会计电算化(T3用友通标准版)CH05-畅捷通T3标准版应用-C课件.pptx

1、第五章第五章 畅捷通畅捷通T3标准标准版应用版应用Contents第一节第一节 软件安装和应用软件安装和应用方法方法第二第二节节 系统系统管理管理第三第三节节 基础基础设置设置第四节第四节 账务账务处理处理第五节第五节 往来往来管理管理第六节第六节 固定资产固定资产管理管理第七节第七节 工资工资管理管理第八节第八节 现金银行现金银行第九节第九节 期末处理期末处理第第十十节节 报表管理报表管理第七节第七节 工资管理工资管理v一、工资基础设置一、工资基础设置v（一）实验资料（一）实验资料v1.初始化参数设置v工资类别个数：单个；工资核算币别：人民币；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度

2、：6；账套启用日期：本年-01-01。v工资权限：设置“赵小兵”为工资类别主管。v2.基础档案设置v(1)人员类别：管理人员、经营人员v(2)人员附加信息：增加人员附加信息“职务”v(3)工资项目v增项：基本工资、职务工资、书报费、应发合计、实发合计v减项：病假扣款、事假扣款、养老保险、代扣税、扣款合计v其他：病假天数、事假天数、职务、应税收入、应付工资v以上项目除“职务”为字符型外，其他均为数字类型，长度均8位，小数2位。v(4)人员档案v从职员档案中引入人员，其中办公室、财务部职员的人员类别为“管理人员”，其他部门职员的人员类别为“经营人员”。v(5)人员附加信息及银行账号信息职员名称职

3、务银行名称工资账号职员名称职 务银行名称工资账号张文峰主任工商银行51022272012周 力主任工商银行51022272005李天华科员工商银行51022272123刘一江科员工商银行51022272006孙正总经理 工商银行51022272124朱小明科员工商银行51022272120黄文胜科员工商银行51022272125赵希文主任工商银行51022272007李东平科员工商银行51022272856孙胜业科员工商银行51022272008王少红主任工商银行51022272111杨真科员工商银行51022272009张中杨科员工商银行51022272128程渝主任工商银行51022272

4、010赵小兵科员工商银行51022272004何欣科员工商银行51022272118v(6)计算公式：v 职务工资：职务为“主任”的“职务工资”为2000元，职务为“科员”的职务工资为800，职务为“总经理”的职务工资为3300元。v 书报费：人员类型为“管理人员”的“书报费”为80元，人员类型为“经营人员”的“书报费”为50元。v 应发合计=基本工资+职务工资+书报费。v 病假扣款病假天数基本工资/210.8。v 事假扣款事假天数基本工资/21。v 应付工资=应发合计-病假扣款-事假扣款。v 应税收入=应发合计-病假扣款-事假扣款-养老保险。用于计算个人所得税。v 应付工资=应发合计-病假扣

5、款-事假扣款。用于分摊应付工资费用。v 计算个人所得税的扣税项目为“应税收入”，每个职员需选择“征收个人所得税”，扣税基数：3500元；附加费用：0。个人所得税的征收，会随着国家个人所得税法的改变而改变，具体请参照当时的法规确定。级数全月应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过1500元的302超过1500元至4500元的部分101053超过4500元至9000元的部分205554超过9000元至35000元的部分2510055超过35000元至55000元的部分3027556超过55000元至80000元的部分3555057超过80000元的部分4513505v（二）实验步骤（二）实验步骤v

6、 1.初始化建账v(1)点击“工资管理”，进入建立工资账套窗口。v(2)按照实验资料中的初始化参数对工资账套参数进行设置。v 第一步：参数设置v 第二步：扣税设置v 第三步：不进行扣零处理，不勾选“扣零”。v 第四步：人员编码v(3)设置好参数后，点击“完成”按钮，完成工资账套的建立。v 实验提示v 工资账套与企业核算账套是不同的概念。企业核算账套是在系统管理中建立的，是针对整个T3系统的；而工资账套只是针对T3系统中的工资管理系统，是企业核算账套中的一个组成部分。v 如果单位的工资发放类别有多个，发放项目、计算公式都不相同，但需要在一个工资账套中进行统一管理，则工资类别选择“多个”。v 建账

