客户结购外汇银行卖出外币属汇出汇款课件.ppt

1、匯入匯款 每筆結匯 50萬台幣須申報 免填申報書，只須填銀行之匯入匯款申請書者 以匯入匯款買入旅行支票或外幣現鈔 客戶提取外匯存款，直接存入外匯存款、購買外幣現鈔、旅行支票、支付進口價款匯入匯款之匯款方式 東展p.345 電匯電匯(T/T):SWIFT之MT103，或加密碼電報(Telex)信匯信匯(M/T)解款行收到信匯委託書(Payment Order)核對簽章無誤後，掣發匯入匯款通知書予受款人，或存入受款人指定帳戶。Duplicate Payment Instruction,Cable Confirmation,Advice of Check Issued均不能視為付款委託書。票匯票匯(

2、D/D)受款人提示匯票解款行核對簽章無誤受款人背書銀行付款 解款行應核對匯票通知書(DRAWING ADVICE)無誤或收到MT110(匯款通知,簽發匯票的通知)後解款較安全 匯入匯款託收(IRBC):以解款行為受款人(東展P.346)憑Payment order正本第9屆國外匯兌業務 東展附錄343 有關票匯匯出匯款之敘述，下列何者正確？1 應郵寄PAYMENT ORDER至匯款行，請其於匯款支票提示時代為解付2係簽發以匯款行之存匯行為付款行之匯款支票3 匯款行於簽發匯票後，逕寄付款行請其代為解付4 為防範匯票之偽造，宜加發SWIFT MT103至解款行*（1）係匯款行簽發以解款行為付款之匯

3、票，由匯款人逕寄受款人，由受款人提示匯票至解款行，經解款行核對其簽章無誤且經受款人背書後，憑以付款或逕予 存入受款人指定之帳戶。（2）為了防止匯票之偽造，匯款行宜郵寄簽發匯票之通知書或發送 MT110 予解 款行。信匯信匯委託書由匯款人寄給受款人MT110MT103 71A欄 費用明細(東展p.349)BEN:匯出匯款與匯入匯款手續費皆由受益人(受款人)負擔 beneficiary SHA:匯出匯款手續費由匯款人負擔，匯入匯款手續費皆由受益人負擔 share OUR:匯出匯款與匯入匯款手續費皆由匯款人(申請人)負擔 銀行以MT191向匯款行洽收匯入匯款手續費MT103其餘應注意事項 PDE,P

4、DM Possible Duplicate Emission,Possible Duplicate Message 應注意避免重複 只收到MT202而未收到MT103，當以MT202先付款時應注意受益人名稱及帳號，避免收到MT103時再度付款Telex電文 押碼須符合 電文中須含Advise and Pay或 Please Transfer或Credit and advise等類似付款委託字眼 F/O In favor of 受款人 B/O By order of 匯款人 第12屆國外匯兌業務 東展附錄478 收到匯款行之付款委託TELEX，下列敘述何者錯誤？1電文中應有ADVISE AND

5、PAY或PLEASE TRANSFER TO等類似委託付款字眼2與MT103相同，均透過收電電報機自動化處理，無須另經相關部門核押3文中應有匯款人、受款人之表示4匯款行若非存匯行，電文中應表明補償方式及解款行之存匯行若經由Telex 電文，則押碼必須符合才可進行解付。x第12屆國外匯兌業務 東展附錄478 匯入匯款受款人要求解款行將匯入匯款存入新台幣存款時，應採用下列何種兌換匯率？1現鈔賣出匯率2現鈔買入匯率3即期賣出匯率4即期買入匯率匯入匯款受款人要求解款行將匯入匯款存入新台幣存款時，應採用即期買入匯率。1.銀行買外幣賣新台幣買入匯率2.存入新台幣存款沒有兌換現鈔即期匯率國內銀行同業的匯入匯

