信贷实训-南京审计学院课件.ppt

1、一一.贷款面谈设计贷款面谈设计n贷款面谈经过和内容贷款面谈经过和内容时间时间地点地点调查人员调查人员约见人员约见人员2013年年7月月1日日企业财务部企业财务部郑郑秦泰秦泰谈话内容提纲：谈话内容提纲：企业所属行业，企业规模及市场占有率，是否是龙头企业。企业所属行业，企业规模及市场占有率，是否是龙头企业。企业性质、成立日期、股权结构、实际控股人，控股人是否有足够的经企业性质、成立日期、股权结构、实际控股人，控股人是否有足够的经验。验。企业文化。企业文化。企业是否有激励机制与用人机制，分别是什么。企业是否有激励机制与用人机制，分别是什么。原材料价格波动趋势和供给情况，对公司产品销售的影响。原材料价

2、格波动趋势和供给情况，对公司产品销售的影响。企业近几年的财务报表。企业近几年的财务报表。上世纪上世纪80年代，公司法定代表人秦泰南下杭州打工，赚取了人生第一桶年代，公司法定代表人秦泰南下杭州打工，赚取了人生第一桶金。金。1986年，从亲友处得到一条上海和江苏的电线电缆市场需求量巨大且销年，从亲友处得到一条上海和江苏的电线电缆市场需求量巨大且销售价格日益增长的信息，于是在宜兴开设了一家经销部，历经售价格日益增长的信息，于是在宜兴开设了一家经销部，历经3年，初具年，初具规模。规模。1990年年2月，受乡党委书记的邀请，筹集资金月，受乡党委书记的邀请，筹集资金180万元，征了万元，征了3亩地，在范亩

3、地，在范道开发区创办了道开发区创办了“范道电工塑料厂范道电工塑料厂”，由卖电缆转型到做电缆，企业的，由卖电缆转型到做电缆，企业的前身企业由此诞生。公司成立当年就实现了销售收入前身企业由此诞生。公司成立当年就实现了销售收入462万元，第二年达万元，第二年达到到1800多万元，成为一家初具规模的中型企业。多万元，成为一家初具规模的中型企业。1992年之后，顺应时代潮流，对公司进行四次改制：第一次把把民营企年之后，顺应时代潮流，对公司进行四次改制：第一次把把民营企业改制为乡办企业，第二次改制把乡办企业改制为股份制企业，第三次业改制为乡办企业，第二次改制把乡办企业改制为股份制企业，第三次改制：探索混合

4、型经济模式，让出控股权掌握市场主动权。第四次改制，改制：探索混合型经济模式，让出控股权掌握市场主动权。第四次改制，明晰企业产权制度，以利于建立现代企业制度。通过四次改革，企业发明晰企业产权制度，以利于建立现代企业制度。通过四次改革，企业发展走上正轨，成为以电线电缆、医药、房地产、投资为核心业务的大型展走上正轨，成为以电线电缆、医药、房地产、投资为核心业务的大型民营股份制企业集团。民营股份制企业集团。n附表：法人及其家庭基本情况附表：法人及其家庭基本情况姓名姓名秦泰年龄年龄52职务职务总经理身份证号身份证号320321196205107328学历学历硕士婚否婚否已婚从业年从业年限限28住址住址江

5、苏省南京紫金花园11栋3单元302室 家庭家庭成员成员简介简介姓名姓名年龄年龄关系关系职务职务工作单位工作单位蔡君48夫妻财务总监朝阳化工股份有限公司秦磊20父子学生南京审计学院n经营者年纪超过经营者年纪超过50岁，叙述子女情况岁，叙述子女情况：企业法定代表人兼经营者秦泰出生于企业法定代表人兼经营者秦泰出生于1962年年5月月10日，日，目前目前52周岁。有一个儿子，秦磊。周岁。有一个儿子，秦磊。秦磊，目前秦磊，目前20周岁，就读于南京审计学院金融学院。周岁，就读于南京审计学院金融学院。成绩优良，无不良行为记录。成绩优良，无不良行为记录。注册地址：江苏省南京市高新技术开发区注册地址：江苏省南京

