碧桂园财务共享服务中心经验分享课件.pptx

1、碧桂园财务碧桂园财务共享共享服务中心经验分享服务中心经验分享碧桂园共享项目背景A共享服务中心总体设计B业务与系统建设历程C效果与价值分享D目录目录全球化背景下财务管理面临的挑战全球化背景下财务管理面临的挑战全球竞争 资源收紧，产业升级结构转型，如何为全球经营战略提供经营决策支持？管控风险 跨地域、跨行业分子公司众多业务复杂 供应链越来越长 客户差异化越来越大 业务复杂程度不断提升人才缺失 财务人员难招聘 财务人员流动性强 全球性财务专家培养困难碧桂园是中国城镇化进程的身体力行者，20多年为近300个城镇带来现代化的城市面貌，让当地人民生活的素质得到提升和进步。碧桂园在所在城市都是亮丽风景线和名

2、片。花园、绿化使当地人民流连忘返，会所、物业服务令人生活舒适、安全。每个城市新建的建筑环境、管理都应经得起历史的检验，碧桂园在每个地方都将小区品质做到一步到位：建世界一流的小区！所以现已有超过300万业主选择在碧桂园安居乐业。碧桂园是2007年在香港上市，2015年销售约1401.6亿元、2016上半年销售额1250亿元，在全国房企排名第三位。碧桂园整体概况碧桂园整体概况：强管控、多板块、跨国多地域、快速增长的企业强管控、多板块、跨国多地域、快速增长的企业1、组织规模：全集团财务核算单位1,700多家；房产板块划分32个区域和9个一二线城市公司，包括马来西亚、澳大利亚等海外区域，并在印尼、美国

3、等区域考察中2、业务板块：地产、物业、酒店、学校、建安等10多个业务板块3、公司类型：有上市公司、非上市公司【现状了解】1,700+核算单位地产 40%+物业 30%+酒店 4%+学校 3%+建安 3%+其他板块碧桂园财务核算概况碧桂园财务核算概况其他板块房产板块房产板块公共服务 业务集团人力资源集中管理系统集团财务集中核算系统营销系统BIP成本管理系统投资策划整合系统计划运营系统主数据系统ISM服务系统移动应用集团信息管理中心分下设流程与信息管理部、创新移动应用部，负责全集团的信息化规划总部与房产板块的信息化由信管中心负责，其他板块自建；集团集中采购管理系统综合数据管理及分析系统集团资金集中

4、管理系统集团全面预算管理系统.碧桂园信息化概况碧桂园信息化概况碧桂园共享项目背景A共享服务中心总体设计B业务与系统建设历程C效果与价值分享D目录目录碧碧桂园财务共享服务中心的定位桂园财务共享服务中心的定位会计交易处理者、财务信息提供者、决策优化参考者、绩效提升助推者会计交易处理者会计交易处理者提供统一、标准、高效、规范的财务交易处理决策优化参考者决策优化参考者通过财务数据的挖掘分析，支持决策制定与优化财务信息提供者财务信息提供者绩效提升助推者绩效提升助推者通过全流程管理，推动创新与变革，引领业务活动价值最大化财务数据统一管理，及时准确的反应业务动态财务共享服务中心的职责集中账务处理集中账务处理

5、 集中资金支付集中资金支付提供财务数据提供财务数据财务内控财务内控黄埔军校黄埔军校共享共享服务服务提供统一、标准、高效、规范的财务交易处理资金集中批量支付，提高资金运营效率，保障资金安全财务数据统一管理，及时准确的反应业务动态通过财务数据的挖掘分析，支持决策制定与优化通过建立人员管理体系，快速为集团及区域财务团队提供优秀人才财务人员组织结构优化，降低财务运营成本，提高人均效能强化风险管控模式，推动信息化管理提升，增强制度规范的执行力转型转型后的碧桂园财务组织后的碧桂园财务组织专业分工、运营高效、三位一体业务财务战略财务共享财务 战略伙伴：战略伙伴：支持集团战略规划与执行，支持战略决策、投资决策

