方针目标管理与年度计划workshop课件.ppt

1、路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2023年1月20日星期五东风日产方针目标管理东风日产方针目标管理与年度计划与年度计划workshop路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2趋势l 损益优先l 部门KPIl 专案KPIl 领先指标l 职能管理l 绩效导向路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索3l 主要目的为提供较佳的决策与改善整体的产出结果且其为部门策略绩效的关键要素l 对企业而言，知道自己的公司是否有方针、或经营活动处于何种状况是极为重要的管理活动。但为了掌握是否有依据预定之目的达成业务，绝对需要一些衡量指标。将衡量指针数值化

2、、以收集成数据(data)、或借着图表化等，即可进行一目了然的管理。主管管理趋主管管理趋勢勢关键衡量指标(KPI)路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4设定目标设定目标以以SMARTSMART为原则为原则l 建立有效的目标管理，需依据。l SSpecific特定的 每项目标的制订清楚说明，一定是特定的，而不是一个概略性的。l MMeasurable可衡量的 每项目标必须要用量化的指标来订定。l AAchievable可达成的 所有的目标一定要是能达得到的，实际且可完成的具挑战性。l RRelevant有关连的 每项目标必须与工作表现的重点相关。l TTimely有时间范围

3、的 每项目标要在限定的时间内完成。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索5l 必需是可以量化或质化且可衡量，就同仁与其主管设立的目标和工作能力标准，提供相关的回馈，沟通双方之期望使其改进或增强。l 适当记录工作绩效，透过双向互动与公平合理地评估来激励部属，以便作成调薪、升迁或人事异动等决定。l 必须是一个高度参与之过程，促使主管厘清未来方向和分配计划方案所需用之资源。l 主管人员必需负起训练发展部属之责任，提供人力资源训练之需要，藉以排出训练计划。目标设定之目的路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索6计划的种类l 为实现组织目标与方针，而厘定计划。l 短

4、期计划与中长期计划l 部门计划与项目计划l 工作计划与预算计划 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索7远景规划远景规划 Vision Planning Vision Planning发展蓝图损益目标 Objectives长期/中期策略 Strategy营收/成本初步营运计划年度方针形成策略目标KPI预算计划年 度 方 针 展 开部 门 别 专 案 别工作与项目 计划趋势分析成 功 关 键 因 素 KSF内外部环境分析/SWOT分析营收与成本细部营运计划策略地图年度计划整体架构路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索8事业群/公司各功能年计划展开l 事业群

5、/公司功能年度计划的展开季计划群功能部门：群功能部门策略目标内部的季工作计划（方针计划一）公司功能部门：公司功能部门策略目标的季工作计划（方针计划一）日常管理执掌重大列管KPI指标与指标水准再确认（包含落后于领先指标）决定跨部门专案管理与列管部门群功能别的年度行事历路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索9l 所谓方针管理，指的是：l在全公司的管理体系中，将最高经营者根据中长期计划所决定的年度方针，逐次展开到每个职位的部门方针，而在各部门的部门管理体系中，对所付予的挑战性年度方针目标，决定因应方策，并与实施计划相连结，以保证年度方针之达成。这样从上往下展开的经营管理活动就称之

6、为方针管理。什么是方针管理路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索10Objective策略重点Goals目标Strategies策略Measures衡量指标Action Plan行动计划Objective策略重点Goals目标Strategies策略Measures衡量指标路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索11行动计划【一】ACTION PLANl执行方策之具体方法、步骤、时间、执行方策之具体方法、步骤、时间、人员及管理项目人员及管理项目路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索12方针计划（一）方针计划（一）l 1.制定目的l 为根

7、据年度方针一阶部门展开表，各部门针对上级主管方针所展开的部门目标、方策及指针。l 2.构面说明l A.年度方针O：本构面涵盖了年度方针中与本部门有关的策略重点及目标，亦即承接总经理年度方针。l B.年度目标G：部门经理根据总经理设定的目标所设定的本部门目标。l C.前期实绩：本构面为过去一年同一目标的实际达成值。l D.比重（占所有目标）：即单项目标占本部门全体目标的比重（代表资源投入的程度）。l E.方策S：为达成部门之挑战目标，所展开的具体方法或对策。l F.管理项目M：为使方策能够有效推行，必须设定管制的工具与依据。此处指针以管理项目与各季的管理水平表示之。本构面主要针对方策拟出所要管制

