金融业财务状况(执行金融业会计制度单位填报)课件.ppt

1、金金 融融 业业 财财 务务 状状 况况（执行金融业会计制度单位填报）（执行金融业会计制度单位填报）（J103-1J103-1表表 J203-1J203-1表）表）（年报（年报 定报）定报）一.统计对象及填报时间统计对象及填报时间二.指标变动情况指标变动情况三.数据来源数据来源四.常见问题及注意事项常见问题及注意事项主主 要要 内内 容容 统计对象及填报时间统计对象及填报时间1v统计对象：统计对象：从事金融业务活动的法人单位及证券公司法人本部、从事金融业务活动的法人单位及证券公司法人本部、在京证券分公司和证券营业部在京证券分公司和证券营业部 房山共房山共4家：大方、中金福家：大方、中金福 、龙

2、盛源、龙盛源3家小额贷款公司家小额贷款公司和中信建投燕山营业部和中信建投燕山营业部v报送时间：报送时间：J103-1表：表：2012年年2月月29日前网上填报日前网上填报 J203-1表：表：2、5、8、11月月后月月后15日前网上日前网上填报填报 指标变动情况指标变动情况2v取消指标（取消指标（8个）个）“其他应收款项其他应收款项”、“其他资产其他资产”、“应付职工薪酬应付职工薪酬”、“应交税费应交税费”、“其他应付款项其他应付款项”、“其他负债其他负债”、“职工工资职工工资”、“职工福利费职工福利费”个指标个指标v新增指标（新增指标（2个）个）应付职工薪酬（贷方累计发生额）应付职工薪酬（贷

3、方累计发生额）从业人员工资总额（定报从业人员工资总额（定报“补充资料补充资料”）v调整指标（调整指标（1个）个）“住房公积金及住房补贴住房公积金及住房补贴”调整为调整为“住房公积金住房公积金3一、年末资产负债一、年末资产负债 资产总计资产总计 货币资金货币资金 其中：现金其中：现金 银行存款银行存款 客户资金存款（证券业填报）客户资金存款（证券业填报）取自取自“资产负债表资产负债表”根据会计明细账取数根据会计明细账取数只有证券业填报，根据只有证券业填报，根据“资产负债资产负债表表”中中“客户资金存款客户资金存款”期末数填期末数填列。列。存放中央银行款项存放中央银行款项 存放同业款项存放同业款项

4、 贵金属贵金属 结算备付金（证券业填报）结算备付金（证券业填报）其中：客户备付金（证券业填报）其中：客户备付金（证券业填报）拆出资金拆出资金 其他金融资产合计其他金融资产合计 其中：债券其中：债券取自取自“资产负债表资产负债表”相关项目相关项目 需要需要计算计算的指标。的指标。“交易性金融资产交易性金融资产”+“衍生金融资产衍生金融资产”+“买买入返售金融资产入返售金融资产”+“可供出售金融资产可供出售金融资产”（取自资产负债表）（取自资产负债表）应收利息应收利息 存出保证金（证券业填报）存出保证金（证券业填报）发出贷款和垫款发出贷款和垫款 持有至到期投资持有至到期投资 长期股权投资长期股权投

5、资 投资性房地产投资性房地产 根据根据“资产负债表资产负债表”相关项目填报相关项目填报 固定资产合计固定资产合计 其中：固定资产原价其中：固定资产原价 减：累计折旧减：累计折旧 在建工程在建工程 无形资产无形资产 递延所得税资产递延所得税资产 内部往来资产内部往来资产根据会计根据会计“固定资产原价固定资产原价”科目科目的期末的期末借方余额借方余额填报。填报。固定资产合计是时点指标，根据会计固定资产合计是时点指标，根据会计“资产负债表资产负债表”中中“固定资产固定资产”项目项目的期末余额数填报。的期末余额数填报。指企业在报告期末提取的历年固定资指企业在报告期末提取的历年固定资产折旧累计数。产折旧