6、与经营决策的制定、分析与评价 集团管控：集团管控：财务制度、人员和系统的统一管理，并对集团各级财务工作进行指导、监督与评价 财务规划：财务规划：引领财务职能不断发展、推进财务管理体系持续优化 专家中心专家中心：为集团战略发展提供资本、税务、并购等专业领域的统一管理、研究与决策支持业务伙伴业务伙伴：贴近业务、融入业务、为业务发展提供专业的财务支持服务价值创造价值创造：借助财务的专业手段，引导、推动业务价值的最大化风险管控风险管控：在业务前端保障财务制度的执行、帮助业务防范风险战略战略财务财务业业务务财财务务共共享享财财务务交易处理交易处理：提供统一、标准、高效、规范的财务交易处理数据提供数据提供

7、：财务数据的统一窗口，并推动数据标准化管理决策支持决策支持：通过财务数据的挖掘分析，支持决策制定与优化绩效助推：绩效助推：通过流程端到端的管理，推动业务活动与流程的效能优化与价值最大化财务管理转型，打造更为专业、高效的财务组织优化财务资源结构，提升运营效率与效果优化财务资源结构，提升运营效率与效果通过信息化和转型降低成本并关注价值创造通过信息化和转型降低成本并关注价值创造 决策支决策支持持10%10%控制控制 30%30%报告报告 20%20%账务账务/事务处理事务处理40%40%决策支持决策支持50%50%控制控制 10%10%报告报告 20%20%账务账务/事务处理事务处理 20%20%角

8、色转变角色转变流程重组流程重组更有价值的服务更有价值的服务系统信息化系统信息化管理成本管理成本贡献收益贡献收益转型前转型前转型后转型后运营管理能力运营管理能力提升财务流程标准化提高交易处理效率降低财务组织运营成本风险控制能力风险控制能力增强制度执行力规范标准，提升透明度“倒逼”业务流程规范决策分析能力决策分析能力夯实决策的数据质量基础优化财务人员结构，将更多资源和精力投入决策分析中业务支持能力业务支持能力提升财务对业务的反映速度建立支持企业快速发展的模式支持全球化业务发展碧桂园财务共享服务中心组织架构碧桂园财务共享服务中心组织架构整体整体设计设计财务信息化管理财务共享服务中心总经理运营管理总账

9、及报表员工费用报销采购应付核算业务拓展管理应收核算副总经理成本应付核算业务处理职业务处理职能能运营管理职能运营管理职能根据碧桂园财务制度与执行规范，高效提供标准化、流程化、专业化的财务作业处理服务，主要包括:单据（影像）合规性审核单据（影像）合规性审核会计凭证录入与复核会计凭证录入与复核线上资金结算处理与付款问题跟进线上资金结算处理与付款问题跟进期末结账检查与进程管理期末结账检查与进程管理会计政策研究会计政策研究标准化数据服务标准化数据服务 运营管理运营管理：已纳入共享业务的运营监控与绩效分析、质量与稽核管理、客户服务管理、共享中心人员管理与行政支持 业务拓展业务拓展：新业务纳入、流程优化与调

10、整方案的审定 财务信息化财务信息化：财务信息化需求管理、财务系统与硬件维护碧桂园财务共享服务中心组织架构设计碧桂园财务共享服务中心组织架构设计-分组方案分组方案财务信息化管理财务信息化管理财务共享服务中心总经理运营管理运营管理总账及报表总账及报表员工费用报销员工费用报销采购应付核算采购应付核算业务拓展管理业务拓展管理员工管理组采购应付一组采购应付二组采购应付三组费用报销一组费用报销二组总账核算组报表分析组运营支持组质量管理组资金结算组流程方案组需求分析组系统运维组拓展实施组会计政策组应收核算应收核算应收核算一组副总经理成本应付核算成本应付核算成本应付一组成本应付二组应收核算二组运营管理职能运营

