结算交割制度课件.ppt

1、1結算交割制度簡報結算交割制度簡報臺灣證券交易所結算部臺灣證券交易所結算部2簡報內容簡報內容壹壹、結算交割作業結算交割作業貳貳、交割借券作業交割借券作業參參、證券商延遲交割之處理及違約之認定證券商延遲交割之處理及違約之認定肆肆、天然災害發生時之結算交割作業天然災害發生時之結算交割作業伍伍、股票掛失作業股票掛失作業陸陸、認購認購(售售)權證履約作業權證履約作業柒柒、公開申購配售作業公開申購配售作業13壹壹、結算交割作業結算交割作業款券交割及相關申報作業時點款券交割及相關申報作業時點結算作業流程結算作業流程證券交割作業證券交割作業交割款收付作業交割款收付作業2q證券商端證券商端q投資人端投資人端現

2、行現行規定規定付券付券T+2T+2日上午日上午1010時時付款付款T+2T+2日上午日上午1111時時現行現行規定規定付券付券T+2T+2日上午日上午1010時時付款付款T+2T+2日上午日上午1010時時3 3款券交割及相關申報作業時點款券交割及相關申報作業時點(1)(1)q相關申報作業相關申報作業4 4款券交割及相關申報作業時點款券交割及相關申報作業時點(2)(2)申報項目申報項目現行規定現行規定錯帳、更正帳號錯帳、更正帳號T+2T+2日上午日上午1010時時投資人違約投資人違約T+2T+2日上午日上午1111時時投資人遲延交割投資人遲延交割6結算作業結算作業成交檔試算作業調帳與確認(含信

3、用交易)信用交易調帳暨轉融通申請交割清單日結資料總結存券交易日結資料總結結帳有價證券交割清單代辦信用交易資料交割代價交割清單自辦信用交易資料14:30起夜間批次結算21:00起8:00前轉融通資料21:00前T T日日T T+1 1日日證交所證交所證券商證券商證金公司證金公司57證券交割作業證券交割作業證交所收到證證交所收到證券商應付交割券商應付交割代價即通知集代價即通知集保撥付其應收保撥付其應收證券證券集保採帳簿劃撥完成集保採帳簿劃撥完成應收證券交割作業應收證券交割作業,證證券商在上午券商在上午10時前完時前完成證券交割成證券交割 （證券商暫代交割）證券商暫代交割）證券商證券商上午上午10時

4、前經由申時前經由申報錯帳及委託人違約以辦報錯帳及委託人違約以辦理借券完成交割理借券完成交割,未於未於10時時前辦理者前辦理者,由證交所在上午由證交所在上午10時辦理主動借券時辦理主動借券 委託人委託人集保依指示撥集保依指示撥付證券付證券1.證券商須於上午證券商須於上午11 時前完成擔保金交付時前完成擔保金交付,逾時課過怠金逾時課過怠金2.集保於日間辦理批集保於日間辦理批次借券作業次借券作業T T日日證券商證券商證交所證交所成交回報委託成交回報下單委託人於上午委託人於上午10時前對證時前對證券商完成證券券商完成證券交割交割否是T+2T+2日日6*證券商上午證券商上午1010時前完成證券交割並操作

5、完成交割通知時前完成證券交割並操作完成交割通知(A00)(A00)者者，證證 交所優先撥付應得款券交所優先撥付應得款券8交割款項收付作業交割款項收付作業(1)(1)T T日日T+1T+1日日T+2T+2日日結結 算算 部部央行同資系統央行同資系統 集集 保保 賣超賣超 證券商證券商 買超買超 證券商證券商 證交所、櫃買中證交所、櫃買中心款項合併交割心款項合併交割報表報表 報表接收報表接收 成交檔成交檔調帳、對帳調帳、對帳證交所證交所證券商證券商證金公司證金公司證交所、證券商及證證交所、證券商及證金公司間交割款暨信金公司間交割款暨信用交易往來相關款項用交易往來相關款項三三方簡化撥付報表方簡化撥付

