金融犯罪研究课件.ppt

1、第一章第一章 金融犯罪的概念及分类依据金融犯罪的概念及分类依据刑法刑法分则编第三章破坏社会主义市场经济秩序罪：分则编第三章破坏社会主义市场经济秩序罪：二、发生在金融领域中的贪污、贿赂罪是否属二、发生在金融领域中的贪污、贿赂罪是否属于金融犯罪？于金融犯罪？三、三、刑法刑法第第183183条的立法意图是什么？条的立法意图是什么？为什么只对保险公司的工为什么只对保险公司的工作人员犯职务侵占罪或贪作人员犯职务侵占罪或贪污罪予以规定，而对其他污罪予以规定，而对其他金融工作人员犯职务侵占金融工作人员犯职务侵占罪或贪污罪则不作规定？罪或贪污罪则不作规定？第四章第四章 金融犯罪刑事立法模式金融犯罪刑事立法模式

2、及立法完善及立法完善在我国，由刑法典统一规定在我国，由刑法典统一规定包括金融犯罪在内的各种犯包括金融犯罪在内的各种犯罪的罪状和法定刑是比较妥罪的罪状和法定刑是比较妥当的。当的。将单罚制看作是对将单罚制看作是对“单位犯罪单位犯罪”进行处罚之进行处罚之例外的观点，既缺乏法理依据，也与刑事立例外的观点，既缺乏法理依据，也与刑事立法精神相悖，且与司法解释的内容及刑诉法法精神相悖，且与司法解释的内容及刑诉法的基本原理不符。我国刑法中规定的所谓单的基本原理不符。我国刑法中规定的所谓单罚制的罚制的“单位犯罪单位犯罪”，实际上应当属于自然，实际上应当属于自然人犯罪。人犯罪。热点关注：热点关注：刑法修正案刑法修

3、正案（八）（八）刑法修正案（八）刑法修正案（八）取消了取消了1313个经济性非暴个经济性非暴力犯罪的死刑，其中包括票据诈骗罪、金融凭力犯罪的死刑，其中包括票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪等证诈骗罪、信用证诈骗罪等3 3个金融犯罪罪名。个金融犯罪罪名。一、关于本类罪对象一、关于本类罪对象在明知是假币的情况下仍持有，可以在明知是假币的情况下仍持有，可以定持有假币罪。但由于获得途径合法，定持有假币罪。但由于获得途径合法，故如果数额不巨大，一般不以犯罪论故如果数额不巨大，一般不以犯罪论处。处。三、主观罪过的认定三、主观罪过的认定n是否包括间接故意？是否包括间接故意？四、借私设的金融机构进行诈骗

4、行为的定性四、借私设的金融机构进行诈骗行为的定性n行为人打着某金融机构的牌子，以吸收存行为人打着某金融机构的牌子，以吸收存款为名，将他人的钱款弄到手后，逃之夭款为名，将他人的钱款弄到手后，逃之夭夭的情形如何认定？夭的情形如何认定？区分某金融机构是否形区分某金融机构是否形式具备而具体分析式具备而具体分析五、本罪与非法吸收公众存款罪的界定五、本罪与非法吸收公众存款罪的界定n行为人擅自设立金融机构后，又往往利用行为人擅自设立金融机构后，又往往利用擅自设立的金融机构实施非法吸收公众存擅自设立的金融机构实施非法吸收公众存款的行为，这种情况应如何认定？款的行为，这种情况应如何认定？区分区分“吸收公众存款的

5、犯意吸收公众存款的犯意”产生的先产生的先后而具体分析后而具体分析思考思考无异于高利转贷行为无异于高利转贷行为思思考考视具体情况对金融机构工作人员以视具体情况对金融机构工作人员以受贿罪、高利转贷罪、挪用公款罪受贿罪、高利转贷罪、挪用公款罪论处，对借款人则应以高利转贷罪论处，对借款人则应以高利转贷罪论处。论处。其实质是变相的非法吸其实质是变相的非法吸收公众存款的行为收公众存款的行为既可以是故意，也可以是过失，但既可以是故意，也可以是过失，但过失为主，故意为辅。过失为主，故意为辅。一、一、“伪造票据伪造票据”行为的认定行为的认定 形式伪造还是内容伪造？形式伪造还是内容伪造？二、二、“变造票据变造票据