7、完成后，部分建账参数可以点击“工资”|“设置”|“选项”进行修改。v 2.工资权限设置v 选择“工资”“设置”“权限设置”，在权限设置窗口中，选择“赵小兵”操作员，点击“修改”按钮，选择“工资类别主管”v 3.人员类别设置v(1)选择“工资”“设置”“人员类别设置”，系统弹出“类别设置”窗口。v(2)在类别框中输入“管理人员”，点击“增加”按钮。v(3)在类别框中输入“经营人员”，点击“增加”按钮，点击“返回”完成人员类别设置v 4.人员附加信息v(1)选择“工资”“设置”“人员附加信息设置”，进入人员附加信息设置窗口。v(2)点击“增加”按钮，在参照中选择“职务”v 5.工资项目设置v(1)

8、选择“工资”“设置”“工资项目”，进入工资项目设置窗口。v(2)在“工资项目设置”标签页中，点击“增加”按钮，然后点击“名称参照”下拉按钮，选择“基本工资”，选择类型为“数字”，长度为8，小数为2，增减项为增项v(3)点击向上移动按钮，将“基本工资”移到首行。v(4)重复以上步骤，设置其他工资项目，并将其位置调整到合适的顺序，没有的项目可直接输入v 实验提示v 此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需要使用的全部工资项目。v 对新增的工资项目，如果“名称参照”下拉列表中没有，双击“工资项目名称”栏直接输入；也可先从“名称参照”下拉列表中选择一个项目，点击“重命名”按钮修改为需要的项目。v 6

9、.人员档案设置v(1)选择“工资”|“设置”|“人员档案”，进入人员档案设置窗口。v(2)点击工具栏上的“批量从职员档案中引入人员”按钮v 在系统弹出“人员批量增加”窗口v(3)点击左边栏中的部门名称，将各个部门的所有人员选中v(4)点击“确定”按钮，系统自动将人员引入到人员档案中。v 实验提示v 在人员引入时，如果初始时人员编码长度设置不当，则可能造成人员编码重复，就不能执行引入操作，此时必须重新设置相关参数。v(5)选中某一人员，点击鼠标右键，在弹出的快捷菜单中选择“修改”命令，添加人员的银行代发信息以及修改人员类别v(6)点击“附加信息”标签页，完成附加信息“职务”的录入v(7)重复以上

10、步骤，完成其他人员的相关信息录入v 7.设置计算公式v(1)选择“工资”|“设置”|“工资项目设置”，选中“公式设置”标签页。v (3)职务工资计算公式定义v 点击“增加”，选择“职务工资”v 点击“函数公式向导输入”按钮，弹出“函数向导-步骤之1”窗口v 选择函数名列表中的iff函数。点击“下一步”按钮，打开“函数向导-步骤之2”窗口。v 点击“逻辑表达式”栏的参照按钮，打开参照对话框，在参照列表中选择“工资项目”，再选中“职务”。v 点击“确认”按钮，返回函数向导窗口，在逻辑表达式中输入“职务=总经理”，然后在算术表达式1中录入“3300”v 点击“完成”按钮，返回公式设置窗口，将光标移到

11、“3300,”后，继续点击“函数公式向导输入”按钮，重复以上步骤，完成公式的输入。该公式为：iff(职务=总经理,3300,iff(职务=科员,800,2000)v 公式输入完毕后，点击“公式确认”。单击“公式确认”才会将公式存入，并执行公式的语法检查。否则公式是没有存入的。v(4)其他计算公式定义v 重复以上步骤，完成其他计算公式的设置，如病假扣款的计算公式设置v 工资项目的顺序，可以通过“移动”功能进行上下移动，以实现先后顺序调整。v 关于函数的含义，要看函数的说明。这一点非常重要，只有理解了函数的含义，才能将计算的要求通过公式实现。v实验提示v定义公式时，工资中没有的项目不允许在公式中出