6、報表通知撥通知撥券券繳交應付交割款收到應收交割款79交割款收付作業交割款收付作業(2)(2)q集中市場與櫃買市場自集中市場與櫃買市場自9292年起辦理集中收付年起辦理集中收付q全體市場自全體市場自9494年年1 1月及月及9595年年7 7月採二階段漸進式實施月採二階段漸進式實施三方簡化撥付作業，其簡化款項收付內容為本三方簡化撥付作業，其簡化款項收付內容為本公司、證金公司及證券商三方間之交割款項暨信用公司、證金公司及證券商三方間之交割款項暨信用交易交易(含轉融通含轉融通)往來相關款項，辦理集中收付，往來相關款項，辦理集中收付，減減輕券商資金調度負擔及降低經營成本輕券商資金調度負擔及降低經營成本

7、q9696年年7 7月實施交割款項透過央行同資系統辦理收付，月實施交割款項透過央行同資系統辦理收付，提高交割款收付時效提高交割款收付時效，降低資金撥轉風險降低資金撥轉風險810(3)(3)q應付交割款項證券商：應付交割款項證券商：T+2日上午日上午11前，證券商交割前，證券商交割 銀行利用央行同資系統將交割款撥付至本公司開立於銀行利用央行同資系統將交割款撥付至本公司開立於 央行之清算專戶，本公司查詢央行入金訊息確認其款央行之清算專戶，本公司查詢央行入金訊息確認其款 項無誤後，即通知集保撥付其應屆應收有價證券項無誤後，即通知集保撥付其應屆應收有價證券q應收交割款項證券商：本公司利用央行同資系統，

8、由應收交割款項證券商：本公司利用央行同資系統，由 本公司開立於央行之清算專戶，陸續撥轉至應收交割本公司開立於央行之清算專戶，陸續撥轉至應收交割 款項證券商其交割銀行開設於中央銀行之同業資金專款項證券商其交割銀行開設於中央銀行之同業資金專 戶後，再由該銀行轉入證券商於交割銀行之帳戶戶後，再由該銀行轉入證券商於交割銀行之帳戶911(4)(4)q央行同資系統辦理撥付範圍央行同資系統辦理撥付範圍:證券商普通交易之交證券商普通交易之交 割款割款,及鉅額交易成交日交割之保證金及交割款及鉅額交易成交日交割之保證金及交割款q本公司開設於中央銀行同資系統帳戶本公司開設於中央銀行同資系統帳戶 帳號帳號:582:5

9、82 戶名戶名:臺灣證券交易所股份有限公司清算專戶臺灣證券交易所股份有限公司清算專戶 子帳號子帳號-01:-01:普通交易交割款普通交易交割款 02:02:鉅額交易交割款鉅額交易交割款 03:03:集中市場鉅額交易保證金集中市場鉅額交易保證金 04:04:櫃買中心鉅額交易保證金櫃買中心鉅額交易保證金q如款項撥錯子帳號如款項撥錯子帳號，可以申請退款，可以申請退款q國泰世華虛擬帳號辦理收款作業範圍國泰世華虛擬帳號辦理收款作業範圍:補正擔保金補正擔保金(0192)/(0192)/申購價款申購價款(0193)/(0193)/權證履約款權證履約款(0194)(0194)1012貳貳、交割借券作業交割借券

10、作業交割借券交割借券抵繳擔保品抵繳擔保品1113q 證券商須於證券商須於T+2T+2日上午日上午1010時前完成券項交割，並在完成時前完成券項交割，並在完成後操作賣出交割完成通知，以供本公司及早對該證後操作賣出交割完成通知，以供本公司及早對該證券商進行其應收款券之撥付券商進行其應收款券之撥付 q 證券商無法完成券項交割者，應於證券商無法完成券項交割者，應於T+2T+2日上午日上午1010時前，時前，經由本公司單一申報窗口，申報錯帳或投資人違約經由本公司單一申報窗口，申報錯帳或投資人違約(併併同申請交割借券同申請交割借券)。在當日上午。在當日上午1010時或已操作賣出交時或已操作賣出交割完成通知

11、之後申報的部分，僅調帳不併同申請交割割完成通知之後申報的部分，僅調帳不併同申請交割借券借券q 自營商超賣而無法於自營商超賣而無法於T+2T+2日上午日上午1010時前完成交割之部份，時前完成交割之部份，同現行作業，將資料傳送本公司為其辦理借券同現行作業，將資料傳送本公司為其辦理借券q T+2T+2日上午日上午1010時後，證券商未完成交割且未申請交割借時後，證券商未完成交割且未申請交割借券的部分，本公司主動為其辦理借券，所生借券費用由券的部分，本公司主動為其辦理借券，所生借券費用由證券商負擔證券商負擔q 證券商經本公司為其辦理主動借券之還券，以操作證券商經本公司為其辦理主動借券之還券，以操作A