6、累计数。根据会计根据会计“累计折旧累计折旧”科目的期末科目的期末贷贷方余额方余额填报。填报。清理的固定资产应扣除清理的固定资产应扣除 固定资产合计固定资产合计 其中：固定资产原价其中：固定资产原价 减：累计折旧减：累计折旧 在建工程在建工程 无形资产无形资产 递延所得税资产递延所得税资产 内部往来资产内部往来资产根据根据“资产负债表资产负债表”相关项目取相关项目取数数“内部往来资产内部往来资产”和和“内部往来负债内部往来负债”是指总部与分支是指总部与分支机构之间的往来交易。是企业与内部所属各个独立核算机构之间的往来交易。是企业与内部所属各个独立核算的单位之间，或各内部独立核算单位彼此之间的往来

7、款的单位之间，或各内部独立核算单位彼此之间的往来款项项 如企业将如企业将“内部往来资产内部往来资产”和和“内部往来负债内部往来负债”设在资产负债表设在资产负债表“其他资产其他资产”和和“其他负债其他负债”项下，需项下，需将数据计入本指标（今年删除了将数据计入本指标（今年删除了“其他资产其他资产”和和“其他其他负债负债”）负债合计负债合计 向中央银行借款向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项同业及其他金融机构存放款项 短期借款短期借款 拆入资金拆入资金 其他金融负债合计其他金融负债合计 其中：债券其中：债券根据根据“资产负债表资产负债表”相关项目取相关项目取数数根据相应科目的明细取数根据相应

8、科目的明细取数需要需要计算计算的指标。的指标。“交易性金融负债交易性金融负债”+“衍衍生金融负债生金融负债”+“卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款”（取自资产负债表）（取自资产负债表）代理买卖证券款（证券业填报）代理买卖证券款（证券业填报）代理承销证券款（证券业填报）代理承销证券款（证券业填报）吸收存款吸收存款 应付利息应付利息 递延所得税负债递延所得税负债 内部往来负债内部往来负债根据根据“资产负债表资产负债表”相关项目取相关项目取数数注意！注意！v1 1、由于删减了部分指标，、由于删减了部分指标，“资产总计资产总计”和和“负债合计负债合计”不再是等于各分项之和，而不再是等于各分项之和，而

9、是大于等于是大于等于v2 2、“其他金融资产合计其他金融资产合计”和和“其他金融负其他金融负债合计债合计”是计算指标。需根据会计是计算指标。需根据会计“资产资产负债表负债表”中相应科目的期末余额数合计填中相应科目的期末余额数合计填列列与与101表中表中“企业企业控股情况控股情况”相关联，相关联，例：企业控股情况例：企业控股情况选择选择“国有控股国有控股”，则该指标中则该指标中“法人法人资本资本”及及“其中：其中：国有法人资本国有法人资本”应应填报数据。填报数据。直接取自直接取自“资产负债表资产负债表”填填103-3表的企业注表的企业注意：企业控股情况意：企业控股情况选择选择“私人控股私人控股”

10、，则该指标中个人资则该指标中个人资本本”应填报数据。应填报数据。二、利润及分配二、利润及分配 营业收入营业收入 利息净收入利息净收入 利息收入利息收入 其中：发放贷款和垫款利息收入其中：发放贷款和垫款利息收入 利息支出利息支出 其中：吸收存款利息支出其中：吸收存款利息支出 取自取自“利润表利润表”中中“营业营业收入收入”项目的本期金额数项目的本期金额数需要计算的指标。需要计算的指标。“利息收入利息收入”-“利息支出利息支出”根据根据“利润表利润表”相关项目取数相关项目取数 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 手续费及佣金支出手续费及佣金支出 投资收益投资收益

11、 其中：股权投资收益其中：股权投资收益 公允价值变动收益公允价值变动收益 汇兑收益汇兑收益 其他业务收入其他业务收入 根据根据“利润表利润表”相关项目取数相关项目取数如果投资损失，投资收益用如果投资损失，投资收益用“-”表示表示根据根据“投资收益投资收益”明细账本期金额数填明细账本期金额数填报报 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 手续费及佣金支出手续费及佣金支出 投资收益投资收益 其中：股权投资收益其中：股权投资收益 公允价值变动收益公允价值变动收益 汇兑收益汇兑收益 其他业务收入其他业务收入 根据会计根据会计“利润表利润表”中中“公允价值变动收益公允价值