12、现。v定义公式时，可以使用函数向导输入、函数参照输入、工资项目参照、部门参照和人员参照，编辑输入该工资项目的计算公式。v定义公式后要注意调整公式的先后顺序，否则系统不能正确计算，如应发合计应排在基本工资、职务工资与书报费等之后。v熟练掌握后，也可以直接输入公式。v设置完成的工资计算公式：v职务工资：iff(职务=总经理,3300,iff(职务=科员,800,2000)v书报费：iff(人员类别=管理人员,80,50)v应发合计：基本工资+职务工资+书报费v病假扣款：病假天数*基本工资/21*0.8v事假扣款：事假天数*基本工资/21v应付工资：应发合计-病假扣款-事假扣款v养老保险：应发合计*

13、0.05v扣款合计：病假扣款+事假扣款+养老保险+代扣税 v应税收入：应付工资-养老保险v实发合计：应发合计-扣款合计v 二、日常工资处理二、日常工资处理v（一）实验资料（一）实验资料v 1.资料v 2.扣缴个人所得税v 3.银行代发设置v 4.对工资进行分摊处理并生成凭证v 5.期末处理职员姓名基本工资病假天数事假天数职员姓名基本工资病假天数事假天数张文峰45001.5 周力4500 2李天华3000 2刘一江300041孙正8000 朱小明30006 黄文胜3000 5赵希文45003 李东平3000 孙胜业3000 0.5王少红45000.53杨真3000 张中杨3500 3程渝4500

14、 1赵小兵30003 何欣35003 v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.1月份工资业务处理v(1)用具有工资类别管理权限的“xr004”登录。v(2)选择“工资”|“业务处理”|“工资变动”，打开工资变动表。v(3)输入工资表中职员的职务信息、考勤资料。v(4)点击工具栏上的“重新计算”按钮，系统根据定义好的公式，自动计算工资表信息v 2.扣缴个人所得税v(1)选择“工资”|“业务处理”|“扣缴所得税”，在打开的“栏目选择”窗口中，选择对应的工资项目为“应税收入”v(2)点击“确认”，系统自动打开“个人所得税扣缴申报表”窗口v 设置个人所得税率表，点击工具栏的“税率表”按钮，如果与案例不一

15、致，需要按照案例数据输入v(3)确认无误后点击“退出”按钮。然后选择“工资”|“业务处理”|“工资变动”，打开工资变动表，点击工具栏上的“重新计算”按钮，重新计算工资表。v(4)点击“汇总”按钮，汇总计算全部工资项目。v 实验提示v 一定要进行个人所得税计算项目、扣除基数和税率调整设定，然后再进行工资表数据重算业务处理，否则个人所得税计算可能出错。v 如果将来税率等调整，可以点击“税率表”功能按钮进行重新调整。v 3.银行代发v(1)选择“工资”|“业务处理”|“银行代发”，打开“银行文件格式设置”窗口，根据银行实际要求进行格式设置v(2)单击“确认”，进入“银行代发一览表”窗口，将按刚才设置

16、的银行文件格式显示代发信息v(3)点击工具栏上的“文件方式设置”按钮，可以设置银行代发文件以TXT、DAT和DBF三种文件格式输出，然后存储为具体的文件。v 4.工资分摊处理v(1)选择“工资”|“业务处理”|“工资分摊”，弹出“工资分摊”窗口v(2)点击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”窗口。点击“增加”按钮，在“计提类型名称”栏录入“应付工资”，分摊比例100%v(3)点击“下一步”按钮，进行分摊构成设置v(4)点击“完成”按钮，返回分摊类型设置窗口，点击“返回”按钮，回到工资分摊窗口。v(5)选中工资分摊窗口左边栏中的“应付工资”，然后选择参与分摊的部门（选中后颜色变为深蓝），选

17、中“明细到工资项目”、“分配到部门”v(6)点击“确定”按钮，进入应付工资一览表。选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”v(7)点击“制单”按钮，生成凭证。设为“转账凭证”，点击“保存”按钮，将凭证传递到总账系统，凭证分录如下。v 借：660101销售费用-工资费用（销售部）12535.72v 660101销售费用-工资费用（采购部）13664.28v 660101销售费用-工资费用（仓储部）10285.71v 660201管理费用-工资费用（办公室）24462.86v 660201管理费用-工资费用（财务部）17148.57v 贷：221101工资（应付工资）78097.14v 实验提示v