12、61A61匯撥方式辦理還券匯撥方式辦理還券交割借券交割借券(1)(1)1214q 證券商有交割借券者，本公司在加總證券商自行申請證券商有交割借券者，本公司在加總證券商自行申請及證交所主動借券之部分後，計算其應繳借券擔保金及證交所主動借券之部分後，計算其應繳借券擔保金，於，於T+2T+2日上午日上午1010時時2020分左右傳送證券商。證券商上分左右傳送證券商。證券商上午可先下載前一日之借券費用午可先下載前一日之借券費用(B01)(B01)及出借收入及出借收入(B34)(B34)，並查詢當日新增借券擔保金及可退還擔保金，提早，並查詢當日新增借券擔保金及可退還擔保金，提早預為準備預為準備q 證券商

13、須在上午證券商須在上午1111時前繳交借券擔保金，並匯至本公時前繳交借券擔保金，並匯至本公司在國泰世華銀行的虛擬帳號司在國泰世華銀行的虛擬帳號q 證券商逾證券商逾T+2T+2日上午日上午1111時未繳交借券擔保金者，視同時未繳交借券擔保金者，視同券的延遲交割，除非提出非因故意或過失說明書，券的延遲交割，除非提出非因故意或過失說明書，否否則課繳過怠金則課繳過怠金，逾銀行營業時間未繳交者，視為違約，逾銀行營業時間未繳交者，視為違約q 證券商未依規繳交經洗價後應補繳之借券擔保金或因證券商未依規繳交經洗價後應補繳之借券擔保金或因可歸責之事由未歸還所借證券時，本公司於市場補回可歸責之事由未歸還所借證券時

14、，本公司於市場補回歸還出借人。所需價金及一切費用，先由證券商的借歸還出借人。所需價金及一切費用，先由證券商的借券擔保金餘額支付，如有不足，向該證券商追償券擔保金餘額支付，如有不足，向該證券商追償1313交割借券交割借券(2)(2)15交割借券交割借券(3)(3)q出借人需開設集中保管劃撥帳戶，並向證券商辦理出出借人需開設集中保管劃撥帳戶，並向證券商辦理出 借手續，其集保帳上之千股股票均可辦理出借借手續，其集保帳上之千股股票均可辦理出借q外國專業投資機構需透過保管銀行辦理出借外國專業投資機構需透過保管銀行辦理出借q出借費率由出借人自行訂定，上限出借費率由出借人自行訂定，上限7%7%以內，借券期間

15、為以內，借券期間為 一日，出借次日取得出借收入，不影響出借人賣出權益一日，出借次日取得出借收入，不影響出借人賣出權益q證券商無需借券之情形證券商無需借券之情形當日已軋平或總分公司互抵之錯帳當日已軋平或總分公司互抵之錯帳申報更改帳號申報更改帳號以自有資金帳戶或自營部門證券抵交割以自有資金帳戶或自營部門證券抵交割(需先行傳需先行傳 真說明書及匯撥單至本公司結算部轉知集保辦理真說明書及匯撥單至本公司結算部轉知集保辦理)1416交割借券交割借券(4)(4)q 成交日成交日(T日日)至交割日至交割日(T+2日日)均可辦理借券申報，均可辦理借券申報，T+2日日本公司辦理借券作業後，集保於本公司辦理借券作業

16、後，集保於T+2日日間辦理取借作業，日日間辦理取借作業，借券日之起算為借券日之起算為 T+2日日q 借券應提擔保金以借券應提擔保金以T+1日收盤價計算，證券商於日收盤價計算，證券商於T+2T+2日上午日上午 1111時前以虛擬帳號時前以虛擬帳號(0192)(0192)匯入本公司指定銀行專戶匯入本公司指定銀行專戶 (擔保金計算方式擔保金計算方式:T+1日日收盤價收盤價 x x 股數股數 x 114%)x 114%)q 借券費用以實際借券日借券費用以實際借券日(T+2日日)之收盤價計算之收盤價計算 (借券費計算方式借券費計算方式:T+2日日收盤價收盤價 x x 股數股數 x x 平均費率平均費率)

