信托法律法规考试卷(信托基础知识)讲解.doc

1、信托法律法规考试卷一、单项选择题（每题1分，共30分）1、中华人民共和国信托法自（D）起施行。A、2000 年 4 月 28 日；B、2000 年 10 月 1 日；C、2001 年 4 月 28 日；D、2001 年10 月 1 日；2信托行为设立的基础是（ C ）。A委托； B金钱 ；C信任；D股权3、公益信托的设立和确定其受托人，应当经（D）批准，未经批准的，不得以公益信托的名义进行活动。A国务院； B中国银监会；C中国人民银行； D有关公益事业的管理机构4受益人是由( D )指定的。A受托人； B信托财产的保管人； C中国银监会及其派出机构； D委托人5委托人将财产转移给受托人以后，委

2、托人对转移的这部分财产（ C ）处置权。A绝对拥有 B相对拥有 C不再拥有 D以上均不对6信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（ A ）负责。A委托人和受益人 B委托人和受托人 C受托人和受益人 D受托人和担保人7、受益人自（C）起享有信托受益权。A、自签订信托合同之日；B、自委托人指定受益人之日；C、自信托生效之日；D、自信托终止之日8、在我国设立信托公司，应当经（C）批准，并领取金融许可证。A、工商行政管理局；B、中国人民银行；C、中国银监会；D、国务院9、在我国设立信托公司，其最低注册资金为（C）元人民币。A、1 亿元；B、2 亿元、C、3 亿元；D、5 亿元10、我国信

3、托公司净资本不得低于（B）元人民币。A、1 亿元；B、2 亿元、C、3 亿元；D、5 亿元11、信托公司应当持续符合下列风险控制指标：（D）A、净资产不得低于各项风险资本之和的 40%，净资产不得低于净资本的 100%；B、净资产不得低于各项风险资本之和的 100%，净资产不得低于净资本的 40%；C、净资本不得低于各项风险资本之和的 40%，净资本不得低于净资产的 100%；D、净资本不得低于各项风险资本之和的 100%，净资本不得低于净资产的 40%；12、集合资金信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当返还委托人已缴付的款项，并加计（A）。A、银行同期存款利息

4、；B、银行同期贷款利息；C、同业拆借利息；D、银行贷款罚息13、信托公司设立一个集合资金信托计划，至少应当配备（A）信托经理。A、一名；B；二名；C、三名；D、四名14、信托公司管理集合资金信托计划，向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的（C）。A、10%；B、20%；C、30%；D、50%15、集合资金信托计划终止，信托公司应当于终止后（C）个工作日内做出处理信托事务的清算报告。A、3； B、5； C、10； D、3016、信托公司应当妥善保存管理集合资金信托计划的全部资料，保存期自信托计划结束之日起不得少于（D）。A、1 年；B、3 年；C、10 年；D、15 年17、信托计

5、划实施过程中，如召开受益人大会，召集人应当至少提前（C）个工作日公告受益人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。A、3； B、5； C、10； D、3018、信托公司开展银信理财合作业务，信托产品期限均不得低于（A）。A、1 年； B、2 年； C、3 年； D、4 年19、银信理财合作业务中，融资类银行理财合作业务余额占银行理财合作业务余额的比例不得高于（C）。A、10%； B、20%； C、30%； D、50%20、根据中国银监会的要求，各商业银行应当在 2011 年底前将银信理财合作业务表外资产转入表内，对商业银行未转入表内的银信合作信托贷款，各信托公司应当按照（

6、D）的比例计提风险资本。A、1.5%； B、3%； C、9%； D、10.5%21、信托公司以结构化方式设计房地产集合资金信托计划的，其优先和劣后受益权配比比例不得高于（B）。A、2：1； B、3：1 ； C、3：2； D、4：122、信托公司以固有资金参与设立私人股权投资信托的，所占份额不得超过该信托计划财产的（B）。A、10%； B、20%； C、30%； D、50%23、单个集合资金信托计划的自然人人数不得超过 人，但单笔委托金额在 元以上的自然人投资者不计算在内。（B）A、30 人；200 万； B、50 人；300 万； C、100 人；300 万； D、100 人；500 万24、

