务模式）人员费用、公共费用3集团企业营销费用管理解决方案营销类Yonyou Software Corporation集团企业费用管理（非共享服务模式）业务流程单据审批流报销人各级负责人 企业门户端 填写报销单企业门户端或邮件 审批报销单 报销管理 审核报销单财务经理出纳网上报销系统 网银支付企业门户端或

17、邮件 打印报销单邮件通知审批通过粘贴单据并投递 审核原始凭 单并核数取回报销单网上报销系统 合并制单 整理银行回单 审核凭证 打印凭证凭证归档银行回单单据实物流报销单据收集箱Yonyou Software Corporation集团企业费用管理（非共享服务模式）系统总体业务模型财务后台前台业务费用申请单还款单代理授权借款单报销单费用查询分析借款单报销标准月末结账费用预算资金计划间接费用分摊费用分析财务确认资金支出费用查询直接费用分摊全体员工财务人员移动应用IphoneIpad安卓phone安卓pad部门经理网上报销（门户）费用预算费用管理现金管理银企互联Yonyou Software Corp

18、oration费用管理系统与其他系统的集成关系OA其他申请集中资金结算现金管理会计平台利润中心会计总账计划与分析业务核算OA网上报销费用管理全面预算费用预算项目预算资金计划应付管理其他业务系统Yonyou Software Corporation费用管理业务环节费用预算1费用预算2费用申请审批3借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式Yonyou Software Corporation1.1 费用预算：NC费用管理系统部署的两种方案方案一：费用预算+费用管理费用预算费用管理方案二：全面预算+费用管理全面预算费用管理适合企业：预算体系尚不成熟，或预算管理较简单、以费用预算为主的

19、集团企业适合企业：预算体系较成熟，对企业经营活动各方面进行全面计划预算管理的集团企业身份认证 国家级CA认证实现身份验证访问控制集中式的权限控制中心，验证该使用者是否有权限访问特定的Web资源数据完整性与不可否认性 基于公钥密码算法的数字签名信息保密 SSL协议建立安全加密连接。安全性Yonyou Software Corporation1.2 费用预算：费用预算与费用报销各环节的控制关系手工支付、网银支付、委托结算中心支付报 销借 款费用预算预算预占预算预占预算预占费用预算Yonyou Software Corporation1.3 费用预算事前控制：年度预算+费用申请+报销单1、费用申请相

20、当于事项小预算，可跨年有效2、未执行完事项预算可关闭，关闭后不能再报销3、费用申请可根据管理要求配置调剂规则及是否可以超早班年度预算招待费、通讯费、广告费、费用申请1招待费交通费 费用申请2场租交通费 费用申请3招待费报销单1交通费报销单2Yonyou Software Corporation1.4 费用预算：多种预算控制方式可以灵活配置预算控制分类一不控制柔性控制：超预算提示 超预算预警 超预算走特批流程刚性控制：超预算不允许 通过，必须追加预算分类二总额控制：总额超预算控制 单一项目超预算但总额未超不控制明细控制：单一项目超预算即控制 分类三静态预算控制与预算对比，不能超预算与预算+预警范

21、围对比，不能超，预警范围可为绝对值或比例动态预算控制：与某一指标实际数百分比对比（如不能超过销售收入3%）Yonyou Software Corporation1.5 费用预算：预算控制 设置预算控制策略 通信费借款3000元，目前预算余额2000元 通信费报销1500元，预算释放占用1500 通信费报销60000元，超预算，刚性控制 通信费报销60000元，超预算，柔性控制Yonyou Software Corporation1.6 费用预算编制及管理预算编制人员只需打开EXCEL，下载编制表、录入数据、提交审批，即可完成预算编制。Yonyou Software Corporation1.7

22、 费用预算：联查预算执行情况&预算联查单据 报销单联查预算执行情况 预算联查原始单据Yonyou Software Corporation费用管理业务环节费用申请审批1费用预算2费用申请审批3借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式Yonyou Software Corporation2.1 费用申请审批u 费用申请单支持交易类型：费用申请单（预置）、会议费费用申请单（自定义）u 费用申请单录入费用申请单申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款单申请单-报销单Yonyou Software Corporation2.2费用申请审批u 费用申请单支持审批流费用申请单

23、申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款单申请单-报销单Yonyou Software Corporation2.3费用申请审批联查预算费用申请单申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款单申请单-报销单Yonyou Software Corporation2.4费用申请审批u 费用申请单支持关闭，关闭时释放未执行完的预算 手工关闭：整单关闭、行关闭 到期自动关闭 报销单执行完自动关闭u 费用申请单支持重启，重启时再次占用预算 手工重启 报销单删除重启费用申请单申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款单申请单-报销单Yonyou Software Cor