17、q 為降低市場風險，擔保金有洗價規定，為降低市場風險，擔保金有洗價規定，借券擔保金餘額如借券擔保金餘額如低於未還券股數低於未還券股數 x x 前一日收盤價前一日收盤價 x107%x107%，則補繳至未還，則補繳至未還券股數券股數 x x 前一日收盤價前一日收盤價 x 114%x 114%1517交割借券交割借券(5)(5)16 T T日日T+1T+1日日T+2T+2日日T+3日日證證券券商商*申報錯帳及投資人違申報錯帳及投資人違約約,自動申請借券自動申請借券*回補還券回補還券*申報錯帳及投資人違申報錯帳及投資人違約約,自動申請借券自動申請借券*1010時前完成還券，當時前完成還券，當日退擔保金

18、日退擔保金*1010時時2020分左右，接收分左右，接收擔保金彙計表擔保金彙計表(B30)B30)*接收借券費支出接收借券費支出(B01)(B01)及出借收入及出借收入(B34)B34)*證券商開立扣繳憑單證券商開立扣繳憑單與出借人與出借人*1010時前完成還券，當時前完成還券，當日退擔保金（日退擔保金（T+1T+1日補日補回）回）證證交交所所*1010時辦理主動借券時辦理主動借券（對證券商在（對證券商在T+2T+2日有日有交 割 不 足 部 位 者）交 割 不 足 部 位 者）*1010時時2020分通知證券商分通知證券商當日應收擔保金當日應收擔保金(以以T+1T+1日收盤價計算日收盤價計算

19、)*夜間計算借券費用夜間計算借券費用(以以T+2T+2日收盤價日收盤價)18q 交割借券逐日取借逐日歸還，未歸還前續行辦理借券交割借券逐日取借逐日歸還，未歸還前續行辦理借券q 還券作業逐日逐筆歸還，由本公司在證券商完成還券還券作業逐日逐筆歸還，由本公司在證券商完成還券之後扣除借券費後歸還該筆借券擔保金餘額之後扣除借券費後歸還該筆借券擔保金餘額q 證券商申請以前第二營業日自市場回補股票辦理還券證券商申請以前第二營業日自市場回補股票辦理還券，上午，上午1010時前完成申請者，當日免收借券費，本公司時前完成申請者，當日免收借券費，本公司於扣除應付借券費後歸還該筆借券擔保金餘額，證券於扣除應付借券費後

20、歸還該筆借券擔保金餘額，證券商當日逾上午商當日逾上午1010時未還券者則屬翌日還券，本公司在時未還券者則屬翌日還券，本公司在上午上午1111時為其續行辦理借券時為其續行辦理借券q 證券自營商申請提前召回賣出，應於證券自營商申請提前召回賣出，應於T+1T+1日下班前將日下班前將相關資料送交本公司，俾以辦理後續作業。相關資料送交本公司，俾以辦理後續作業。q 經紀商申報撤銷遲延交割，上午經紀商申報撤銷遲延交割，上午10 10 時前完成申報者時前完成申報者，當日辦理還券及退還擔保金，當日辦理還券及退還擔保金1717交割借券交割借券(6)(6)19交割借券交割借券(7)(7)q 出借證券權息補償屬其他收

21、入，填免扣繳憑單，出借證出借證券權息補償屬其他收入，填免扣繳憑單，出借證 券收入屬租賃收入，填扣繳憑單券收入屬租賃收入，填扣繳憑單q(免免)扣繳憑單由借券證券商開立予出借人，借券費之代扣繳憑單由借券證券商開立予出借人，借券費之代 收代付不開立憑證收代付不開立憑證q 借券費代扣稅額計算借券費代扣稅額計算:借券費借券費(超過超過20,000元元)代扣稅率代扣稅率 (10%)q 借券費用由全體借券證券商比率分攤，證券商取借不足借券費用由全體借券證券商比率分攤，證券商取借不足 經由本公司開立支付憑單之部分亦須分攤借券費經由本公司開立支付憑單之部分亦須分攤借券費q 出借收入證券商是否收取手續費，或開立費