8、的管理特性。管理项目应尽可能量化。l G.季：估计各季的管理水平。l H.须展开之部门或跨部门之项目：在进行方策时，必须展开至二阶单位或跨部门之配合、合作时，则可以项目之方式来进行。l I.预算费用：执行该方策的预算金额路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索13方针目标（一）年度方针部门目标方策指标需展开之部门或跨部门专案预算费用年度目标上年实绩比重管理项目第一季第二第第三季第四季路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索14目目 标标 体体 系系路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索15部门使命职掌表部门名称使命职掌工作内容重要指标KP

9、I比重路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索16绩效指针设定的程序组织职掌重点管理项目绩效衡量指标(DPI)部门使命路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索17管理能力有四个方面如何当好一个管理者,应该做那些事l 营收与成本控制l 内外顾客服务l 管理作业与人员管理l 学习与创新路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索18l 制造成本目标的达成l 生产部门直接管理费用目标的达成l 生产目标的达成l 出勤率目标的达成l 安全目标的达成l 人员计划的达成生产部门绩效评估项目路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索19l 开发

10、主题别进度计划的达成l 技术改善主题别进计划的达成l 研究开发经费预算的达成l 研发主题提案件数目标的达成l 专利申请与通过件数目标的达成研发部门绩效评估项目路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索20l 营业额预算目标的达成l 商品构成比目标的达成l 销售数量、单价目标的达成l 降低退回、降价目标的达成l 商品库存与回转率目标的达成l 商品销售毛利目标的达成l 销售部门管理费用目标的达成销售营业部门绩效评估项目 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索21l 人力资源运用管理计划的达成l 管理预算费用计划的达成l 教育训练计划的达成l 资本构成与资金运用计

11、划的达成l 公司全体附加价值目标的达成管理部门绩效评估项目路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索22行动计划【二】ACTION PLAN 行动计划是有关如何执行工作的文书记录，l 其中包括：l1.明确的工作目标l2.将采取的行动步骤l3.工作完成期限l4.可利用资源l5.追踪评估的方法路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索23方针计划（二）方针计划（二）l 1.制定目的l 本表乃承接各部门经理的目标、方策及指针，并拟出方策执行时的行动计划以及进行时的各相关计划，以确保方策能够依据所拟订的计划有效而具体的执行。l 2.构面说明l A.上级方针O：此构面为承

12、接方针计划（一）中的部门目标与方策。l B.单位目标G：单位课级主管根据部门经理的指针设定本单位目标。l C.行动计划S：此构面主要在于依据上级方针中的方策拟出本单位具体执行的行动计划，并同时确保行动计划的内容可达成本单位目标。l D.月进度M：描绘出本单位行动计划的每月进度，以供追踪及控制。l E.负责人：指本单位及行动计划的负责人员。l F.预算费用：执行该行动计划所预估的费用金额路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索24方针目标（二）上级方针单位目标行动计划月进度负责人费用目标方策12 3 4 5 6 7 8 9 101112路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求

13、索吾将上下而求索25年度计划展开l 营运计划是企业日常营运的目标与方法，它含有企业有关之生产、营销、人力资源、研发、财务、信息的年度工作计划，及预算计划l 财务计划则是反应企业一段经营期间的损益状况，例如损益表，资产负债表，及资金流量。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索26部门预算与计划1.年度销货(制造)成本计划：可区分直接材料费、直接人工费、制造固定费、制造变动费。2.销管部门预算与计划：依据目标，订定策略及方案预算。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索27年度计划展开流程 绩效确认 生产计划生产计划 财务计划财务计划 采购计划 人力计划 费用计划 成本降低计划制造销管投资(设务、研发)产能路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索281.产品开发主题计划2.研发部门预算与计划。3.人才培育计划。4.长期投资计划：设备投资。