24、poration2.5费用申请审批费用申请单申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款单申请单-报销单控制设置1费用申请单控制差旅费借款单+差旅费报销单控制维度：部门+收支项目收支项目不可调剂控制设置2费用申请单(成本中心）控制会议费借款单+会议费报销单控制维度：成本中心+收支项目收支项目可调剂Yonyou Software Corporation2.6 借款费用申请单申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款单申请单-报销单Yonyou Software Corporation2.7 费用申请单生成报销单费用申请单申请单审批预算控制申请单关闭申请单控制规则申请单-借款

25、单申请单-报销单Yonyou Software Corporation费用管理业务环节费用申请审批1费用预算2费用申请审批3借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式Yonyou Software Corporation4.1 跨多组织费用报销报销人所在组织报销付款组织报销费用承担组织报销预算消耗组织报销组织业务外部核算内部管理报销人所在组织可用于确定审批流报销组织（财务组织）报销费用对外报告入财的组织报销付款组织（财务组织）支付报销款项的组织预算消耗组织确定占用哪个组织的预算额度费用承担组织利润中心报销费用内部考核受益的组织Yonyou Software Corporation

26、4.2 多组织费用报销跨组织报销举例 报销单支持多个角度的组织信息录入 通过会计平台配置，可生成多个组织多个目的系统的凭证A公司内部 往来凭证报销人 张三入账组织：A公司报销付款组织：B公司费用承担组织：C公司总账报销单C公司管理会计凭证B公司内部 往来凭证利润中心会计Yonyou Software Corporation4.3 多组织费用报销多组织承担费用B公司A公司借：费用1000贷：现金1000借：费用500贷：现金500承担组织 会计主体口径 利润中心口径 可报销当时指定分摊 可事后按一定规则分摊归口管理部门会议费报销单报销人：张三报销金额：1500承担公司承担部门承担金额A公司B公司

27、A1部门B1部门1000500Yonyou Software Corporation跨组织报销报销时即知分摊清单出纳归口部门报销人（1）报销组织领导填写报销单确认业务合理性检查单据合法性支付(4)承担组织领导(2)附：受益组织及受益金额清单：机构 金额 A 1000B 2000 注：（1）若 为助理报销模式，则此角色为助理（2）不是所有费用都需要承担组织确认，根据业务性质由哪一方主导来确定审批流（3）若为共享服务模式，则为共享服务中心的财务专员（4）若为委托中心支付模式，则此处发起委托付款申请报销组织财务专员(3)确认业务合理性Yonyou Software Corporation跨组织报销费

28、用会计确定分摊清单出纳归口部门报销人（1）报销组织领导填写报销单确认业务合理性检查单据合法性支付(4)附：受益组织及受益金额清单：机构 金额 A 1000B 2000 注：（1）若 为助理报销模式，则此角色为助理（2）不是所有费用都需要承担组织确认，根据业务性质由哪一方主导来确定审批流（3）若为共享服务模式，则为共享服务中心的财务专员（4）若为委托中心支付模式，则此处发起委托付款申请报销组织财务专员(3)附：仅录入总金额机构 金额 A 5000Yonyou Software Corporation跨组织报销事后分摊报销业务出纳归口部门报销人（1）归口部门领导填写报销单确认业务合理性检查单据合法

29、性支付报销组织财务专员注：（1）事后分摊业务在报销时直接按归口部门费用进行报销Yonyou Software Corporation跨组织报销事后分摊结转业务行政部门财务部门计算各部门费用分摊数据，并提交财务部根据费用清单进行费用结转注：（1）事后分摊业务在报销时直接按归口部门费用进行报销（2）在结转费用时，先释放牵头部门预算，再占用参与部门的预算；结转时，属于强制分摊，不走各参与部门的审批流附：受益组织及受益金额清单：机构 金额 A 1000B 2000 Yonyou Software Corporation4.4报销时跨组织分摊Yonyou Software Corporation4.5跨

30、组织分摊的报销单支持各承担单位负责人会签Yonyou Software Corporation4.6跨单位费用分摊报销单预算回写注：单位负责人只能查看自己单位的预算Yonyou Software Corporation4.7报销单位与支付单位分离填写报销单填写报销单查看结算信息（支付单位）查看结算信息（支付单位）-查看生成的应收应付查看生成的应收应付单据。单据。推荐不生成应收应单据，直接通过会计平台生成双方总账的内部往来凭证。推荐不生成应收应单据，直接通过会计平台生成双方总账的内部往来凭证。Yonyou Software Corporation费用管理业务环节核算处理1费用预算2费用申请审批3