18、所有与工资相关的费用、基金都可以建立相应的分摊类型名称及分类比例，通过工资分摊功能进行计算并生成凭证。v 工资分摊的设置也要按分摊顺序进行设置。v 工资分摊制单时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，则在生成凭证时将每一条分录都对应一个借方科目。v 5.月末处理v(1)选择“工资”|“业务处理”|“月末处理”，打开“月末处理”窗口v(2)点击“确认”按钮，系统提示“月末处理之后，本月工资将不许变动！继续月末处理吗？”，点击“是”按钮。v(3)系统弹出“是否选择清零项？”提示框，如果点击“是”按钮，系统将打开“选择清零项目”窗口，可以将“病假天数”、“病假扣款”、“事假天数”、“事假扣

19、款”等项目作为清零项目，系统将对这些项目数据进行清零处理；如果不选择清零项目，系统直接进行月末处理。v 如果发现结账后有问题，可以选择“工资”|“业务处理”|“月末反结账”恢复到结账前状态。v v 实验提示v 如果工资系统处理多个工资类别，应分别打开工资类别，进行月末处理。v 工资账套的反结账，必须由账套主管以下一个会计月的日期登录，使用反结账功能。v 如果总账系统已结账，工资系统不允许反结账。v 三、工资信息查询三、工资信息查询v 1.部门工资汇总表v 点击主功能界面的“部门工资汇总表”，再选择部门v 部门工资汇总表v 2.人员类别汇总表v 点击“人员类别汇总表”，再选择部门，然后生成汇总表

20、第八节第八节 现金现金银行银行v 一、期初设置一、期初设置v（一）实验资料（一）实验资料v 1.工商银行期初数据v 银行对账单调整前余额：408500元。v(1)企业未达账v 上年12月28日，银行收到大江建筑公司用转账支票支付的货款7000元，票号45623，企业未收到。v 上年12月31日，银行利息5000元通过转账支票入账，票号未知，企业未收到。v(2)银行未达账v 上年12月29日，企业用现金支票支付零星采购货款2500元，票号445353银行未入账，凭证号27。v 上年12月31日，企业将购货方用现金支票支付的货款3000元存入银行，票号30254，银行未入账，凭证号32。v 2.中

21、国银行账户不进行银行对账。v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.设定“银行存款”为银行总账科目v选择“基础设置”|“财务”|“会计科目”，点击菜单“编辑”|“指定科目”，将“1002银行存款”选为银行总账科目v 点击“确认”，设置完成。v 如果在初始化时设置过，就不用再设置。v 2.输入期初数据v(1)选择“现金”|“设置”|“银行期初录入”，系统弹出银行科目选择窗口，选择“工行存款（100201）”，点击“确定”按钮，进入银行对账期初窗口。v(2)在“单位日记账”栏的调整前余额录入工行存款期初余额397000.00元，在“银行对账单”栏的调整前余额录入对账单期初余额408500.00；此时银

22、行对账期初窗口下部显示的日记账调整后余额与银行对账单调整后余额不相等。v(3)点击“方向”按钮，将银行对账单余额方向调整为贷方。v(4)点击“对账单期初未达项”按钮，进入银行方期初窗口，点击“增加”，录入银行对账单期初未达账数据v(5)点击“日记账期初未达项”按钮，进入企业方期初窗口，点击“增加”，录入企业日记账期初未达账数据v(9)在“银行对账期初”窗口的下方，调整后的单位日记账余额与银行对账单调整后的余额相等v 实验提示v 系统默认的银行对账单余额方向在借方，而在现实中，银行对账单余额一般在贷方，故本实验将其调整为贷方。v 二、日常业务处理二、日常业务处理v（一）实验资料（一）实验资料v

23、本年1月底，工行存款对账单资料日 期结算方式票 号借方金额/元贷方金额/元本年-01-022014453532500.00 本年-01-0420165874120000.00 本年-01-07202456323100000.00 本年-01-0820245623 7000.00本年-01-11202001188 11934.00本年-01-12 8000.00本年-01-1620212345650000.00 本年-01-2020245632411481.60 本年-01-25201223456 3000.00本年-01-30202014502 8000.00v 根据以上数据，登记1月的现金日

