全面预算编制策略.docx

1、 全面预算编制策略全面预算编制策略 1. 1. 宏观经济形式分析：宏观经济形式分析： 对国家经济形势和经济周期以及经济发展趋势做出分析判断， 具体包对国家经济形势和经济周期以及经济发展趋势做出分析判断， 具体包 括政治、经济、法律、社会、文化、科技、自然环境、国外环境等会宏观括政治、经济、法律、社会、文化、科技、自然环境、国外环境等会宏观 因素。因素。 1.1 1.1 主要经济指标主要经济指标 经济趋势主要经济指标经济趋势主要经济指标 项项 目目 年年 年年 年（预测）年（预测） 国内生产总值（国内生产总值（GDPGDP） GDPGDP 增长率增长率 通货膨胀率通货膨胀率 主要贷款利率（年息，

2、主要贷款利率（年息，% %） 总体经济趋势评价：总体经济趋势评价： 1.2 1.2 政策法规（国家相关政策法规、地区相关政策法规、行业相关法政策法规（国家相关政策法规、地区相关政策法规、行业相关法 规、人力及劳动保护法规、相关税收政策、进出口政策法规等） ：规、人力及劳动保护法规、相关税收政策、进出口政策法规等） ： 2.2.产品分析产品分析 2.12.1 市场环境分析市场环境分析 产品市场需求分析产品市场需求分析 项项 目目 年年 年年 年（预测）年（预测） 国内外市场总需求（单位）国内外市场总需求（单位） 其中：类别其中：类别 1 1（单位）（单位） 类别类别 2 2（单位）（单位） 类别

3、类别 3 3（单位）（单位） 类别类别 4 4（单位）（单位） 类别类别 5 5（单位）（单位） 主要原料供应者主要原料供应者 1 1 简介：简介： 主要原料供应者主要原料供应者 2 2 简介：简介： 主要原料供应者主要原料供应者 3 3 简介：简介： 主要销售渠道主要销售渠道 1 1 简介：简介： 主要销售渠道主要销售渠道 2 2 简介：简介： 主要销售渠道主要销售渠道 3 3 简介：简介： 典型客户典型客户 1 1 简介：简介： 典型客户典型客户 2 2 简介：简介： 典型客户典型客户 3 3 简介：简介： 2.22.2 竞争者分析竞争者分析 主要竞争者现状主要竞争者现状 竞争者名称竞争者

4、名称 设计产能设计产能 （加工规模）（加工规模） 市场份额（市场份额（% %） 年销量（单位）年销量（单位） 年销量预估年销量预估 （单位）（单位） 主要竞争者产品定位及质量：主要竞争者产品定位及质量： 主要竞争者的主要优势：主要竞争者的主要优势： 主要竞争者的主要劣势：主要竞争者的主要劣势： 主要竞争者的主要活动：主要竞争者的主要活动： 主要竞争者的计划与策略：主要竞争者的计划与策略： 2.32.3 企业内部分析企业内部分析 绩效分析绩效分析 项项 目目 上年实际上年实际 本年实际本年实际 本年（预估）本年（预估） 产能（日处理能力）产能（日处理能力） 销售量（单位）销售量（单位） 市场占有

5、率（市场占有率（% %） 销售金额（万元）销售金额（万元） 平均毛利水平（元平均毛利水平（元/ /单位）单位） 单位毛利率（单位毛利率（% %） 近期拟采取的主要策略活动：近期拟采取的主要策略活动： 本企业主要优势：本企业主要优势： 本企业主要劣势：本企业主要劣势： 3. 3. 机会与威胁机会与威胁 机会：机会： 威胁：威胁： 4. 4. 下年度策略计划下年度策略计划 公司整体策略计划：公司整体策略计划： 市场策略计划：市场策略计划： 研发策略计划：研发策略计划： 生产策略计划：生产策略计划： 人力策略计划：人力策略计划： 财务策略计划：财务策略计划： 其他策略计划：其他策略计划： 填报说明：

6、填报说明： （1 1）市场策略计划：市场占有率、产品组合、新产品开发、服务品）市场策略计划：市场占有率、产品组合、新产品开发、服务品 质、专利及价格策略等；质、专利及价格策略等； （2 2）员工策略计划：员工素质、经营者的能力、劳资和谐度等。）员工策略计划：员工素质、经营者的能力、劳资和谐度等。 （3 3）研发策略计划：指拟在新产品开发、新工艺应用、新辅料添加）研发策略计划：指拟在新产品开发、新工艺应用、新辅料添加 等方面采取的主要措施。等方面采取的主要措施。 （4 4）生产策略计划：成本是否低于竞争者、产品是否能对应市场需）生产策略计划：成本是否低于竞争者、产品是否能对应市场需 求、是否拥有

7、有效率的设备是否有效取得材料及厂商能力及关系，以及拟求、是否拥有有效率的设备是否有效取得材料及厂商能力及关系，以及拟 在车间的组织管理、加工效率、产出率、设备管理、能耗降低等方面采取在车间的组织管理、加工效率、产出率、设备管理、能耗降低等方面采取 的主要措施。的主要措施。 （5 5）人力策略计划：指拟在员工的招聘、管理、福利、培训、培育、）人力策略计划：指拟在员工的招聘、管理、福利、培训、培育、 流动、绩效评估等方面采取的主要措施。流动、绩效评估等方面采取的主要措施。 （6 6）财务策略计划：资金的取得成本、利息负担是否优于竞争者、）财务策略计划：资金的取得成本、利息负担是否优于竞争者、 成本计算、 预算计划、 利润计划， 以及拟在资金的筹集与使用、 税收筹划、成本计算、 预算计划、 利润计划， 以及拟在资金的筹集与使用、 税收筹划、 信用管理、账款赊欠、压缩存货等方面采取的主要措施。信用管理、账款赊欠、压缩存货等方面采取的主要措施。