11、管理职能成本业务管理组业务业务处理处理职能职能对现有财务流程进行梳理，对现有财务流程进行梳理，明确明确共享服务范围共享服务范围AR.销售至应收管理AP.采购、成本至应付管理TE.员工费用报销管理CA.存货与成本核算FA.资产管理与核算GL.总账核算与报告TR.资金管理CA.2成本核算CA.1存货核算AR.6应收账款管理AR.2收款管理AR.3销售退回AR.5应收期末关账AR.1客户及票据管理AP.2采购至应付管理AP.3成本至应付管理AP.4采购至应付期末关账AP.1主数据管理TE.3费用报销期末关账TE.4费用及员工借支分析TE.1员工借支处理TE.2费用报销接收与处理FA.1资产新增与维护

12、FA.2资产处置与报废FA.3资产期末关账GL.4总账期末关账GL.1会计基础数据管理GL.2总账凭证处理GL.3内部往来处理GL.5合并与报告TR.5现金与票据管理TR.2收款跟踪TR.3集团内资金调拨TR.4银行账户管理TR.1付款管理GL.6会计档案管理AP.5应付账款管理RC.风险与资本管理TX税务管理PD绩效与决策8.2资本管理8.3投资管理8.1风险管理与控制9.2税收筹划与安排 9.1税务合规管理10.2预算管理10.3评价与考核10.4管理报告10.1战略管理共享范围内的流程包括一级流程 7 7个二级流程 2626个三级流程 70 70 个共享流程AR.4收入确认覆盖全业务核算

13、：应收、应付、员工费用报销、资金集中支付、固定资产核算，总账及报表碧桂园共享项目背景A共享服务中心总体设计B业务与系统建设历程C效果与价值分享D目录目录碧桂园财务共享服务中心的碧桂园财务共享服务中心的发展规划发展规划初建期初建期扩展期扩展期优化期优化期共享核算共享核算共享数据共享数据共享价值共享价值第一阶段第一阶段第二阶段第二阶段第三阶段第三阶段专业专业服务服务数据分析数据分析决策支持决策支持业务范围：业务范围：统一财务核算统一核算报告统一资金支付板块&地区：国内地产板块国内地产板块 业务业务范围范围：统一财务核算统一核算报告统一资金支付标准化财务分析板块&地区：其他配套板块其他配套板块和和海

14、外区域海外区域业务范围：业务范围：统一财务核算统一核算报告统一资金支付财务大数据分析运营绩效分析战略-计划-预算支持投资并购支持以国内房产板块为本年共享建设以国内房产板块为本年共享建设范围范围-咨询先行、系统紧跟、充分测试、平稳切换方案设计方案设计实施与测试实施与测试逐步逐步推广推广16/416/4月月1616年年1212月月1515年年1010月底月底6 6月月8 8月月1212月月前期前期准备准备 可行性评估 参观考察 组织调整 项目组成立 系统评估选型与推演 系统配置与测试 人员招聘与培训 数据整理与迁移 业务推演与测试 上线前动员与宣贯试点上线试点上线 现状调研与分析 共享中心蓝图设计

15、 共享方案详细设计 共享系统平台搭建 办公场地建设 人员招聘与培训 试点单位正式上线 试点运营情况监控 试点总结 分批次推广上线 结项与总结系统搭建系统搭建 房产房产板块财务共享建设总体规板块财务共享建设总体规划划试点区域7月上线选择用友的理由？选择用友的理由？18碧桂园的发展速度对项目要求快、加快、一定要快用友产品的响应成熟、稳定、业务覆盖广用友实施的响应会快、能快，一定可以快覆盖8大核心业务、7个异构系统集成、120多个通宵达旦碧桂园共享项目背景A共享服务中心总体设计B业务与系统建设历程C效果与价值分享D目录目录工作工作成果成果-标准化、自动化、集中化、电子化于一体标准化、自动化、集中化、