22、用收據格式出借收入證券商是否收取手續費，或開立費用收據格式 ，由證券商自訂，由證券商自訂1820 抵繳擔保品抵繳擔保品(1)(1)q 借券證券商之還券，應經由集保歸還，本公司俟集保借券證券商之還券，應經由集保歸還，本公司俟集保 通知歸還轉帳完成後，即自應退還之擔保金項下，將通知歸還轉帳完成後，即自應退還之擔保金項下，將 借券費經由出借人之往來證券商給付予出借人，並將借券費經由出借人之往來證券商給付予出借人，並將 扣除借券費後之擔保金餘額退還證券商或通知其領回扣除借券費後之擔保金餘額退還證券商或通知其領回 抵繳擔保品抵繳擔保品q 為增加證券商資金調度之靈活性，證券商得以銀行保為增加證券商資金調度

23、之靈活性，證券商得以銀行保 證或以中央登錄公債設定質權，抵繳辦理借券之擔保證或以中央登錄公債設定質權，抵繳辦理借券之擔保 金，或續借應補繳擔保金不足額金，或續借應補繳擔保金不足額q 如證券商完全以銀行保證或以中央登錄公債設定質權，如證券商完全以銀行保證或以中央登錄公債設定質權，抵繳辦理借券之擔保金，或續借應補繳擔保金不足額抵繳辦理借券之擔保金，或續借應補繳擔保金不足額 時，如未繳附時，如未繳附現金供每日借券費之扣除時，應逐日將現金供每日借券費之扣除時，應逐日將 借券費用匯入本公司指定帳戶，由本公司經由出借人借券費用匯入本公司指定帳戶，由本公司經由出借人 之往來證券商給之往來證券商給 付予出借人

24、。付予出借人。1921q證券商採抵繳擔保品辦理借券及補正相關作業說明：證券商採抵繳擔保品辦理借券及補正相關作業說明：借券申請作業：借券申請作業：最遲應於成交日次二營業日（最遲應於成交日次二營業日（T+2T+2日）上午日）上午1010時前，時前，填具借券抵繳擔保品提交申請書向本公司辦理填具借券抵繳擔保品提交申請書向本公司辦理送達作業：送達作業：最遲應於最遲應於T T2 2日上午日上午1111時前將完成申請作業之抵時前將完成申請作業之抵 繳擔保品送達本公司繳擔保品送達本公司領回作業：領回作業：證券商欲領回超額之擔保品時，應事先填具申請書證券商欲領回超額之擔保品時，應事先填具申請書 向本公司辦理，並

25、於翌日起領回向本公司辦理，並於翌日起領回抵繳擔保品抵繳擔保品(2)(2)2022抵繳擔保品抵繳擔保品(3)(3)q 證券商申請採抵繳擔保品辦理借券，實際送達之擔保證券商申請採抵繳擔保品辦理借券，實際送達之擔保 品，若與原申請內容不符，大於原申請抵繳金額者，品，若與原申請內容不符，大於原申請抵繳金額者，其得用於抵繳擔保金之部分，以原申請抵繳金額為限，其得用於抵繳擔保金之部分，以原申請抵繳金額為限，剩餘部分則屬超額擔保品；小於原申請抵繳金額者，剩餘部分則屬超額擔保品；小於原申請抵繳金額者，不足額部分，須以現金補足不足額部分，須以現金補足 q 超額擔保品未申請領回前，可用於新增或續行借券之超額擔保品

26、未申請領回前，可用於新增或續行借券之 應提或補繳擔保金應提或補繳擔保金 2123參參、證券商延遲交割之處理及違約之認定證券商延遲交割之處理及違約之認定延遲交割之原因延遲交割之原因延遲交割之處理延遲交割之處理證券商過怠金之課加及款券違約之認定證券商過怠金之課加及款券違約之認定2224q 證券商的財務會計經辦人員疏忽、或請假未交辦證券商的財務會計經辦人員疏忽、或請假未交辦 代理人員辦理撥款、內部作業延誤、或是銀行內代理人員辦理撥款、內部作業延誤、或是銀行內 部作業延誤部作業延誤銀行誤植銀行誤植撥付撥付款金額款金額/證券商代號證券商代號/統統 一編號，致產生誤一編號，致產生誤(短短)繳情事、銀行無法