24、记账、银行存款日记账，并进行银行对账，生成银行存款余额调节表。v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.票据管理v(1)选择“现金”|“票据管理”|“支票登记簿”，在弹出的“银行科目选择”窗口选择“工行存款(100201)”，进入工行存款账户的支票登记窗口v(2)该窗口将显示填制凭证时填写的相关支票登记信息，也可以点击“增加“按钮，添加新的支票信息。v 2.银行对账v 1）输入银行对账单v(1)选择“现金”|“现金管理”|“银行账”|“银行对账单”，在弹出的“银行科目选择”窗口中科目选择“工行存款(100201)”，月份为本年01月，点击“确定”按钮进入银行对账单录入窗。v(2)点击“增加”按钮，

25、输入本年1月的对账单信息v 2）银行对账v(1)选择“现金”|“现金管理”|“银行账”|“银行对账”，选择科目、月份确认后，进入银行对账窗口v(2)点击“对账”按钮，在弹出的“自动对账”窗口中，录入截止日期：本年-01-31，选择对账条件v(3)点击“确定”按钮，系统自动对账，完成后，显示对账结果v 在该窗口中，可以看到自动对账两清的记录标记“”，且背景色为绿色。v 实验提示v 自动对账条件越多，对账越准确，但如果日记账、对账单信息不全，那么能对上的记录也就越少。v“方向相反、金额相等”是系统默认条件，不能取消；如果在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账默认条件为“方向、

26、金额相同”。v 使用自动对账后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来，而被视为未达账项，为了保证对账更彻底正确，可用手工对账来进行调整。v 手工对账通过在单位日记账与银行对账单记录的两清标志区双击鼠标左键，打上两清标志Y来完成。v 点击“取消”按钮，可取消自动对账标志；在手工对账的两清标志Y处，双击鼠标左键，可取消手工对账标志。v(4)选择“现金”|“现金管理”|“银行账”|“余额调节表查询”，查看银行存款余额调节表情况。v(5)选中银行科目“工行存款”，双击可查看该科目的余额调节表v 三、信息查询三、信息查询v1.日记账查询v(1)选择“现金”|“现金管理”|“日记账”|“现金日记账”，系统弹

27、出“现金日记账查询条件”窗口。v(2)科目选择“1001现金”，默认按月查，输入查询月份，点击“确认”按钮，进入“现金日记账”窗口，系统将总账管理系统中已记账的涉及到现金科目的凭证自动登记到现金日记账中并显示出来v(3)在日记账中，双击某行记录或选中某行再点击“凭证”按钮，可查看该记录对应的凭证信息。v(4)点击“总账”按钮，可查看现金科目总账。v(5)与查询现金日记账类似，查看银行存款日记账。v 2.资金日报表v 选择“现金”|“现金管理”|“日记账”|“资金日报”第九节第九节 期末期末处理处理v 一、自动转账一、自动转账v（一）实验资料（一）实验资料v 按当月应发工资总额的14%，计提职工

28、福利费。【注：采用通用转账功能自动生成】v 借：660202管理费用-福利费（办公室）3424.80v 660202管理费用-福利费（财务部）2400.80v 660102销售费用-福利费（销售部）1755.00v 660102销售费用-福利费（采购部）1913.00v 660102销售费用-福利费（仓储部）1440.00v 贷：221102应付职工薪酬-职工福利费 10933.60v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.定义转账凭证v(1)选择“总账”|“期末”|“转账定义”|“自定义转账”，进入自动转账设置窗口。v(2)点击“增加”按钮，添加转账目录v(3)点击“确定”按钮，继续定义转账凭证

29、的分录信息。v(4)选择科目编码660202，方向“借”，在“金额公式”中选择FS()（借方发生额）v 点击“下一步”，进入公式设置。计算方法是按照该部门当月工资的14%计提，因此在公式向导中科目输入660201，部门是办公室。v(5)点击“完成”按钮，返回金额公式栏。v(6)在公式后继续输入“*0.14”。v(7)逐一定义其他公式。对于类似的公式也可以复制其他公式来修改。v 2.生成转账凭证v(1)在生成自动转账凭证前，先将其他未记账凭证进行记账。v 选择“总账”|“期末”|“转账生成”，打开转账生成窗口。选择“自定义转账”单选按钮，点击“全选”按钮或者双击要结转的凭证所在行v 二、汇兑损益

