1、湖南省非税收入征收管理系统湖南省非税收入征收管理系统核算子系统核算子系统票据子系统票据子系统目目 录录n核算子系统概述核算子系统概述n接收银行数据接收银行数据n分成收入的解缴分成收入的解缴n核算报表核算报表n收入对账收入对账n票据子系统概述票据子系统概述n票据购领申请票据购领申请n票据核销票据核销核算子系统概述核算子系统概述n分成统筹的业务流程分成统筹的业务流程n汇缴结算户与财政专户汇缴结算户与财政专户分成统筹业务流程图分成统筹业务流程图汇缴结算户与财政专户汇缴结算户与财政专户n性质不同：收入与支出性质不同：收入与支出n内容不同：所有收入与预算外收入内容不同：所有收入与预算外收入n功能不同：结
2、算与拨付功能不同：结算与拨付n相辅相成、相得益彰相辅相成、相得益彰接收银行数据接收银行数据n银行电子数据的组成银行电子数据的组成n正常收入表正常收入表n待查收入表待查收入表n正常支出表正常支出表n待查支出表待查支出表n退付表退付表n补录表补录表n银行数据的接收银行数据的接收n账户余额的核对账户余额的核对n银行日报表（对账单）银行日报表（对账单）n单位对账单位对账自动记账自动记账n正常收入与正常支出正常收入与正常支出n预收确认与退付预收确认与退付n待查收入待查收入n补录信息自动确认n待查确认（电汇、现金解缴、资金调度）n利息收入n待查支出待查支出n转账支票（资金调度）n银行手续费n调整，与票据的
3、联系调整，与票据的联系分成收入的解缴分成收入的解缴n设置对应的分成收入项目；设置对应的分成收入项目；n将上级和下级财政设置为本级的执收单位；将上级和下级财政设置为本级的执收单位；n票据核销增设分成核销方式，由付款方对解缴分票据核销增设分成核销方式，由付款方对解缴分成收入的一般缴款进行核销；成收入的一般缴款进行核销；n收到分成收入，手工确定对应的部门或单位；收到分成收入，手工确定对应的部门或单位；n县级财政划解中央和省财政的分成收入可以直接县级财政划解中央和省财政的分成收入可以直接划解省非税收入汇缴结算户划解省非税收入汇缴结算户。分成收入明细表单位单位收入收入项目项目收入收入金额金额分成情况分成
4、情况对应对应部门部门中央中央省级省级市州市州县市县市单位单位1 1项目项目1 1单位单位A A项目项目2 2单位单位B B单位单位2 2项目项目3 3项目项目4 4合计合计对应一般缴款书号码：对应一般缴款书号码：核算报表核算报表n分类非税收执行情况表分类非税收执行情况表n分系统非税收入执行表分系统非税收入执行表n分类非税收入收缴情况表分类非税收入收缴情况表n分系统非税收入收缴情况表分系统非税收入收缴情况表n分系统非税收入分类情况表分系统非税收入分类情况表n分系统非税收入形成情况表分系统非税收入形成情况表n返还下级分成收入情况表返还下级分成收入情况表n下级上解分成收入情况表下级上解分成收入情况表
5、 n科目余额表科目余额表收入对账收入对账n单位对账单单位对账单n下级财政的对账下级财政的对账n预算、国库的缴款明细情况表预算、国库的缴款明细情况表票据领用票据领用n网络传输票据领用申请的作用网络传输票据领用申请的作用n票据库存信息票据库存信息n票据工本费收缴的变化票据工本费收缴的变化n年度用票计划年度用票计划n银行缴款（一般缴款书）银行缴款（一般缴款书）票据核销票据核销n票据核销的分类票据核销的分类 n一对一逐笔核销，一般缴款书，自动核销一对一逐笔核销，一般缴款书，自动核销n一对多逐笔核销，记入电脑中的专用票据和定额票据，一对多逐笔核销，记入电脑中的专用票据和定额票据，自动核销自动核销n一对多
6、分次核销，未记入电脑中的专用票据和定额票据，一对多分次核销，未记入电脑中的专用票据和定额票据，应核销金额为集中汇缴一般缴款书的汇总金额，应核销金额为集中汇缴一般缴款书的汇总金额，可以可以按本核销，实核金额可能有差异；按本核销，实核金额可能有差异；n无对应关系，其他票据，按本手工核销，记录票面金额无对应关系，其他票据，按本手工核销，记录票面金额n票据年检制度票据年检制度票据台账票据台账n票据印制台账票据印制台账n票据保管台账票据保管台账n票据分户台账票据分户台账n应收款台账应收款台账n工本费台账工本费台账票据报表票据报表n印制情况表印制情况表n库存情况表库存情况表n核销情况表核销情况表n销毁情况表销毁情况表 请多提宝贵意见请多提宝贵意见谢谢！