12、变动收益”项目的本期金额数填报，项目的本期金额数填报，如为损失以如为损失以“”号号记记。未执行未执行2006年年企业会计准则企业会计准则的企业的企业免填。免填。根据会计根据会计“利润表利润表”中相关项目填报。中相关项目填报。营业支出营业支出 营业税金及附加营业税金及附加 业务及管理费业务及管理费 其中：税金其中：税金 财产保险费财产保险费 差旅费差旅费 工会经费工会经费 监管费监管费 资产减值损失资产减值损失 其他业务成本其他业务成本 根据会计根据会计“利润表利润表”中相关项目的本期金额数填报中相关项目的本期金额数填报。指企业按照规定从管理费用中支付的房产税、指企业按照规定从管理费用中支付的房

13、产税、印花税、车船使用税和土地使用税。印花税、车船使用税和土地使用税。根据会计根据会计“管理费用明细帐管理费用明细帐”或或“业务及管理费明细账业务及管理费明细账”中相关科目本期金额数填报。中相关科目本期金额数填报。个别企业错把营业税加进来了，或填报营个别企业错把营业税加进来了，或填报营业税时错将业税时错将4 4小税含进去了小税含进去了注意：管理费用中的税金仅指注意：管理费用中的税金仅指4 4小税，即房产小税，即房产税、印花税、车船使用税和土地使用税。税、印花税、车船使用税和土地使用税。营业支出营业支出 营业税金及附加营业税金及附加 业务及管理费业务及管理费 其中：税金其中：税金 财产保险费财产

14、保险费 差旅费差旅费 工会经费工会经费 监管费监管费 资产减值损失资产减值损失 其他业务成本其他业务成本 根据会计根据会计“利润表利润表”中中“资产减值损失资产减值损失”项目项目的本期金额数填报。的本期金额数填报。根据根据“管理费用明细帐管理费用明细帐”或或“业务及管理费明业务及管理费明细帐细帐”中相关科目本期金额数填报。中相关科目本期金额数填报。营业利润营业利润 利润总额利润总额 减：所得税费用减：所得税费用根据会计根据会计“利润表利润表”中相关项目的本期中相关项目的本期金额数填报。金额数填报。三、其他资料三、其他资料 应付职工薪酬（贷方累计发生额）应付职工薪酬（贷方累计发生额）其中：社会保

15、险费其中：社会保险费 住房公积金住房公积金 应付利润应付利润 固定资产折旧固定资产折旧 代收代缴交易印花税代收代缴交易印花税 从业人员平均人数（人）从业人员平均人数（人）新增新增应付职工薪酬（贷方累计发生额）“应付职工薪酬（贷方累计发生额）应付职工薪酬（贷方累计发生额）”是本年变动是本年变动最大的一个指标最大的一个指标去年是资产负债部分的指标，去年是资产负债部分的指标，“应付职工薪酬应付职工薪酬”记录的是应付的期末余额数，今年是其他资料部记录的是应付的期末余额数，今年是其他资料部分的指标，分的指标，“应付职工薪酬（贷方累计发生额）应付职工薪酬（贷方累计发生额）”记录的是记录的是“应付职工薪酬应

16、付职工薪酬”科目的贷方累计发科目的贷方累计发生额生额v指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括职工报酬以及其他相关支出。包括职工工资、奖金、工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，因解除与职工的劳动关系经费，非货币性福利，因解除与职工的劳动关系给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的

17、给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的支出。包括企业为职工缴纳的社会保险费、住房支出。包括企业为职工缴纳的社会保险费、住房公积金公积金应付职工薪酬（贷方累计发生额）v执行执行执行执行20062006年年企业会计准则企业会计准则的企业的企业，根据会计科目，根据会计科目“应付职工薪酬应付职工薪酬”的本年的本年贷方累计发生额填报；贷方累计发生额填报；应付职工薪酬中包含企业为个人缴纳的社应付职工薪酬中包含企业为个人缴纳的社会保险费和住房公积金等。会保险费和住房公积金等。应付职工薪酬（贷方累计发生额）三、其他资料三、其他资料 应付职工薪酬（贷方累计发生额）应付职工薪酬（贷方累计发生额）其中：社会保险