16、电子化于一体业务流程标准化通过对业务流程的有效整合，使各个项目公司核算标准和流程规范统一，共享中心提供优质高效的会计核算服务，实现会计核算的专业化分工、标准化处理和流水化作业的“会计工厂”。自制票据电子化根据内控要求，统一规范了自制票据格式，并将其定义到系统中；项目公司业务人员在系统中填报自制票据并由财务部门审核后，上报至财务共享服务中心，实现自制票据的电子化管理。资金收付集中化纳入资金集中管理的项目公司由共享中心通过资金系统统一收付，实现资金统一集中收付。外来票据影像化外来票据通过影像文件形式由系统传输到共享服务中心，提高会计核算信息透明度，实现凭证与附件的联查。凭证生成自动化将主要核算业务

17、的凭证生成规则定义到系统中，实现主要业务自动化生成凭证，提高工作效率，减少人为操纵会计核算的因素，从而达到提高会计信息质量，达到标准化核算。系统集成一体化财务共享服务系统逐步实现与集团公司各业务板块专业管理系统集成，实现业务前端风险控制、服务发起，实现系统集成一体化的目标，为下属子分公司搭建起一个高度集成的财务信息化平台。工作工作成果成果-管理提升管理提升 资源配置 权限上收p通过集中支付上收资金管理权限，减少资金沉淀，降低资金成本，防范资金风险，提高资本回报率。pFSSC配合集团业务管理集约化（例如集中采购）、按计划预算执行控制，能降低集团整体业务及管理费用。统一标准 信息质量 强化管理 提

18、升能力p集团财务标准统一（财务政策制度流程的真正落实），能提供更精细的会计核算、管理会计数据，支持公平合理的绩效考核。p集中核算与财务报告编制是提高财务信息质量、加强财务管控、提高内部财务服务效率的有效途径。p使集团财务管理与财务运营的职能定位更为清楚，提升财务管理水平和效率；强化分子公司财务管理与决策支持的职能。p财务管理关注财务战略与财务管理政策与支持决策；财务运营的职能落实财务管理的要求，在会计集中核算、集中资金支付等方面实现全行共享服务。工作工作成果成果-智能智能POSPOS机一体化机一体化，更快、更准，更省人，更快、更准，更省人收款信息反写售楼系统收款信息传递银行账户财务系统自动对账

19、财务系统自动对账数据精准，效率数据精准，效率提升提升 行业内领先与银联战略合作，POS机刷卡业财一体化，楼款收入数据及时准确，实现自动对账工作成果工作成果-资金集中批量支付，更快、更安全，减少资金闲置资金集中批量支付，更快、更安全，减少资金闲置集中支付集中支付 批量自动支付，提高付款效率区域定期支付,共享中心每天及时支付减少账户资金余量，提升资金利用率银企直联全面应用，提高付款安全付款付款排排程程规范资金支付流程，付款排程统一管理强化资金计划管控力度付款系统排程，更加严谨更加准确收到发票支付排程供应商账期分析付款结算业务审批付款提交工作成果工作成果-统一统一费用报销平台，简化流程费用报销平台，

20、简化流程，更高效、更快到账，更高效、更快到账统一员工费用报销平台统一员工费用报销平台简化审批流程，提高审批效率统一报销标准，加强费用管控报销单据影像审核，减少单据流转费用核算规范化，统一费用预算执行口径工作成果工作成果-工程工程类扣款池管理，及时扣回，防范风险类扣款池管理，及时扣回，防范风险登记及时登记完整强制引入过程审批过程监控防范风险扣款业务优化管理及时及时完整完整监控监控成本扣款池成本扣款池规范工程扣款业务管理，明确扣款的范围及责任明源系统实现扣款池，实施扣款底线管理，防范晚扣漏扣的风险工作成果工作成果-加强合同付款与发票加强合同付款与发票管理，减少税务风险管理，减少税务风险票据管理票据管理以合同管理为基础，付款票据及时跟踪，真实反应成本费用核算状况发票通过影像管理，保存电子发票台账，利于监督专用发票取得并及时抵扣工作成果工作成果-减轻月度结账压力，按目标提前减轻月度结账压力，按目标提前2 2天结账天结账月结提速月结提速现金现金管理管理 按时完成 助力资金执行月报和价值双享月报总账总账 试点第一个月总账结账提前2天 财务度过一个难得的周末以前以前现在现在