6、市高新技术开发区05栋北侧栋北侧2层层成立时间：成立时间：1992年年11月月8日日注册资本：注册资本：4106.8万元万元公司主营业务：电缆、医药、房地产、投资公司主营业务：电缆、医药、房地产、投资公司人数：公司人数：268人人工人主要来源：社会招聘工人主要来源：社会招聘劳资、福利水平：在同行业之中处于中上水平劳资、福利水平：在同行业之中处于中上水平主要股东和各自出资比例：主要股东和各自出资比例：秦泰：秦泰：31.6%周寅：周寅：27.5%谢刚：谢刚：17.6%江苏国信创业投资有限公司：江苏国信创业投资有限公司：11.1%江苏四维股权投资管理有限公司：江苏四维股权投资管理有限公司：8.6%交

7、通银行交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金博时新兴成长股票型证券投资基金：3.6%时间时间地点地点调查人员调查人员调查对象或其他途径调查对象或其他途径2013年年12月月3日日工商局工商局郑郑&徐娜徐娜企业企业2014年年1月月3日日房交所房交所郑郑&徐娜徐娜企业和法定代表人企业和法定代表人2014年年1月月18日日银行、法院银行、法院郑郑&徐娜徐娜企业和法定代表人企业和法定代表人调查主要内容：调查主要内容：企业年检情况、公司章程和股东变更记录企业年检情况、公司章程和股东变更记录企业固定资产是否被抵押或查封、法定代表人个人财产情况企业固定资产是否被抵押或查封、法定代表人个人财产情况银行是否

8、存在贷款人贷款的违约记录，违约是否存在合理理由？企业或法银行是否存在贷款人贷款的违约记录，违约是否存在合理理由？企业或法定代表人是否被起诉过。定代表人是否被起诉过。基本结论：基本结论：公司年检情况良好，运行符合公司章程，无重大股东变更记录；公司年检情况良好，运行符合公司章程，无重大股东变更记录；贷款人信用状况良好，资产自有，无重大违约记录，无重大法律纠纷。贷款人信用状况良好，资产自有，无重大违约记录，无重大法律纠纷。1.现场查看现场查看时间时间调查人员调查人员查看场所查看场所调查重点调查重点2014年年1月月23日日&徐娜徐娜生产车间生产车间生产饱和情况生产饱和情况2014年年1月月24日日郑

9、郑&徐娜徐娜仓库仓库原材料和成品存货数量原材料和成品存货数量和估值；出货情况；订和估值；出货情况；订单情况单情况2.现场谈话内容现场谈话内容时间时间调查人员调查人员约见人员约见人员2014年年1月月25日日徐娜徐娜财务部负财务部负&销售部人员销售部人员2014年年1月月26日日徐娜徐娜员工代表若干员工代表若干与相关人员约谈的主要内容与相关人员约谈的主要内容：成本变化情况（主要原材料、员工平均工资、动力成本）成本变化情况（主要原材料、员工平均工资、动力成本）产品（服务）价格变化情况产品（服务）价格变化情况纳税情况是否与经营状况相匹配纳税情况是否与经营状况相匹配员工工资发放是否正常，工资总额有无变

10、化，若有，是增多还是减少员工工资发放是否正常，工资总额有无变化，若有，是增多还是减少员工宿舍生活环境评价，是否有必备的安全设施员工宿舍生活环境评价，是否有必备的安全设施n企业生产经营过程描述与分析（一）企业生产经营过程描述与分析（一）经过多年的经验累积，公司技术研发和自主创新能力稳步提升。经过多年的经验累积，公司技术研发和自主创新能力稳步提升。公司是国家认证的企业技术中心。生产工艺居行业前列。公司是国家认证的企业技术中心。生产工艺居行业前列。公司技术装备是国内领先水平，并注重质量控制，产品质量得到公司技术装备是国内领先水平，并注重质量控制，产品质量得到国家电网、南方电网和同行业的高度认可，共同