18、费其中：社会保险费 住房公积金住房公积金 应付利润应付利润 固定资产折旧固定资产折旧 代收代缴交易印花税代收代缴交易印花税 从业人员平均人数（人）从业人员平均人数（人）根据根据企业企业“应付职工薪酬应付职工薪酬”项下的相关指标或项下的相关指标或会会计成本、费用中相关项目计算填报计成本、费用中相关项目计算填报 统计口径与去年不同，今年不含职工住房补统计口径与去年不同，今年不含职工住房补贴。贴。（住房公积金及住房补贴（住房公积金及住房补贴住房公积金）住房公积金）调整调整三、其他资料三、其他资料 应付职工薪酬（贷方累计发生额）应付职工薪酬（贷方累计发生额）其中：社会保险费其中：社会保险费 住房公积金

19、住房公积金 应付利润应付利润 固定资产折旧固定资产折旧 代收代缴交易印花税代收代缴交易印花税 从业人员平均人数（人）从业人员平均人数（人）根据会计根据会计“应付利润（应付股利）应付利润（应付股利）”科目的贷方累科目的贷方累计发生额填报。计发生额填报。要区别于累计折旧，要区别于累计折旧，“固定资产折旧固定资产折旧”是本期累计发生额，是本期累计发生额，“累计折旧累计折旧”是自企是自企业成立开始计提的折旧的余额数。业成立开始计提的折旧的余额数。只有证券填报只有证券填报 “从业人员平均人数从业人员平均人数”指标口径与劳资表中的指标口径与劳资表中的“从业人员平均人从业人员平均人数数”口径一致。口径一致。

20、指报告期内（年度、季度、月度）平均拥有指报告期内（年度、季度、月度）平均拥有的从业人员数，的从业人员数，包括在岗职工、使用的劳务派遣包括在岗职工、使用的劳务派遣人员及其他从业人员。人员及其他从业人员。季度或年度平均人数按单季度或年度平均人数按单位实际月平均人数计算得到，不得用期末人数替位实际月平均人数计算得到，不得用期末人数替代。代。计算值计算值填报注意事项填报注意事项v对人员增减变动大的单位，月平均人数报告月内每对人员增减变动大的单位，月平均人数报告月内每天实有的全部人数之和天实有的全部人数之和/报告月的日历日数报告月的日历日数 公休日与节假日的人数应按前一天的人数计算公休日与节假日的人数应

21、按前一天的人数计算v对人员增减变动很小的单位，其月平均人数也可以用对人员增减变动很小的单位，其月平均人数也可以用月初人数与月末人数之和除以求得。月初人数与月末人数之和除以求得。月平均人数月平均人数(月初人数月末人数月初人数月末人数)/1-1-本月平均人数报告期内各月平均本月平均人数报告期内各月平均人数之和人数之和/报告期月数报告期月数年平均人数报告年内各月平均人数之和年平均人数报告年内各月平均人数之和/12/12从业人员平均人数从业人员平均人数月份月份月初人月初人数数月末人月末人数数月平均人月平均人数数报告期平均人数报告期平均人数1 1月月1001002002001501501501502 2

22、月月200200240240220220(150+220)/2(150+220)/23 3月月240240160160200200(150+220+200)/3(150+220+200)/34 4月月160160/4/4从业人员平均人数从业人员平均人数从业人员不包含：从业人员不包含：离开本单位仍保留劳动关系，并定期领取生活费的人员离开本单位仍保留劳动关系，并定期领取生活费的人员 利用课余时间打工的利用课余时间打工的学生学生及在本单位实习的各类在校及在本单位实习的各类在校学生学生 本单位因本单位因劳务外包劳务外包而使用的人员（保洁、保安、食堂等）而使用的人员（保洁、保安、食堂等）。如果保安、保洁

23、人员是用人单位。如果保安、保洁人员是用人单位自行招聘自行招聘的，则要统计的，则要统计在该单位的从业人员中。在该单位的从业人员中。不在岗职工不在岗职工从业人员工资总额从业人员工资总额(定报补充资料定报补充资料)v指本单位在报告期内直接支付给本单位全指本单位在报告期内直接支付给本单位全部从业人员的劳动报酬总额。包括部从业人员的劳动报酬总额。包括计时工计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资加点工资、特殊情况下支付的工资，是，是在在岗职工工资总额岗职工工资总额、劳务派遣人员工资总额劳务派遣人员工资总额和和其他从业人员工资总额其他从业