27、與央行繳情事、銀行無法與央行 同資系統連線【央資系統】同資系統連線【央資系統】延遲交割之原因延遲交割之原因(1)(1)2325q 證券商經辦人員應隨時與交割銀行保持聯繫，了解撥款證券商經辦人員應隨時與交割銀行保持聯繫，了解撥款 進度，避免延誤進度，避免延誤q 交割銀行如與央行同資系統連線故障，得攜撥款資料前交割銀行如與央行同資系統連線故障，得攜撥款資料前往往 央行辦理臨櫃作業央行辦理臨櫃作業 q 證券商經常延遲交割者，本公司將請其主管出具說明，證券商經常延遲交割者，本公司將請其主管出具說明，函函 請改善，並將進行查核請改善，並將進行查核q 交割銀行如因央資連線故障而遲至當日交割銀行如因央資連線

28、故障而遲至當日15:0015:00無法將交割無法將交割 款項匯達者，應依臺灣證券交易所結算交割系統延長款項匯達者，應依臺灣證券交易所結算交割系統延長 營運時間辦理作業事項填寫延時申請單，最遲可延至營運時間辦理作業事項填寫延時申請單，最遲可延至 16:3016:30q 證券商發生交割款溢、誤繳情事時，應即時或於接獲本證券商發生交割款溢、誤繳情事時，應即時或於接獲本 公司通知後，填具申請表格傳真至本公司，憑以辦理退公司通知後，填具申請表格傳真至本公司，憑以辦理退 款手續。本項表格放置於本公司網站款手續。本項表格放置於本公司網站:首頁首頁 產品與服務產品與服務 證券商服務證券商服務 結算部結算部延遲

29、交割之處理延遲交割之處理(2)(2)2426過怠金之課加及違約之認定過怠金之課加及違約之認定q 本公司於證券商履行交割義務前，得留置其應收之款本公司於證券商履行交割義務前，得留置其應收之款/券券q 證券商證券商T+2T+2日因交割借券日因交割借券(自行申報借券或本公司主動借自行申報借券或本公司主動借券券)而須繳交擔保金者，如逾上午而須繳交擔保金者，如逾上午1111時未繳交者，除可提時未繳交者，除可提出非因故意或過失之事由外，將課以過怠金，證券商未出非因故意或過失之事由外，將課以過怠金，證券商未於銀行營業時間終了前繳交擔保金者，即為違背交割義於銀行營業時間終了前繳交擔保金者，即為違背交割義務務q

30、 過怠金之課加標準：過怠金之課加標準：(1)(1)超過超過1 1小時以內者，其不足之證小時以內者，其不足之證券張數在券張數在5 5千張以下或遲延交付之交千張以下或遲延交付之交 割價款在新臺幣割價款在新臺幣5 5千千萬元以下者，課萬元以下者，課3 3萬元；超過萬元；超過5 5千張或千張或5 5千萬元者，課千萬元者，課4 4萬萬元元(2)(2)逾逾1 1小時以上者，每超過小時以上者，每超過1 1小時增課新臺幣小時增課新臺幣1 1萬元。萬元。q 證券商應於接到本公司通知後證券商應於接到本公司通知後2 2日內向本公司財務部繳納日內向本公司財務部繳納 252527肆肆、天然災害侵襲時之結算交割作業天然災

31、害侵襲時之結算交割作業休市及作業原則休市及作業原則交割代價之收付交割代價之收付受災區證券商有價證券之交割受災區證券商有價證券之交割注意事項注意事項2628q休市原則休市原則 台北市上班，集中交易市場不休市台北市上班，集中交易市場不休市 台北市不上班，集中交易市場休市台北市不上班，集中交易市場休市q作業原則作業原則 非災區上班，證券商照常營業非災區上班，證券商照常營業 災區不上班，證券商自行決定是否營業災區不上班，證券商自行決定是否營業q交割責任交割責任 非災區證券商之總公司或指定代辦交割事務之非災區證券商之總公司或指定代辦交割事務之 分公司完成交割分公司完成交割2729q總公司在災區總公司在災

32、區:指定非災區分公司辦理交割指定非災區分公司辦理交割q分公司在災區分公司在災區:總公司辦理交割總公司辦理交割q非災區無設立分公司非災區無設立分公司(總分公司均在受災區總分公司均在受災區):):本公司得動用該證券商已繳交之交割結算基金及給本公司得動用該證券商已繳交之交割結算基金及給 付結算基金墊付交割，如有墊付不足則由本公司墊付結算基金墊付交割，如有墊付不足則由本公司墊 款完成交割款完成交割q代墊申請書代墊申請書:註記事由註記事由/代墊金額代墊金額/公司章公司章/日期日期/聯聯 絡人姓名及電話絡人姓名及電話 2830q帳簿劃撥交割作業照常辦理，證券商如有交割缺口，帳簿劃撥交割作業照常辦理，證券商

