2013年4月全国自学考试00072商业银行业务与经营试题答案.doc

1、中国自考人() 有重点方能脱颖而出!官方QQ:800002864 客服电话:400-682-9391 VIP会员试题 全国2013年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。1.商业银行管理的最基本组成部分是（C）6-149A.金融资产管理B.证券资产管理C.现金资产管理D.物质资产管理2.经济增加值的计算公式是（A）3-96A.经济增加值=（资本收益率-资本成本）投入的边际资本B.经济增加值=（资产收益

2、率-资本成本）投入的可用资金成本C.经济增加值=（资本收益率-资金成本）投入的边际成本D.经济增加值=（资本收益率-资本成本）投入的加权平均成本3.西方银行机构设置所遵循的首要原则是（D）2-61A.安全、稳健B.流动性适中C.规模适度D.竞争、效率4.下列各项中不属于银行执行机构的是（B）2-69A.副总经理B.董事会C.行长D.业务职能部门5.关于银行贷款抵押，以下说法错误的是（D）7-164A.抵押期限一般略长于贷款期限B.贷款展期时，抵押期限也需要随之调整C.需要根据法律规定确定抵押品的鉴定和评估方法D.抵押率一般控制在50%以下6.为吸收存款而支付的一切费用被称为（D）5-136A.

3、可用资金成本B.利息成本C.边际成本D.资金成本7.银行中长期借款的主要形式是（A）5-137A.发行金融债券B.同业拆借C.回购协议D.向中央银行借款8.债券发行人通过国外某金融市场的金融组织发行的、以该市场所在国货币为面值的债券是（B）10-230A.欧洲债券B.外国债券C.平行债券D.政府债券9.转贴现发生在（C）5-143A.中央银行与金融机构之间B.中央银行与商业银行之间C.商业银行与商业银行之间D.商业银行与企业之间10.按照我国目前的规定，中长期贷款比率应该（D）7-164A.不得超过10%B.等于50%C.高于120%D.低于120%11.银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的

4、那部分资金收取的费用，被称为（C）7-167A.补偿余额B.贷款使用费C.贷款承诺费D.隐含价格12.银行的资产负债表可以反映银行在某一特定时日内的（D）3-83A.投融资变化情况B.损益情况C.现金流进、流出情况D.财务状况13.商业性贷款理论认为（A）11-244A.银行应该发放基于商业行为而能自动清偿的贷款B.银行保持流动性的方法是持有可以在市场随时变现的资产C.银行应该发放未来有预期收入的中长期贷款D.银行应该主要考虑盈利性要求14.在美国商业银行的发展历史上，曾经普遍采用的组织形式是（C）2-64A.连锁银行制B.总分行制C.单一银行制D.集团银行制15.在综合平衡计分卡的评价指标中

5、，最根本的指标是（A）3-97A.财务业绩指标B.内部经营指标C.客户指标D.学习和成长方面16.根据持续期缺口模型的基本原理，当Dgap为负时，导致银行股权市场价值下降的条件是（B）11-256/257A.当利率下降时，总资产价值的升幅等于总负债价值的升幅B.当利率下降时，总资产价值的升幅小于总负债价值的升幅C.当利率上升时，总资产价值的降幅等于总负债价值的降幅D.当利率上升时，总资产价值的降幅小于总负债价值的降幅17.商业银行贷款和投资的利息和本金不能按契约规定偿付或偿还的风险，是（C）12-264A.利率风险B.决策风险C.信用风险D.资金周转风险18.银行同业间外汇交易占外汇交易总额的

6、比例一般不低于（A）10-240A.80%B.85%C.90%D.95%19.补偿性准备金是银行（A）12-267A.用来应付意外风险损失的准备金B.用来应付存款风险损失的准备金C.第一准备金D.第二准备金20.不可撤销的承诺业务不包括（B）9-212A.循环贷款承诺B.贷款限额C.票据发行便利D.回购协议二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。21.杜邦分析法涉及的因素包括（ABCDE）3-93A.资产收益率B.股权乘数C.利润率D.资产使用率E.股权收