31、借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式Yonyou Software Corporation5.还款：按借款单明细冲借款Yonyou Software Corporation费用管理业务环节核算处理1费用预算2费用申请审批3借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式Yonyou Software Corporation6.1.1 费用分摊分摊规则分摊录入跨成本中心分摊费用分摊审批流预算控制会计凭证Yonyou Software Corporation6.1.2 费用分摊分摊规则分摊录入跨成本中心分摊费用分摊审批流预算控制会计凭证Yonyou Software C

32、orporation6.1.3 费用分摊分摊规则分摊录入跨成本中心分摊费用分摊审批流预算控制会计凭证Yonyou Software Corporation6.1.4 费用分摊分摊规则分摊录入跨成本中心分摊费用分摊审批流预算控制会计凭证Yonyou Software Corporation6.1.5 费用分摊分摊规则分摊录入跨成本中心分摊费用分摊审批流预算控制会计凭证Yonyou Software Corporation6.1.6 费用分摊分摊规则分摊录入跨成本中心分摊费用分摊审批流预算控制会计凭证Yonyou Software Corporation6.2 费用结转业务员在报销时通常不知道如何

33、分摊，通常是在报销后，由财务人员根据业务部门提供的分摊表进行分摊。Yonyou Software Corporation6.3.1 待摊费用处理日常业务月未处理报销财务确认摊销期尾期处理原因摊 销摊销汇总数据待摊销的报销单摊销凭证 报销时，由财务人员根据该业务的受益情况（一般企业中有具体的制度规定），在系统中录入摊销期限 每个会计期间，费用会计要对所有待摊费用进行当期费用的摊销Yonyou Software Corporation6.3.2待摊费用处理待摊费用摊销标记待摊摊销预算回写凭证生成修改摊销期标志待摊查看预算回写摊销查看预算回写-修改摊销期下月摊销联查凭证Yonyou Software

34、 Corporation6.4 资金支付管理网银支付 每日业务线财务审核通过的报销单会转交给网银出纳 网银出纳按日按人进行网银合并支付合并制单 网银支付成功后，按日按人进行合并制单，生成凭证。网银对账 每日网银支付和制单结束后，需要进行网银对账：网上银行账户余额与总账银行余额表核对 网上银行对账单与总账银行明细帐核对整理银行回单 次日银行送回纸质银行回单，网银出纳将银行回单分别 附在各业务线报销单据后备查。Yonyou Software Corporation6.4 网银支付Yonyou Software Corporation6.4用友银企直联平台与各大行合作开发的应用，两大类，12项对公、

35、对私到目前为止，支持88家金融机构，100套系统接口Yonyou Software Corporation6.5 总账确定财务组织及岗位统一会计核算政策规范集中基础数据落实内控制度集中统一的会计核算平台业务系统财务系统核算处理总账查询人力资源资产管理应收应付存货核算成本管理固定资产动态会计平台凭证凭证处理集团对账现金流量分析自动转账明细账查询余额表查询现金流量查询预警平台责任会计凭证网络报表合并报表构建集团统一的会计核算平台，是集团财务语言统一的前提。在财务业务一体化下实现所有公司内部财务规则的统一。供应链管理费用报销全面预算资金管理成本分摊费用计提内部结算内部交易协同Yonyou Softw

36、are Corporation费用管理业务环节费用预算1费用预算2费用申请审批3借款4费用报销5还款6核算处理7查询分析费用管理政策模式Yonyou Software Corporation7.1 费用查询与分析决策类供应商分析发现问题类趋势分析考核类预算执行情况对比分析过程监控类审批流程监控人员执行效率分析集团企业主要费用管理分析类别Yonyou Software Corporation7.2 多维费用分析查询按部门按业务线按人员预算项目执行率Yonyou Software Corporation7.3 多维费用分析综合分析项 目 2002年 2003年 2004年 2005年 工资性支出

37、固定性费用 其中：折旧费用 摊销费用 场所费用（租赁费、水电）通信费用 变动费用 其中：招待费 差旅费 公杂费 会议费 诉讼及公证 税金 营业费用总额 1027582179546188719569989696901007687858196954697760200040006000800010000120001400016000180001月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月11月12月万 元工 资 性 费 用固 定 性 费 用变 动 费 用费 用 总 额122858405425422628091111522278695779325860020000400006000080