30、二、汇兑损益v（一）实验资料（一）实验资料v 1月31日，期末汇率调整，期末汇率为1美元6.4500元人民币。(通过汇兑损益结转功能进行计算并生成凭证)。现金流量项目：汇率变动对现金的影响。v 借：财务费用汇兑损益 500v 贷：银行存款中行存款 500v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.汇兑损益凭证设置v(1)选择“总账”|“期末”|“转账定义”|“汇兑损益”，进入“汇兑损益结转设置”窗口。v(2)汇兑损益入账科目选择科目编码660303，凭证类别为付款凭证，然后双击中行存款“是否计算汇兑损益”栏，使该栏显示“Y”。v(3)点击“确定”按钮。v 2.月末汇率设置v (1)选择“基础设置”|

31、“财务”|“外币种类”，弹出外币设置窗口。v(2)选中外币“美元”，在月份2012.01对应的“调整汇率”栏中输入6.4500v 3.汇兑损益凭证生成v(1)选择“总账”|“期末”|“转账生成”，选择“汇兑损益结转”，外币币种选择“美元USD”。v(2)点击“确定”，系统弹出“汇兑损益试算表”，显示外币余额、本币余额等信息v (3)点击“确定”，系统进入转账生成的凭证窗口。点击“流量”，输入现金流量项目，注意在选择现金流量项目的时候，要取消“项目参照时，根据分录的借贷方向进行现金流量项目流入流出方向的过滤”。v点击“保存”按钮，生成凭证。v实验提示v汇兑损益结转生成的凭证，涉及到银行科目，因此

32、记账前，仍然要进行出纳签字。v 三、销售成本结转三、销售成本结转v（一）实验资料（一）实验资料v 月末进行销售成本结转。v 库存商品科目：1405。商品销售收入科目：6001。商品销售成本科目：6401。v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.销售成本结转设置v(1)选择“总账”|“期末”|“转账定义”|“销售成本结转”，进入“销售成本结转设置”窗口。输入相关科目v 2.销售成本凭证结转生成v(1)选择“总账”|“期末”|“转账生成”，选择“销售成本结转”v 销售成本一览表v(2)点击“确定”，生成凭证。v 选择“总账”|“账簿查询”|“序时账”，生成的凭证分录v 四、损益结转四、损益结转v（一

33、）实验资料（一）实验资料v 1月31日，结转损益。v 本案例采用账结法，即每个会计期间期末将损益类科目净发生额结转到本年利润科目中，损益类科目月末不留余额。v v 实验提示v 在采购、销售、核算、工资、固定资产系统生成的凭证以及总账手工填制的凭证，均记账完成后，再进行本实验。v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.期间损益结转设置v(1)选择“总账”|“期末”|“转账定义”|“期间损益”，进入“期间损益结转设置”窗口。v(2)选择本年利润科目编码4103，凭证类别为转账凭证v 2.期间损益结转v(1)选择“总账”|“期末”|“转账生成”，选择“期间损益结转”，点击“全选”按钮。v(2)点击“确定

34、”按钮，生成转账凭证，凭证分录v 实验提示v 期间损益结转前，系统内所有凭证都必须记账完毕。并且，通过期间损益结转生成的凭证，也要进行审核、记账。v 如果凭证生成错误，选择“总账”|“账簿查询”|“序时账”，选择“包含未记账凭证”，然后查询出要删除的凭证，执行“编辑”菜单下的功能“作废”，然后选择整理。v 五、期末对账五、期末对账v(1)选择“总账”|“期末”|“对账”，进入对账窗口。v(2)选中月份本年1月，点击“选择”按钮。v(3)点击“对账”按钮，系统自动进行总账与明细账、总账与部门账等账簿的对账工作，完成后，显示对账结果是否正确。v(4)点击“试算”按钮，可查看本期的试算平衡结果v 实

35、验提示v 对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。为了保证账证相符、账账相符，应经常使用本功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。v六、月末结账六、月末结账v(1)点击“月末结账”图标，进入结账窗口。v(2)点击“下一步”按钮，系统进行账簿核对，点击“对账”按钮，完成后点击“下一步”按钮。v(3)系统显示本月工作报告，点击“下一步”按钮，然后点击“结账”按钮，进行结账处理。v实验提示v本月还有未记账凭证时，不能结账。v结账必须按月进行，上月未结账，本月不能结账。v如果与其他系统联合使用，其他子系