6、”行为的认定行为的认定（一）票据变造是否以行使票据权利为（一）票据变造是否以行使票据权利为目的？目的？（二）票据变造是否以票据在形式上为（二）票据变造是否以票据在形式上为有效票据为前提有效票据为前提?n 骗领信用卡后又出售或提供给他人的骗领信用卡后又出售或提供给他人的 行为应如何处理？行为应如何处理？n 购买他人盗窃而来的信用卡的行为应购买他人盗窃而来的信用卡的行为应 如何处理？如何处理？热点关注：热点关注：刑法修正刑法修正案（七）案（七）客观方面客观方面增加增加“或者明示、暗或者明示、暗示他人从事上示他人从事上述交易活动述交易活动”利用未公开信息交易罪利用未公开信息交易罪刑法修正案（七）刑法

7、修正案（七）增增加加1款作为第款作为第180条第条第4款：款：“证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、基金管理公司、商业银行、保险公司等金纪公司、基金管理公司、商业银行、保险公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，

8、情节严重的，依照第一款的规定事相关交易活动，情节严重的，依照第一款的规定处罚。处罚。”内幕交易、泄露内幕信息罪疑难问题辨析内幕交易、泄露内幕信息罪疑难问题辨析利用未公开信息交易罪疑难问题辨析利用未公开信息交易罪疑难问题辨析直接故意直接故意故意，且一般是直接故意故意，且一般是直接故意第三节第三节 骗购外汇罪的司法认定骗购外汇罪的司法认定注意：存注意：存在片面共在片面共犯的情形犯的情形不应包括。不可罚之事后行为。不应包括。不可罚之事后行为。案例：案例：20032003年年1111月，朱某与王某持伪造的王月，朱某与王某持伪造的王某身份证、某商品房买卖合同等证件某身份证、某商品房买卖合同等证件到该市一

9、装修公司签订装修合同。王到该市一装修公司签订装修合同。王某以此与银行签订了装饰装修贷款合某以此与银行签订了装饰装修贷款合同，上述装修公司为王某的保证人。同，上述装修公司为王某的保证人。后朱某、王某支取了贷款，人去楼空。后朱某、王某支取了贷款，人去楼空。观点一：观点一：担保人承担民事上的连带责任，担保人承担民事上的连带责任，行为人构成贷款诈骗罪。行为人构成贷款诈骗罪。观点二：观点二：在本案情形下，被害人应当是担在本案情形下，被害人应当是担保人而非银行，所以应以合同诈骗罪论处。保人而非银行，所以应以合同诈骗罪论处。思思考考二、本罪主体的认定二、本罪主体的认定三、利用三、利用“软条款软条款”进行信用

10、证欺诈行为的进行信用证欺诈行为的定性定性思考思考信用卡诈骗罪信用卡诈骗罪oror盗窃罪盗窃罪oror侵占罪侵占罪？案例：崔某等盗窃案案例：崔某等盗窃案我的几点意见：我的几点意见：（一）对（一）对“信用卡信用卡”应作实质理解。应作实质理解。（二）放在租来的信用卡内的钱款不能理解为是（二）放在租来的信用卡内的钱款不能理解为是委托保管物。委托保管物。（三）本案中财产所有人与行为人之间并无保管（三）本案中财产所有人与行为人之间并无保管关系。关系。（四）本案中崔某等人的行为符合刑法中秘密窃（四）本案中崔某等人的行为符合刑法中秘密窃取的特征，因而应构成盗窃罪取的特征，因而应构成盗窃罪 。一审判决：一审判决

11、：被告人崔甲、仇乙、张丙以非法占有为目的，共被告人崔甲、仇乙、张丙以非法占有为目的，共同秘密窃取他人财物，数额特别巨大，其行为均同秘密窃取他人财物，数额特别巨大，其行为均已构成已构成中华人民共和国刑法中华人民共和国刑法第二百六十四条第二百六十四条规定的规定的盗窃罪盗窃罪，应予刑事处罚。，应予刑事处罚。二审判决：二审判决：驳回上诉，维持原判。驳回上诉，维持原判。思考思考许霆应构成盗窃罪还许霆应构成盗窃罪还是信用卡诈骗罪？是信用卡诈骗罪？一、对虚构保险标的的理解及相关行为的定性一、对虚构保险标的的理解及相关行为的定性n对恶意重复保险以及隐瞒保险危险（瑕疵投对恶意重复保险以及隐瞒保险危险（瑕疵投保）骗取保险金的行为的认定？保）骗取保险金的行为的认定？n对事后投保骗取保险金行为的认定？对事后投保骗取保险金行为的认定？n对超额投保骗取保险金行为的处理？对超额投保骗取保险金行为的处理？二、冒名骗赔行为的定性二、冒名骗赔行为的定性n例如，在机动车交易中，交易双方并不办例如，在机动车交易中，交易双方并不办理过户手续，如果新车主利用原车主的保理过户手续，如果新车主利用原车主的保险合同进行诈骗，该如何认定险合同进行诈骗，该如何认定?五、共同犯罪形态的认定五、共同犯罪形态的认定