11、创建的国家电网、南方电网和同行业的高度认可，共同创建的“电线电电线电缆产品质量提升信息服务平台缆产品质量提升信息服务平台”成功上线。成功上线。2012年，公司获得全年，公司获得全国质量奖，该奖项是我国质量领域的最高奖项。国质量奖，该奖项是我国质量领域的最高奖项。此外，公司加大力度支持相关高校的发展，提高企业培养专业人此外，公司加大力度支持相关高校的发展，提高企业培养专业人才的能力，保证企业人才的供给。才的能力，保证企业人才的供给。n企业生产经营过程描述与分析（二）企业生产经营过程描述与分析（二）公司产品的主要原料是铜、铝和绝缘体材料，从成本构成来看铜公司产品的主要原料是铜、铝和绝缘体材料，从成

12、本构成来看铜铝占生产成本的铝占生产成本的80%左右；左右；2010年以来，公司主要原材料价格波动年以来，公司主要原材料价格波动较大，公司通过远期采购合同、销售定价策略等手段进行风险回避，较大，公司通过远期采购合同、销售定价策略等手段进行风险回避，但由于部分销售合同无法再签订时明确交货日期或执行过程中交货但由于部分销售合同无法再签订时明确交货日期或执行过程中交货期变更等原因，公司面临一定的成本控制压力。期变更等原因，公司面临一定的成本控制压力。n企业生产经营过程描述与分析（二）企业生产经营过程描述与分析（二）公司原材料采购主要通过网上交易平台实现，占采购总额的公司原材料采购主要通过网上交易平台实

13、现，占采购总额的52.53%。2012年，公司前三大供应商提供的采购物资占公司采购年，公司前三大供应商提供的采购物资占公司采购总额的总额的18.33%，原材料供应集中度一般。，原材料供应集中度一般。n企业生产经营过程描述与分析（二）企业生产经营过程描述与分析（二）公司的产品主要分为电力电缆、电气装备用电线电缆、裸导线和公司的产品主要分为电力电缆、电气装备用电线电缆、裸导线和碳纤维复合导线四大类，其中电力电缆收入和利润均占电线电缆碳纤维复合导线四大类，其中电力电缆收入和利润均占电线电缆业务的业务的60%以上。以上。碳纤维复合电缆是一种节能型增容导线，是书店行业的高端技术碳纤维复合电缆是一种节能型

14、增容导线，是书店行业的高端技术之一。之一。2010-2012年，公司碳纤维复合导线收入逐年上升主要是公年，公司碳纤维复合导线收入逐年上升主要是公司复合技术实施扩产工程所致。司复合技术实施扩产工程所致。预计未来预计未来1-2年，公司电线电缆业务仍将以四大类产品为主，电线年，公司电线电缆业务仍将以四大类产品为主，电线电缆收入和利润基本稳定。电缆收入和利润基本稳定。n企业生产经营过程描述与分析（二企业生产经营过程描述与分析（二）n企业生产经营过程描述与分析（三）企业生产经营过程描述与分析（三）公司与下游客户建立了长期的合作关系，销售渠道稳定，产销率水平较公司与下游客户建立了长期的合作关系，销售渠道稳

15、定，产销率水平较高；公司对经营资金周转和贷款回笼有较强的管理能力。高；公司对经营资金周转和贷款回笼有较强的管理能力。n企业生产经营过程描述与分析（三）企业生产经营过程描述与分析（三）在产品定价方面，公司采用成本定价法，通过与客户签订开户合同，缓在产品定价方面，公司采用成本定价法，通过与客户签订开户合同，缓解原材料价格波动代开的经营压力。公司对经营资金周转和贷款回笼有解原材料价格波动代开的经营压力。公司对经营资金周转和贷款回笼有较强的管理能力，贷款结算周期一般为较强的管理能力，贷款结算周期一般为3-4个月。客户在发货前预付个月。客户在发货前预付30%货款，货到后货款，货到后1个月内再交付个月内再