36、统未结账，本月也不能结账。v结账后，除查询外，不得对本月业务进行任何操作。v结账后如果要取消结账，可在结账窗口选中要取消的结账月份，按Ctrl+Shift+F6键，激活“取消结账”功能，按提示操作，取消结账标志。第十节第十节 报表报表管理管理v 一、一、T3报表管理功能概述报表管理功能概述v 1.报表的基本功能v(1)文件管理v(2)报表格式管理v(3)数据处理v(4)图表功能v 2.报表管理中的基本概念v(1)格式状态和数据状态v(2)单元、组合单元和区域v(3)表页v(4)二维表和三维表v(5)关键字v 二、报表制作流程与报表公式定义二、报表制作流程与报表公式定义v 1一般报表制作流程一般

37、报表制作流程v 要完成一般的报表处理，其流程一般是：第一步，启动财务报表，建立报表；第二步，设计报表的格式；第三步，定义各类公式；第四步，报表数据处理；第五步，报表图形处理；第六步，打印报表；第七步，退出财务报表。v 实际应用时，具体的操作步骤应视情况而定，但以上步骤中的一、二、四、七是必需的。v 2报表公式定义报表公式定义v(1)公式定义类型v 财务报表有三类公式：计算公式（单元公式）、审核公式、舍位平衡公式，公式的定义在格式状态下进行。v 计算公式定义了报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入“=”就可直接定义计算公式，所以称为单元公式。v 审核公式用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是

38、否正确，需要用“审核公式”菜单项定义。v 舍位平衡公式用于报表数据进行进位或小数取整时调整数据，避免破坏原数据平衡，需要用“舍位平衡公式”项定义。v(2)财务函数基本说明v 3报表模板报表模板v 三、报表管理实验三、报表管理实验v（一）实验资料（一）实验资料v 1.根据模板制作1月份资产负债表。v 2.根据模板制作1月份利润表。v 3.根据模板制作1月份现金流量表。v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.利用模板制作资产负债表v(1)选择“财务报表”，进入财务报表窗口。v(2)选择“文件”|“新建”，系统弹出新建窗口，在“模板分类”中选择“一般企业（2007年新会计准则）”，然后选择资产负债表v

39、(3)点击“确定”按钮，返回报表窗口，系统按照模板生成相应的报表，此时报表处于格式状态。v(4)点击写有“公式单元”的单元格，在窗口上部的编辑框中会显示出当前单元格的公式，如果要修改公式，可以点击工具栏上的fx按钮或双击单元格，在弹出的“定义公式”窗口中，通过函数向导进行函数定义，或者直接手工输入公式v(5)根据企业的实际情况，调整资产负债表的公式定义、报表格式。v(6)关键字的录入设置v 在报表“格式”状态下，选择“数据”|“关键字”|“设置”，可以选择设置“单位名称”、“年”、“月”v 点击“确定”后，就可在“数据”格式状态下，设置报表的取数月份。v(7)点击报表左下角的“格式”按钮，报表

40、计算后将报表状态转换为“数据”。v(8)选择“数据”|“关键字”|“录入”，输入关键字v(9)点击“确认”按钮，系统弹出提示“是否重算第1页？”，点击“是”按钮，系统自动根据单元公式计算报表数据。v(10)点击“保存”按钮，以“两江科贸资产负债表”为名保存。v(11)关于应用模板编制报表的问题处理v 报表模板仅仅是软件厂家为了使用单位快速使用报表而建立，但因为各单位在业务处理上的不一致性，就会使报表的输出数据不一定能满足要求，甚至因为模板中的公式定义不正确而出现数据错误。因此，利用模板只是一种便捷手段，但在实际应用中，必须对每个公式逐一核对，并进行手工验证，以确保报表数据输出的正确性。v 在本