38、000100000120000140000费 用 总 额工 资 性 费 用固 定 性 费 用变 动 费 用万 元2004年2003年集团企业费用管理背景分析1集团企业费用管理建议方案2集团企业费用管理信息化解决方案3应用价值分析4应用案例5Yonyou Software Corporation传统的费用管理流程以手工操作为主1.粘贴原始票据3.领导签字审批4.会计审核单据2.填写并计算报销单从第五步进入信息系统5.会计编制凭证6.出纳现金付款Yonyou Software Corporation信息化的费用管理流程得到了信息系统支撑4.会计审核单据5.会计批量生成凭证1.粘贴原始票据从第二步进

39、入信息系统6.出纳电子付款2.网上录入报销信息 3.领导电子审批Yonyou Software Corporation传统与信息化费用管理流程对比优势明显1.粘贴原始票据3.领导签字审批4.会计审核单据6.出纳现金付款2.填写并计算报销单5.会计编制凭证3.领导电子审批2.网上录入报销信息4.会计审核单据5.会计生成凭证6.出纳电子付款1.粘贴原始票据网上录入信息票据自动计算远程传递单据动态预算控制多级领导审批网络审批单据网上核对单据网上预设科目预算支出分析凭证批量生成凭证集中处理保证数据一致POS逐笔支付网银批量转帐实现异地付款Yonyou Software Corporation优化分析网

40、上录入报销信息功能1.业务规范3.实现效果2.效率提高表单定义规范费用标准规范补助标准规范票据自动计算远程信息处理自动流转审批信息自动获取远程财务服务审批流程清晰3.领导电子审批2.网上录入报销信息4.会计审核单据5.会计生成凭证6.出纳电子付款1.粘贴原始票据Yonyou Software Corporation优化分析领导电子审批功能1.实现功能2.实现方法3.实现效果预算实时控制多级领导审批多级金额控制单据远程审批无域无时办公电子签名审批单据提交必须有预算业务和财务领导分别审批按金额范围确定审批流程局域网、VPN、PDA审批利用网络、电信资源软件证书身份认证避免无预算提前审批各级领导审批

41、权限明确实现重点事项管理解决领导出差和异地办公提高工作效率避免仿冒签字3.领导电子审批2.网上录入报销信息4.会计审核单据5.会计生成凭证6.出纳电子付款1.粘贴原始票据Yonyou Software Corporation优化分析会计审核单据功能1.实现功能2.实现方法3.实现效果网上审核单据网上预设科目预算支出分析核对原始单据和系统信息系统中费用项目与科目关联实时分析各级预算执行情况工作强度减轻科目自动关联预算管理强化3.领导电子审批2.网上录入报销信息4.会计审核单据5.会计生成凭证6.出纳电子付款1.粘贴原始票据Yonyou Software Corporation优化分析出纳电子付款

42、功能1.实现功能2.实现方法3.实现效果POS逐笔支付网银批量转帐实现异地付款安装财务POS主动支付网上银行贵宾室员工银行卡资料存档防范现金风险支付效率提高资金集中管理3.领导电子审批2.网上录入报销信息4.会计审核单据5.会计生成凭证6.出纳电子付款1.粘贴原始票据Yonyou Software Corporation优化分析出纳电子付款功能网银批量支付1.会计生成凭证3.出纳生成付款数据包，集中付款，批量处理。4.付款二级复核,确保资金安全。5.再次核对无误后发出付款指令，实现付款多级复核。2.凭证二级复核6.银行返回付款回单每个数据包可实时处理最大批量2000笔的款项Yonyou Sof

43、tware Corporation费用管理解决方案的应用价值 打破时间和地域的限制，减少处理中的等待时间 减少信息传递加工中的重复工作提高工作效率控制业务成本完善内部控制 费用业务处理流程规范化 将费用类支出控制在合理的范围内 加强预算控制合理配置资源 费用单据内容规范化 利用系统固化管理制度，保障内控措施的有效执行费用预算合理 费用流程规划 费用报销高效提供决策依据 规范信息采集标准和环节，保证信息的完整性和准确性 按照集团企业的管理维度进行数据整理分析，有效进行产出比分析集团企业费用管理背景分析1集团企业费用管理建议方案2集团企业费用管理信息化解决方案3应用价值分析4应用案例5Yonyou