7、益率22.计算同业存款时，需要考虑的因素包括（BCE）6-157A.代理行在中央银行的存款数量B.使用代理行的服务数量和项目C.代理行的收费标准D.代理行的库存现金限额E.可投资余额的收益率23.按贷款的保障条件划分，银行贷款包括（CDE）7-160A.农业贷款B.消费信贷C.信用贷款D.担保贷款E.票据贴现24.银行出具保函的基本类型包括（BCDE）9-212A.投保保函B.履约保函C.付款保函D.赔偿保函E.租赁保函25.商业银行的作用表现在（ABCDE）1-50A.是国民经济活动的中枢B.对货币供应量有重要的影响C.直接影响国家宏观经济政策的实施D.是国家调节经济的重要部门E.是社会经济

8、活动的信息中心26.大额可转让定期存单的特点包括（BDE）5-130A.记名，可以转让B.存期固定C.存款期限超过2年D.利率一般高于同期的定期存款利率E.1961年由美国花旗银行创新27.回购业务的基本特点有（ABDE）5-141A.包括资金融入方和资金融出方B.交易对象多为政府债券C.利率一般高于同业拆借市场利率D.成交方式灵活E.交易金额一般较大28.银行在分析企业的应收账款项目时，需要分析（BCD）7-173A.应收账款的投资收入状况B.应收账款账龄的分布情况C.应收账款的分布情况D.应收账款的抵押情况E.应收账款是否投保29.我国商业银行的中间业务包括（BCDE）9-198A.存款类

9、业务B.支付结算类业务C.银行卡业务D.代理类业务E.基金托管业务30.融资租赁的类型包括（ABCDE）9-207/208A.直接租赁B.转租赁C.回租租赁D.单一投资租赁E.杠杆租赁三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）31.简述股份制银行的定义和特点。2-71答：一、定义股份制银行是按照国家有关的公司法律条例，向主管部门登记，采用股份公司形式建立起来的银行。（2分）二、特点1、股权结构和股东分散。（1分）一家上市银行的股东数量往往比较庞大，一家较大的股份制银行的股东数量能够达到十几万。股权结构分散是近年一个发展新动向。（1分）2、股权的高度流动性。（1分）商业银行股权结构的分散

10、性带来了股权的流动性。从个人股东看，由于个人股东不大可能对其所投资的银行具有控制权，只有通过在股票市场上卖掉所持银行股票的“用脚投票”方式来选择代理者，形成对银行行为的约束。这就决定了银行股权具有高度流动性。（1分）从机构投资者看，机构投资者也同样缺乏对银行的控制力，且更注重买进卖出银行股票，从中赚取每笔交易的差价，忽视银行的长期绩效。（1分）32.简述商业银行绩效评价对于不同使用者的意义。3-92答：出于不同的考虑，不同的使用者对银行绩效评价关注的出发点不同。（1）银行的股东关注银行的经营成果，是因为银行业绩的好坏直接影响银行股票的价格，能否实现银行股东价值最大化，银行的经营业绩是一个决定性

11、因素。（2分）（2）投资者关心银行的经营业绩，是因为好的经营业绩是投资者安全的获得较高投资回报的基本前提。（1分）（3）存款人关心银行的经营业绩，是出于保证自己存款安全的目的，当银行吸收的存款额超过存款保险额度时，银行经营业绩的好坏直接决定存款人存款的安全程度。（1分）（4）监管机构关注银行的经营业绩，是出于保证银行经营安全、维护社会稳定、保持公众对银行充满信心的目的；（1分）银行的高层管理者关注银行的经营业绩则是出于把握银行自身经营状况的需要，以利于制定和调整银行的经营策略。（1分）（5）银行的管理层需要通过对银行经营成果的掌握，确定对银行雇员进行奖惩的依据。（1分）33.简述网上银行业务的

12、优势。9-209答：网上银行业务与传统银行业务相比，网上银行业务有许多优势。（1）大大降低银行经营成本，有效提高银行盈利能力。（2分）（2）无时空限制，有利于扩大客户群体。（2分）（3）有利于服务创新，向客户提供多种类、个性化服务。（3分）34.简述SPV的含义及其在住房抵押贷款证券化中的作用。7-179答：SPV是指在资产证券化市场中成立的特殊目的机构。（2分）首先，SPV是资产证券化市场中一种特殊的私人实体，其职能重点是包装证券化资产和以此为基础发行资产化证券。（3分）其次，SPV在资产证券化中具有特殊的地位，它是整个资产证券化过程的核心，各个参与者都将围绕着它来展开工作。（2分）35.简