24、人员工资总额之和之和从业人员工资总额从业人员工资总额(定报补充资料定报补充资料)v 工资工资总额是税前工资总额是税前工资，包括单位从个人工资中直接为其代，包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、水费、电费、住房公积金和社会保险基扣或代缴的房费、水费、电费、住房公积金和社会保险基金金个人缴纳部分个人缴纳部分等。等。v 工资总额工资总额不论是计入成本的还是不计入成本不论是计入成本的还是不计入成本的，的，不论是以不论是以货币形式支付的还是以实物形式货币形式支付的还是以实物形式支付的，均应列入工资总支付的，均应列入工资总额的计算范围额的计算范围对保险营销员、证券客户经理等支付的对保险营销员、证券

25、客户经理等支付的手续费及佣金手续费及佣金也计也计入入“从业人员工资总额从业人员工资总额”与I204表一致 常见问题及注意事项常见问题及注意事项4常见错误常见错误v计量单位错误计量单位错误 平台计量单位为平台计量单位为“千元千元”，填报时错按，填报时错按“元元”或者或者“万元万元”填报。填报。v漏报漏报 某些数额较小的指标容易漏报。如某些数额较小的指标容易漏报。如税金、财产税金、财产保险费、差旅费、工会经费、监管费、社会保险保险费、差旅费、工会经费、监管费、社会保险费、住房公积金。费、住房公积金。常见错误常见错误v错报错报 1、执行的会计标准填错：、执行的会计标准填错：1是是 0否否 2、从业人

26、员平均人数填错：、从业人员平均人数填错：填成：期末人数（等同于填成：期末人数（等同于101表年末人数）表年末人数）填成：填成：(年初人数报告期末人数年初人数报告期末人数)2填成：当月平均人数填成：当月平均人数 3、固定资产折旧填错：、固定资产折旧填错：填成：填成累计折旧填成：填成累计折旧填成：当月折旧数填成：当月折旧数填成：用填成：用“累计折旧累计折旧”期末数减期初数期末数减期初数注意事项注意事项v审核关系审核关系1.1.由于删减了部分指标，由于删减了部分指标，“资产总计资产总计”和和“负债负债合计合计”不再是等于各分项之和，而是不再是等于各分项之和，而是大于等于大于等于2.2.与上期数对比，

27、本期累计数应与上期数对比，本期累计数应大于大于上期数上期数3.3.与同期数对比，与同期数对比，变化较大变化较大的应核实是否填错的应核实是否填错注意事项注意事项v审核说明填写要规范审核说明填写要规范例例1：资产较去年同期变动幅度超过：资产较去年同期变动幅度超过30%，请核实，请核实说明：情况属实说明：情况属实说明：本期资产增加说明：本期资产增加说明：说明：11月份新增注册资金月份新增注册资金 元元例例2：主营业：主营业务收入本期数与去年同期数相差不能务收入本期数与去年同期数相差不能超过超过50%50%说明：本期业务增加。说明：本期业务增加。说明：说明：11月份发放月份发放 元元贷贷款，款，获获得

28、得 元收元收qcT8B$DOM47asezOeQ6Ucm049FoS!3!f3a11IcWpt+k5PP-d!og#DLUbJZ42*3gNyJ67-re7TumQTcw)cLalMPG1cPgMoe3kI&VbVVMzZf4D1DGZ-VSsTd*UF3yUFasfYtYYBk8WYE-lMF5UCDVJ2FF-B$z3jAlXc3!wpE)te!i4bzmCGoRWBJvJZhhgX%t+peuYaisagI7-FW8WAh031Dn-gykXBy(JXTo8of72Ib)zTa4!nnhbdhD*jC(kqq62XAB06il$vdaKGbKBQObrqFgheaNj30#d2pjy-b