44、 Software Corporation案例分享用友软件股份有限公司网上报销系统用友股份为何启用报销管理系统？工作效率低 员工报销业务占用有效工作时间长 业务领导工作繁忙无法及时审批 期末常出现排队报销情况，员工对财务部满意度低报销程序繁 员工出差的费用报销程序繁琐，手工单据多样，会计人员审核过程复杂，出纳人员付款及核对工作量大现金流量大 库存现金高，难以满足上市公司审计要求 财务部每天提现、付现金额巨大，资金管理风险高查询分析难 员工及业务领导无法查看历史报销情况 相关费用分析数据不及时、不精确Yonyou Software Corporation用友集团总部及分子公司都纳入到费用管理服务

45、体系Yonyou Software Corporation用友公司网上报销管理业务模式员工持发票报销信用卡NC报销系统一卡通自动为信用卡还款财务部通过NC网上银行将报销款实时划入员工一卡通中借记卡Yonyou Software Corporation用友公司网上报销系统产品方案网上报销（portal）填写审批打印查询网银适配器会计平台入账科目对照 凭证模板 凭证生成总账核算：科目 部门 人员 预算项目预算管理编制 执行 发布 查询 分析银行系统银企直联网上银行对账余额查询现金管理支付制单报销管理财务审核客户化平台参数设置 基本档案 流程平台 会计平台 预警平台 模板管理 单据号管理Yonyou

46、 Software Corporation用友公司报销管理业务范围业务类型 业务内容说明差旅费报销单股份本部人员出差费用报销（含发票为项目房租等项目费用）支持差旅费报销单出差费用由分支机构承担的差旅费用 通讯费报销单个人因公发生的移动电话费和上网费 招待费报销单客户招待餐费、项目餐费 交通费报销单个人因公外出车费、加班车费、项目车费 部门活动报销单部门的加班、活动餐费 标准内油费报销单公司行政部门审定的标准油费报销 人力资源归口费用报销单由人力资源归口列支的专项费用（体检、招聘、夏令营)用友大学归口费用报销单由用友大学归口列支的专项费用 （培训、课程建设与激励）Yonyou Software

47、Corporation用友公司报销管理配套制度配套制度：用友软件公司报销制度-总裁会发文 报销原则 报销标准 审批权限 罚则总原则：开源节流，以工作实际需要为主导，在年度预算范围内，严格管理各类付款。执行原则：报销执行逐级审批制度如：部门费用超预算1元，部门领导被罚2元Yonyou Software Corporation用友公司报销管理配套设施 报销单据收集箱 报销单据专用信封 个人银行卡办理Yonyou Software Corporation单据审批流用友公司报销管理业务流程报销人各级业务经理 Portal端 填写报销单Portal端或邮件 审批报销单 报销管理 审核报销单财务经理网银出

48、纳 NC系统 网银支付Portal端或邮件 打印报销单报销单据收集箱邮件通知审批通过粘贴单据并投递 审核原始凭 单并核数取回报销单 NC系统 合并制单 整理银行回单 审核凭证 打印凭证凭证归档银行回单次日银行快递回单单据实物流Yonyou Software Corporation登陆Portal端填写报销单据用友公司报销管理流程-报销人环节如何填写报销单？Yonyou Software Corporation报销单联查审批情况 用友公司报销管理流程-报销人环节如何获悉审批进度？Yonyou Software Corporation业务领导审批后邮件通知报销人进行打印粘贴票据在报销单后，并装入“

49、专用信封”投递到指定地点的“单据收集箱”用友公司报销管理流程-报销人环节何时进行单据打印投递？Yonyou Software Corporation我的报销单据费用明细账 用友公司报销管理流程-报销人环节如何查看历史报销情况？Yonyou Software CorporationVPN通道接入，随时随地填报 用友公司报销管理流程-报销人环节出差在外，外网如何填报？Yonyou Software Corporation用友公司报销管理流程-业务领导环节业务领导如何审批？邮件审批登陆系统审批 Yonyou Software Corporation用友公司报销管理流程-业务领导环节业务领导如何查看员

50、工报销明细？费用明细账 Yonyou Software Corporation移动终端的审批过程支持（IOS、Android）Yonyou Software Corporation用友公司报销管理流程-业务领导环节业务领导如何获悉部门预算情况？定时邮件发布“部门费用预算表”、“专项费用预算”登陆IUFO系统 Yonyou Software Corporation用友公司报销管理流程-财务经理环节收取单据 每日上午9：00 收取“单据收集箱”的报销单据，取单的同时将空的“报销专用信封”放回到“单据收集箱”处。单据审核 审核报销原始凭单，并合计原始凭单金额是否与报销单金额相符；核对无误后，报销系统