33、如有交割缺口，由本公司為其辦理借券，恢復上班日請迅即補辦券項交由本公司為其辦理借券，恢復上班日請迅即補辦券項交 割，不足部分須依規繳交擔保金割，不足部分須依規繳交擔保金q受災區證券商應於天然災害過後，加強控管已代墊受災區證券商應於天然災害過後，加強控管已代墊 交割款部分之投資人應收有價證券撥付作業交割款部分之投資人應收有價證券撥付作業q交割款項之歸墊請於恢復上班日匯入本公司央行同交割款項之歸墊請於恢復上班日匯入本公司央行同 資系統專戶資系統專戶q應收證券經留置部份，本公司在證券商歸墊交割款應收證券經留置部份，本公司在證券商歸墊交割款 項即通知集保解除留置項即通知集保解除留置2931 證券商每日

34、證券商每日07:0019:0007:0019:00辦理股票掛失資料申報，辦理股票掛失資料申報，每日每日15:0015:00後，本公司採主機連線傳輸作業，自集後，本公司採主機連線傳輸作業，自集 保接收整體市場股票掛失資料，並即時傳送予全體保接收整體市場股票掛失資料，並即時傳送予全體 證券商，以辦理股票掛失資料之市場公告證券商，以辦理股票掛失資料之市場公告 證券商每日證券商每日15:0015:00以後始申報股票掛失者，視為下以後始申報股票掛失者，視為下 一營業日之申報資料，本公司將於下一營業日辦理一營業日之申報資料，本公司將於下一營業日辦理 市場公告。市場公告。3032q 履約種類分為請求履約和自

35、動履約履約種類分為請求履約和自動履約q 證券商應於持有人買入權證後第二營業日，經確證券商應於持有人買入權證後第二營業日，經確 認該權證已轉入集保帳戶後，始可接受其請求履約認該權證已轉入集保帳戶後，始可接受其請求履約q 請求履約最後時點為到期日下午請求履約最後時點為到期日下午14:30q 證券商須開設履約款收付專戶向持有人預收履約所證券商須開設履約款收付專戶向持有人預收履約所 需之款項，以本公司賦予之虛擬帳號辦理匯款需之款項，以本公司賦予之虛擬帳號辦理匯款3133q依認購（售）權證之買賣及履約遇天然災害侵襲、依認購（售）權證之買賣及履約遇天然災害侵襲、公職人員選舉罷免或國定例假日時之處理作業規定

36、，公職人員選舉罷免或國定例假日時之處理作業規定，天然災害侵襲，而集中交易市場不休市時，災區之認購天然災害侵襲，而集中交易市場不休市時，災區之認購（售）權證應收付款券作業順延至恢復上班日辦理，非（售）權證應收付款券作業順延至恢復上班日辦理，非災區之認購（售）權證應收付款券作業仍應於天然災害災區之認購（售）權證應收付款券作業仍應於天然災害侵襲當日辦理。侵襲當日辦理。q權證履約款券收付作業，本公司及證券商僅係代收代權證履約款券收付作業，本公司及證券商僅係代收代付單位，該作業非本公司保證交割範圍，故不適用現行付單位，該作業非本公司保證交割範圍，故不適用現行有關天然災害侵襲時，由證券商總公司或是本公司代

37、墊有關天然災害侵襲時，由證券商總公司或是本公司代墊交割款項之規定交割款項之規定3234q為辦理非災區之證券商之認購（售）權證履約款券收為辦理非災區之證券商之認購（售）權證履約款券收付事宜，本公司將付事宜，本公司將於當日上午於於當日上午於MIS系統發佈緊急公告，系統發佈緊急公告，停止災區證券商（含分公司）的認購（售）權證款券收停止災區證券商（含分公司）的認購（售）權證款券收付作業，並順延至恢復上班日辦理。付作業，並順延至恢復上班日辦理。q證券商當日應執行證券商當日應執行U188，列印非災區報表（，列印非災區報表（認購認購（售）權證履約款項應收匯總表、應付匯總表、收付匯（售）權證履約款項應收匯總表