6、款 東展p.354-355 匯入匯款通知書 受益人簽章聯，設帳行設帳行背書並核對其與跨行通匯申請書是否相符 跨行通匯申請書因內容不清或錯誤等情事導致解款延誤、無法匯款或誤匯等，應由設帳銀行設帳銀行及/或受益人受益人負責 外匯收支或交易申報書 由受益人受益人據實申報，由解款行解款行負責審理掣發憑證 匯入匯款結售為新台幣者-買匯水單 顧客賣外幣買台幣,銀行為買外幣,故要製作買匯水單 以新台幣以外之其他方式結匯者-其他交易憑證ex:存入外匯存款其他 東展p.356-358第9屆國外匯兌業務 東展附錄343 下列何種 SWIFT MESSAGE TYPE 為 SINGLE CUSTOMER CREDI

7、T TRANSFER 專用？1 MT2022 MT1993 MT1034 MT400 *MT103 是供銀行承作個人或公司匯款之用，而 MT202 供銀行間之交易使用 第9屆國外匯兌業務 東展附錄343 下列何種 SWIFT 電文之功能與 DRAWING ADVICE 相同？1 MT1002 MT1033 MT1104 MT111 *票匯因有郵寄易遺失及實務上核對簽章仍有其盲點所在，為求解款之安全，匯款行亦會郵寄簽發匯票之通知書或發送 MT110 予解款行。故 MT110 之功能與 DRAWING ADVICE 相同，經確認後才會兌付。匯票通知書簽發匯票的通知外匯收支或交易申報書之外匯支出交易

8、性質欄 結購外匯專用結購外匯專用(客戶結購外匯客戶結購外匯,銀行賣出外幣銀行賣出外幣,屬匯出匯款屬匯出匯款)第一項：進口貨品價款 第二項：償付無形貿易支出 第三項：前二者以外的 結售外匯專用結售外匯專用(客戶結售外匯客戶結售外匯,銀行買入外幣銀行買入外幣,屬匯入匯款屬匯入匯款)第一項：出口貨物收入 第二項：提供勞務收入 第三項：前二者以外的 以上屬第三項者，且結匯金額在NT$50萬以上，須輸入電腦顯示permit，使可承作。此項限公司、行號、團體填；個人不能填報，須填別項外匯支出交易性質之填報 公司、行號、團體或個人 依結購外匯資金之用途用途填寫結匯性質 非居住民之法人及自然人 依結購外匯資金

9、之來源來源填寫結匯性質 結售時則剛好相反 公司、行號、團體或個人 依結售外匯資金之來源來源填寫結匯性質 非居住民之法人及自然人 依結售外匯資金之用途用途填寫結匯性質指定銀行受理大陸地區的匯入款 可 但不得受理直接投資、有價證券投資、購買房地產、或其他未經法令許可事項 已開放大陸QDII來台投資有價證券 大陸地區人民匯款，匯入匯款性質以經許可來台之目的相符者為限。可在大陸地區設代表辦事處之銀行 申請前三年未有重大違規情事 前一年度資產與淨值在國內銀行排名前十名以內 最近半年資本適足率達8以上 具國際金融業務知識與經驗 已在台灣以外國家設分支機構者僑外股本投資 非居住民直接投資於國內產業之股本包括

10、 股本轉讓 分公司營運資金 僑外直接投資，結匯性質之填報 成立子公司：僑外股本投資款 成立分公司：分公司在台營運資金 結匯 應確認主管機關相關核准文件 免計入每年累積結匯額度第12屆國外匯兌業務 東展附錄479收到 MT103 匯入匯款電文，其中相關內容為 32A：080812TWD20,000、57A：ICBCTWTP007、72：PLS GIVE US USD RATE N EQV AMOUNT，試問解款行如何辦理？1 一律不得受理，因TWD非國際貨幣 2得受理匯款行之詢價並告知應付新台幣等值之外幣 3 經中央銀行核准後始可辦理 4 每筆不超過新台幣50萬元始得逕行辦理解款行 收到 MT103 匯入匯款電文，如果有 32A/57A/72 得受理匯款行之詢價並告知應付新台幣等值之外幣。2008/8/12生效，新台幣二萬元受款人的設帳行若是非居住民，每筆沒有超過10萬美元，不用經過央行核准僅本國居民50萬元以下不用申報發訊行予收行的訊息相當於NT20,000的是多少美元