16、交付50%的货款，其余货款做为质保金待电缆通的货款，其余货款做为质保金待电缆通电运行后结清。电运行后结清。公司在主要省市、自治区设立营业部，形成了较为完善的销售网络。目公司在主要省市、自治区设立营业部，形成了较为完善的销售网络。目前销售重心在华东和华北地区，海外市场正在逐步扩展中。前销售重心在华东和华北地区，海外市场正在逐步扩展中。2013年年6月末，月末，公司已有超过公司已有超过800个营销经理、个营销经理、200多家经营部。公司依靠较为完善的销多家经营部。公司依靠较为完善的销售网络，销售收入总额处于行业前列。售网络，销售收入总额处于行业前列。2012年公司前五大销售客户销售金额占总销售额的

17、年公司前五大销售客户销售金额占总销售额的14.18%，销售集中度，销售集中度一般。一般。n企业生产经营过程描述与分析（四）企业生产经营过程描述与分析（四）公司主要从事电线电缆、医药的生产和销售，电线电缆是公司收入公司主要从事电线电缆、医药的生产和销售，电线电缆是公司收入和利润的主要来源；和利润的主要来源；2010-2012年，公司营业收入逐年增长，毛利率年，公司营业收入逐年增长，毛利率持续下降。持续下降。n企业生产经营过程描述与分析（四）企业生产经营过程描述与分析（四）2010-2012年，公司营业收入逐年增长，其中电线电缆收入占营业收入的年，公司营业收入逐年增长，其中电线电缆收入占营业收入的

18、比重在比重在50%以上。以上。2011年，公司营业收入同比增长年，公司营业收入同比增长32.98%，主要是电线，主要是电线电缆和其他业务收入的上升所致。电缆和其他业务收入的上升所致。2012年，虽然公司电线电缆收入同比年，虽然公司电线电缆收入同比减少减少12.45亿元，但由于公司其他业务中贸易收入同比增加亿元，但由于公司其他业务中贸易收入同比增加29亿元，因此亿元，因此公司营业收入同比增长公司营业收入同比增长12.41%。2010-2012年，公司毛利率有所波动，其中电线电缆业务对毛利率的贡献年，公司毛利率有所波动，其中电线电缆业务对毛利率的贡献在在90%以上。以上。2011年公司毛利率同比上

19、升年公司毛利率同比上升13.72%，主要是电线电缆毛利，主要是电线电缆毛利率增加所致。率增加所致。2012年，公司毛利率下降年，公司毛利率下降7.68%，主要是电线电缆收入大，主要是电线电缆收入大幅下降直接导致毛利率下降。幅下降直接导致毛利率下降。2013年年1-6月，公司营业收入为月，公司营业收入为84.21亿元，同比增长亿元，同比增长38.65%，主要是其，主要是其他业务中铜杆及铜丝贸易收入、房地产销售收入大幅上升所致；毛利率他业务中铜杆及铜丝贸易收入、房地产销售收入大幅上升所致；毛利率为为9.14亿元，同比增长亿元，同比增长20.07%。2013年年1-6月，公司毛利率月，公司毛利率 为

20、为10.85%，同比下降同比下降1.68个百分点，主要是电线电缆及医药产品销售价格下滑所致。个百分点，主要是电线电缆及医药产品销售价格下滑所致。预计未来预计未来1-2年，公司业务结构仍将以电线电缆为主，公司营业收入将保年，公司业务结构仍将以电线电缆为主，公司营业收入将保持总体稳定。持总体稳定。n申请人具有较强的经济能力，产品销量申请人具有较强的经济能力，产品销量较大，市场占有率高，目前经营状况良较大，市场占有率高，目前经营状况良好，第一还款来源充足。好，第一还款来源充足。n建议同意该申请人的贷款要求。建议同意该申请人的贷款要求。产品采购产品采购市场价格市场价格年采购量年采购量供应商供应商供应商关供应商关系系销售产品销售产品出厂价出厂价零售零售价价年销售量年销售量分销商分销商分销商关分销商关系系原料、销售产品情况表