38、、應付匯總表、收付匯總表總表 TY24WA、TY26WA、TY32WA），以辦理上班），以辦理上班地區部份之權證款券收付作業。恢復上班日時應依據災地區部份之權證款券收付作業。恢復上班日時應依據災區報表（區報表（TY32WB、TY26WB、TY24WB），補行辦理），補行辦理停止上班地區之權證款券收付作業。停止上班地區之權證款券收付作業。3335柒、公開申購配售相關款項之收付柒、公開申購配售相關款項之收付公開申購配售相關款項收付作業公開申購配售相關款項收付作業扣繳資料彙報及匯款作業扣繳資料彙報及匯款作業申購款解交相關單位申購款解交相關單位注意事項補充說明注意事項補充說明3436q 94年年12月

39、月1日實施新制日實施新制，即，即採預扣價款制度採預扣價款制度，申購，申購 人於人於申購申購 截止日前應存入申請認購價款等費用供截止日前應存入申請認購價款等費用供 銀行辦理扣款銀行辦理扣款，且，且中籤後不能放棄認購及要求退中籤後不能放棄認購及要求退 還價款還價款q申購處理費申購處理費20元，中籤通知郵寄工本費元，中籤通知郵寄工本費50元元q證券商於申購截止日下午二時後至銀行下班前，編證券商於申購截止日下午二時後至銀行下班前，編 製銀行代收申購處理費、認購價款及中籤通知郵寄製銀行代收申購處理費、認購價款及中籤通知郵寄 工本費明細資料，交付往來銀行辦理扣款並存入證工本費明細資料，交付往來銀行辦理扣款

40、並存入證 券商之券商之申購有價證券代收付專戶申購有價證券代收付專戶q申購款由申購人銀行帳戶轉撥至證券商申購款由申購人銀行帳戶轉撥至證券商申購有價申購有價 證券代收付專戶證券代收付專戶3537q未中籤人及不合格件退款作業未中籤人及不合格件退款作業證券商應於抽籤日次一營業日將郵寄工本費證券商應於抽籤日次一營業日將郵寄工本費(50(50元元)及認購價款退回予申購人及認購價款退回予申購人申購處理費申購處理費(20(20元元)不予退回不予退回q扣繳資料彙報及匯款作業扣繳資料彙報及匯款作業證券商各分公司必須於抽籤日次一營業日上午證券商各分公司必須於抽籤日次一營業日上午1010時時前，將申購人扣款資料及申購

41、款匯入總公司前，將申購人扣款資料及申購款匯入總公司 證券商總公司應於抽籤日次一營業日上午證券商總公司應於抽籤日次一營業日上午1212時前匯時前匯入本公司或櫃檯中心入本公司或櫃檯中心申購有價證券代申購有價證券代 收付專戶收付專戶3638 q本公司於公開抽籤日次二營業日將前一日證券商匯入本公司於公開抽籤日次二營業日將前一日證券商匯入 之申購款匯予各主協辦承銷商，將處理費依分配比率之申購款匯予各主協辦承銷商，將處理費依分配比率 匯予集保公司及證券暨期貨市場發展基金會匯予集保公司及證券暨期貨市場發展基金會q處理費每筆處理費每筆(20(20元元)分配比率分配比率:證券商證券商8.58.5元元 承銷商承銷

42、商8.58.5元元 證基會證基會1 1元元 集保公司集保公司0.50.5元元 本公司本公司1.51.5元元 3739q本公司申購有價證券代收付專戶本公司申購有價證券代收付專戶 銀行銀行:國泰世華銀行館前分行國泰世華銀行館前分行 帳號帳號:0193xxxx000 戶名戶名:臺灣證券交易所股份有限公司臺灣證券交易所股份有限公司q 就當日各公開申購配售有價證券應收處理費分別計就當日各公開申購配售有價證券應收處理費分別計 算至元算至元(元以下捨去元以下捨去)，再合併總數匯撥至本公司，再合併總數匯撥至本公司q 證券商應記錄申購基本資料，如申購起迄日、繳款證券商應記錄申購基本資料，如申購起迄日、繳款 日、股數、價格等，以利作業日、股數、價格等，以利作業q 必要時可與本公司或櫃買中心對帳必要時可與本公司或櫃買中心對帳3840報告完畢報告完畢敬請指教敬請指教 結算部櫃檯結算部櫃檯 電話電話:(02)8101-3101(:(02)8101-3101(分機分機35493549至至3553)3553)傳真傳真:(02)8101-354802)8101-354839