《商业银行经营管理》课件 - 副本 (7).ppt

1、【本章学习目标】通过本章的学习，你应该能够：1.了解商业银行贷后管理的工作内容;2.掌握不良贷款形成的原因;3.掌握不良贷款处理的具体方式。【学习本章意义】不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。第一节 贷后管理对借款人的贷后监控担保管理风险预警 第二节 不良贷款管理不良贷款含义不良贷款产生的原因不良贷款处置的方式(1)客户及其担保人生产经营、财务状况是否正常,主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益。(2)了解掌握客户及其担保人的资产、机构、体制及高层管理人事变化等重大事项,分

2、析这些变化是否影响客户的偿债能力。(3)检查抵(质)押(1)客户及其担保人生产经营、财务状况是否正常,主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益。一、对借款人的贷后监控一、对借款人的贷后监控(4)检查固定资产建设项目进展情况。如:项目资金是否按期到位,项目贷款资金是否被挤占挪用,是否按招投标规定进行,项目工程进展是否正常,项目是否能按期竣工,项目竣工投产能否达产等。(5)按照合同规定,督促借款人和担保人按时报送会计报表等资料,注意收集分析借款人、担保人寄送的信函,按照信函的具体情况,作出处理意见。将借款人、担保人的各期会计报表、信函及时投入借款户档案。(6)按合同约定期限结息,并及时向借款

3、人发出付息通知书,直接送达的,由借款人在回执上亲笔签收(单位盖章);邮寄送达的,注意保存回执。借款人未及时付息的,按规定寄出催息通知书。一、对借款人的贷后监控一、对借款人的贷后监控(一)保证人管理(二)抵(质)押品管理(三)担保的补充机制 二、担保管理二、担保管理三、风险预警(一)有关财务状况的预警信号(二)有关经营者的信号(三)有关经营状况的信号 四、信贷业务到期处理贷款到期归还时要按照借款合同约定的期限和还款方式,由客户主动归还。借款合同中有直接划收约定的,商业银行可按约定从客户的账户中直接划收。客户还清全部贷款后,商业银行应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人,并做好签收登记。到期后未

4、归还的贷款列入逾期催收管理,商业银行客户部门应填制一式三联贷款逾期催收通知书进行催收,一联发送客户并取得回执,一联发送担保人并取得回执,一联留存备查,回执与留存联一并保存。会计结算部门从贷款到期的次日起计收贷款逾期利息。五、档案管理(一)保管期限分类(二)贷款档案管理(三)贷款档案的销毁 一、不良贷款的含义不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。二、不良贷款产生的原因(一)社会融资结构的影响(二)宏观经济体制的影响(三)社会信用环境影响(四)商业银行自身问题三、不良贷款处置方式1.现金

5、清收的含义(一)现金清收(二)重组(三)以资抵债【本章学习目标】通过本章的学习，你应该能够：1熟练掌握商业银行证券投资的功能和种类；2理解商业银行证券投资的收益与风险；3了解商业银行证券投资的一般策略。【学习本章意义】证券投资业务是商业银行资产业务之一，是商业银行获取利润的来源之一。第一节 商业银行证券投资业务概述商业银行证券投资的含义和功能商业银行证券投资的种类 第二节 商业银行证券投资的收益与风险商业银行证券投资的收益 商业银行证券投资的风险 第三节 商业银行证券投资的策略分散投资法 期限分离法 灵活调整法 证券互换法 商业银行证券投资的含义和功能 含义：指商业银行为了获取一定收益而承担一

6、定风险，对有一定期限的资本证券的购买行为。它包含收益、风险和期限三个要素。功能：获取收益 分散风险 保持流动性 合理避税 政府债券公司债券股票商业票据大额可转让定期存单银行承兑汇票证券投资基金商业银行证券投资的收益 票面收益率 当期收益率 到期收益率 持有期收益率信用风险利率风险通货膨胀风险流动性风险提前赎回风险商业银行的证券投资策略是指银行将投资资金在不同种类、不同期限的证券中进行分配，尽可能对风险和收益进行协调，从而达到有效证券组合，即在投资额一定的条件下，预期报酬相同而承担风险较低的组合；或承担的风险相同而预期报酬较高的组合。定义：指商业银行不应把投资资金全部用来购买一种证券，而应当购买

7、多种类型的证券，这样可以使商业银行持有的各种证券收益和风险相互抵消，获得较为客观的收益。种类 期限分散法 期限分散的主要办法就是梯形投资法 地域分散法 类型分散法 发行者分散法定义：是指商业银行将全部投资资金投放在一种期限的证券上，或短期，或长期。特点：这种投资法具有很大的风险，不能保证商业银行获取适当的收益。种类：期限分离法有三种不同的战略：短期投资战略、长期投资战略和杠铃投资战略。定义：商业银行在对各类证券收益曲线分析的基础上实施的一种依情况变化而随机组合、灵活调整的方式，其基本内容是，商业银行投资不固守一个模式，而是随着金融市场上证券收益曲线的变化随时调整。缺陷：首先，这种方法需要商业银行对市场利率有深入的把握，如果利率预期被证明是错误的，就可能产生更大的风险；其次，因为这种方法需要经常进行证券交易和转换，交易成本较高；最后，灵活调整法对专业管理人才要求比较高，只有那些资本规模大、投资分析能力强的大银行，才会将其作为增加收入的方法。定义：证券互换法是指当市场处于暂时性不均衡，而使不同证券产生相对的收益方面的优势时，用相对劣势的证券调换相对优势的证券，以套取无风险的收益的方法。一般来说，是把低收益率的债券更换成高收益率的债券。种类：价格调换 收益率调换 市场内部差额调换 利率预期调换