13、述商业信用证的好处。10-228/229答：（1）对进口商来说，商业信用证的使用，便于提高其资信度，使对方按约发货得到了保障，而且可以通过信用证条款来控制出口商的交货日期、单据的种类和份数等。（1分）另外，可以通过信用证中的检验条款来保证货物上船前的数量和质量。（1分）由于申请开证时，进口商只需交纳一部分贷款作为押金即可，实际上是银行为进口商提供了一笔短期融通资金。（1分）（2）对出口商来说，出口收款有较大的保障，银行作为第一付款人，使付款违约的可能性大为降低。（1分）另外，由于开证行开出商业信用证需有贸易和外汇管理当局的批准，所以利用商业信用证来结算，就可避免进口国家禁止进口或限制外汇转移产

14、生的风险。（1分）（3）对开证行来说，它开立商业信用证所提供的是信用保证，而不是资金。开立信用证既不必占用自有资金，还可以得到开证手续费收入。（1分）同时进口商所交纳的押金，在减小垫款风险的同时，也可以为银行提供一定量的流动资金来源。（1分）四、计算题（本大题共2小题。第36题3分，第37题7分，共10分）36.已知某债券的面值为1000元，票面利率为7%，期限为10年。某投资者在第3年末以980元的市场价格买进并持有到期，试计算该债券的到期收益率。（计算结果保留小数点后两位）（3分）8-191答：到期收益率=每年固定收益（票面值-买入时的市场价格）持有年份购买时的市场价格100%（1分）=（

15、1000*7%）（1000-980）/7/980*100%（1分）=（7020/7）/980*100%=7.43%（1分）37.某银行的资产总额为100亿元，分红率为40%，资本与资产的比例为8%.试运用资产持续增长模型，计算：4-113（1）当资产增长率为8%，而其它条件不变时，需要多高的资产收益率？（2）当资产收益率为1%时，资本与资产的比例不变，要实现12%的资产增长率，需要多高的分红率？（计算结果保留小数点后两位）（7分）答：根据资产持续增长模型， （1分）（1）资产收益率为：（1分）（2分）（2）分红率为：（1分）（2分）五、论述题（本题15分）38.试述巴塞尔新资本协议的基本内容及

16、其影响。说明我国实施新资本协议的目标和基本原则。4-119/124答：巴塞尔新资本协议沿用了1988年协议以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的监管思路，提出了衡量资本充足率的新思路和方法。（1分）对于银行的认识更加方面，其有关风险的定义涵盖了现阶段银行业经营所面临的各种风险。（1分）其重大创新在于更多使用银行内部系统的风险评估作为资本计算的输入参数，并为国际活跃银行建立最低资本要求，在并表基础上适用于国际活跃银行。（1分）其基本内容包括三大支柱：第一是最低资本规定；第二是监管部门的监督检查；第三是商场纪律。（1分）新资本协议对于商业银行的影响显然不仅仅限于资本充足率的计

17、算和达标，其对于商业银行的业务运营模式、各类风险控制与管理、银行资本配置等重要领域都将产生重大影响，对于各国金融监管方式方法的改变也将产生深远的影响。（4分）根据银监会公布的中国银行业实施新资本协议指导意见，我国确定了实施新资本协议的目标和基本原则：（1）实施新资本协议的目标。通过实施新资本协议，借鉴先进风险管理理念和方法，促使商业银行改进风险计量手段，健全风险管理组织体系，全面提升风险管理能力，尽快缩小与国际先进银行的差距，增强我国商业银行的国际竞争力；同时完善商业银行资本监管制度，提高银行监管有效性，促进银行体系稳健运行和可持续发展。（4分）（2）实施新资本协议的基本原则。分类实施，分层推进，分步达标。（1分）据此，银监会将商业银行分为两大类，实施不同的资本监管制度。第一类是新资本协议银行。第二类是其他商业银行。（2分）中国自考人2014年保过精华版课程 独家70分+命中承诺！独家记忆窍门！独家手机备考！ 第 7 页