29、4tuz(yEuH3C5qcV#H8GVqXw4(5mF$LLegVgyxKXPC0$*44LZ4w0Ik7nAg!OI)oTS+bSp&xzmpNRckHwBHyqMvusuasX5dHSgrhc2%ewR60uR8bUtk7gZu1wLS+vskAz4fmijSjKO#3a0w&GmBAIwLyldog%g1FIPaPT$7Zh09QA*EdM37jpCFm!CBo9HaYqsV$Keiu57l4VzK4D#bIQ0vk9t+%tjy4LxAhZT$LsXGeyxGCO(lcTELQr%!Fq#WVsP%Og1usJR$-u!4rBodg&yMufvh$PTKv!wvxkkdsekvu%V

30、rl&h8jSSsIiU#Vrzi5u)N+d+YQAS+iaVebQDwgj-7*yKN2QmOvPmymn3ZHue3DfoCvnD*I%oCRJkjQwq!X30-FlEXvTRB5A&i*FN!j(tQUBk)$NIqTMQTkT0L36xTn62cQay3ruAooW*uTqY&PBv+fw$2y$a$PK!McE9)QWdHYAFIfkYz#HXsR2C+WUenLh6uY+UP8uIp(2UVuM2p+e8rNV&WTChSHEEmi-+KgO93dLsW8H846)GIHU5(Na(KvtHo(w-nUU(Q!H0GvANBD4b#DkDYiqR9oB8ce#2ce8(WSkE

31、A(!%N2renNNNyY4%TBmGiwNg!DLrl+eo%s1Akh3RC0*sg!t5%1d7TSr0CuYIObJtcU$+)VPL-OS#&sHoKET2j(Yw+vV7OPQGe-p1b0G7IK%5TFIPxvBKLvlB2KE71zZlHotw1F4*!siiDd7Hnw&mJakV+vcD9WxDKA6q2LUPAF)0Wb8ALy+C5L8ioP2*7Rm0jrZzCiE+0z(W)PERvU$91bXrFD&f$nXdXDjaQI(eefV*6fVl3qCJnTs-OU7pzjqp*8V44&NNw*#Tx8TkQR+xCC)IB6kJpoBg2BurmqpfHf!k

32、fzH63#Ug$OKT84I!PdtS!-q+MDYiuZkbgV(eHJhN%74DdX20z#gRg0uVxP19w4m)e0y6Pb*7cM!2lr4UYYFJ1l4$MuvmHART%xh)1000Ql68u3wV#bDre!V7aMuGZDrKg*aFB8FV&!YF9Bq0Vnx+J8&O24xd1oYBMd$Eoobrdt-kElExIBf(rz)nLtBr8CuvP5GA*V9ScGOIzOzTdvY4U)tM2GyD1G!xM+L-KkioIAo73hW&h*pKT15D)7)L$Ve*qlCpyCQ!LKOiZIcv2R0AqGA&P6m4Qjq26DlGPL4GDJ9A

33、AlR&8Znw3gghWC99CKijL&zIoV8&YPbRx-lnOJ6*nL-vTdhUSAqyJfS3(T2ykhoacwxj+Zy$0fqI9i720z*a-uUhJRkaIMVqk+frj*znKUj5xY-AnxKO#xD+dbiuI!lyljhJ%1GVbvu0y5h&GtHAbDo%Cn!Ae0Qt-9M0W1&xGjburUuH)&DqCTM$EzDBmhMlCV5x#mLOb%YvpoQcqGiiX6nG*AQXCwPbX19r+e6+Nvt3KKMVkdpWtppu*5Gs0pQnSSMU-xzZIYinO(k-2#GqLj8SpqxU)!Ih1qs6eWSlq)05

34、Mkq)pL0B+uh*be*DMg)m0Gu4Rig)&EfRPzR54gSjI&o05m(-fn5u$Ztm0mPH!RZS&(g*vl0(cQMeytccm2ZliE1zwIG&l$aP3Ra$M(!f(Vcmd5DvX4$l2D!-5ZPfnGkotj!ZTnl$8)(Sx7kj(bvbTULq3mlGvd1FLyHudtI%pF1dR#4+pGD%4%UhiNA(G2t&3P3VBBBF9#BTyWh1qjwj8d9u83+4!Jo&)pDCc+q2s2tX)3McXsL1gStSiSjapmnb0NaAtZC2h)o)+s1abPF%r0tXst0z28(pKUzatkC4j9T&

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