41、案例输出的资产负债表中，期末余额不等。原因是“未分配利润”项目的取数公式是“QM(4104,月,年,)”，即取自4104利润分配科目。v 企业利润在平时是反映在本年利润科目中，年底在结转到利润分配科目。因此，资产负债表的未分配利润为0。v 因此可以将公式改为：QM(4103,月,年,)+QM(4104,月,年,)v 再重新生成资产负债表，这时数据就平衡了v 2.利用模板制作利润表v 选择“文件”|“新建”，系统弹出新建窗口，在“模板分类”中选择“一般企业（2007年新会计准则）”，然后选择利润表。v 与利用模板制作资产负债表步骤相似，选择利润表模板，生成利润表，以“利润表”为名保存。v 利润表

42、生成后，同样要对数据、公式进行核对，并进行修改和调整。v 如“营业利润（亏损以“-”号表示）”单元本期金额的公式是“B5-B6-B7-B8-B9-B10-B11”，很显然公式里面没有加上投资收益3 000元。其次，财务费用单元里面没有包含工行利息5 000元。v 因此，营业利润单元的数据应为：-15963.84元，这样就与资产负债表的未分配利润数据（本年利润）就相吻合了。v 因此，对于报表中的公式，首先是在理解报表中每个单元数据数据来源、计算方法的情况下才能进行设置，并根据实际业务的变化而调整。v 3.利用模板制作现金流量表v 选择“文件”|“新建”，系统弹出新建窗口，在“模板分类”中选择“一

43、般企业（2007年新会计准则）”，然后选择现金流量表。v 与利用模板制作资产负债表步骤相似，选择现金流量报表模板，生成现金流量表，以“现金流量表”为名保存。v 四、自定义报表制作四、自定义报表制作v（一）实验资料（一）实验资料v（二）实验步骤（二）实验步骤v 1.格式定义v(1)进入财务报表系统，选择“文件”|“新建”，再选择常用模板下的“空报表”，单击“确定”。v(2)查看报表左下角的“格式/数据”按钮，让报表处于“格式”状态。v(3)选择“格式”|“表尺寸”，设置报表行列数，行数11行，列数4列。v(4)选择单元格区域A1:D1，点击菜单“格式”|“组合单元”，在组合单元窗口中点击“整体组

44、合”，将所选择的单元格组合成一个单元格，然后在单元格中输入“费用统计表”。v(5)选择“格式”|“单元属性”，将设置的组合单元格设为字符型，字体为宋休，字号18，水平、垂直方向均为居中。v(6)选择单元格A2，选择“数据”|“关键字”|“设置”，选择“单位名称”，在C2单元格设置关键字“年”，在D2单元格设置关键字“月”。v(7)完成报表行列名称的设置。v(8)选中单元格区域A3:D11，选择“格式”|“区域画线”，在弹出的窗口中选择“网线”v 2.公式定义v(1)选中单元格C4，点击fx按钮，在弹出的“定义公式”窗口中定义公式v 点击“函数向导”按钮，打开函数向导窗口。v(2)选择用友账务函

45、数，选择“发生FS(FS)”函数v(3)点击“下一步”按钮。在“用友账务函数”窗口中，点击“参照”按钮，在弹出的“账务函数”窗口中，选择科目代码660101，其他参数按默认v 点击“确定”按钮，然后输入“+”，再增加另一个公式，完成C4单元格的公式定义，结果为FS(660101,月,借,)+FS(660201,月,借,)。v 后面的公式相近，也可以通过复制前一公式，通过修改完成。v(4)选中C11单元格，点击“fx”按钮，系统弹出“定义公式”窗口，在窗口中直接输入公式C4+C5+C6+C7+C8+C9+C10；同理，输入D11单元格公式。v 3.数据取数v(1)点击左下角的“格式”按钮，切换报表状态至“数据”。v(2)选择“数据”|“关键字”|“录入”，输入报表的关键字，进行报表计算，完成报表编制v(3)点击“保存”按钮，以“费用统计表”为名保存。练习题练习题v 思考题思考题v 1T3用友通软件总账系统与各业务系统之间是如何进行数据传递的？v 2系统管理员与账套主管在系统管理中各自的工作职责是哪些？v 3T3用友通软件的基础信息设置的内容主要有哪些？v 4会计科目设置辅助核算的好处是什么？v 5.会计软件的基本流程是什么？v 6.自定义报表设计的实现流程主要分为哪些步骤？