7、信托公司开展集合资金信托业务，不依法进行信息披露或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，由中国银监会责令改正，并处（B）罚款。A、十万元以上五十万元以下；B 二十万元以上五十万元以下；C、三十万元以上五十万元以下；D、五十万元以上一百万元以下25、房地产信托贷款需满足“四三二”的条件，其中“四”指的项目需具备以下“四证”：（D）A、企业法人营业执照、国有土地使用证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证；B、房地产开发企业资质证书、国有土地使用证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证；C、国有土地使用证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证；商品房预售许可证；D、建设用地规划许

8、可证、国有土地使用证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证；26、甲信托公司设立“某集合资金信托计划”，募集信托资金 5000 万元，用于向乙商贸公司发放流动资金贷款。该信托计划的发行情况是：丙银行以理财资金认购了 3000万元，丁公司认购了 1500 万元，张某个人认购了 500 万元。问：（1）甲信托公司设立的“某集合资金信托计划”计提的风险资本为（D）。A、50 万元； B、75 万元； C、150 万元； D、525 万元（2）丁公司欲转让其持有的信托收益权，下面说法不正确的是：（A）A、丁公司享有的信托收益权可以转让给王某；B、丁公司享有的信托收益权不得转让给王某；C、丁公司享有的

9、信托收益权可以转让给戊公司；D、丁公司享有的信托收益权可以拆分转让给戊公司和己公司；（3）假设张某放弃了信托受益权，而信托文件中对此情况没有约定，那么被放弃的信托受益权应当归属于（D）。A、甲信托公司； B、丙银行； C、乙公司； D、丙银行和乙公司；（4）甲信托公司欲将原信托文件中约定的年信托报酬率 1%提高到 3%，则甲信托公司正确的做法是：（C）A、与乙商贸公司协商，征得乙商贸公司的同意；B、信托计划终止时，直接按 3%/年的比例从信托财产中扣收信托报酬；C、召开受益人大会，只需丙银行和丁公司同意即可；D、召开受益人大会，且必须经丙银行、丁公司和张某的一致同意；（5）信托计划存续期间，乙

10、商贸公司的财务状况严重恶化，甲信托公司应当在得知这一情况后的（B）个工作日内向受益人披露。A、1； B、3； C、5； D、7二、不定项选择题（每题2分，共50分）1、信托当事人包括：（ABC）A、委托人；B、受托人；C、受益人；D、保管人2、下列无效的信托是：（AC）A、信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益；B、以自己合法享有的股权设立信托；C、专以讨债为目的设立的信托；D、设立遗嘱信托；3下面关于委托人描述正确的是 （ ABCD ）。A委托人必须是财产的合法拥有者；B委托人应当具有完全民事行为能力；C委托人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织；D委托人与受益人可以是同一人4关

11、于委托人、受托人和受益人描述正确的是（ AB ）。A都可以是一个人或多个人 B既可以是法人，也可以是自然人C法律上对于三个当事人的资格都无限制 D受托人不能充当受益人5信托财产的独立性表现为（ ABC ）。A除法律规定的情形外，对信托财产不得强制执行；B不同委托人的信托财产应该分开，分别核算；C信托财产应与委托人的其他财产分开；D受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开6信托行为是设立信托的法律行为，通常的形式是（ BC ）A口头形式 B书面合同 C个人遗嘱 D政府行政命令7以下能够充当信托财产的是（ ABCD ）。A房屋 B国有土地使用权 C专利权 D金钱8、信托公司有下列情形之一的，应当经

12、中国银监会批准：（ABCD）A、变更名称；B、变更公司住所；C、更换董事或高级管理人员；D、增加注册资本9、信托公司以固有财产开展投资业务，投资业务限定为：（ACD）A、金融类公司股权投资；B、实业投资、C、金融产品投资；D、自用固定资产投资。10、下列关于信托公司开展固有业务的表述中，不正确的是：（BCD）A、信托公司应当将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账；B、信托公司不得以固有财产垫付为处理信托事务所支出的费用；C、信托公司可以向关联方融出资金或转移财产；D、信托公司可以为关联方提供担保；11、下列关于信托公司开展信托业务的表述中，正确的是：（CD）A、信托公司可以信托财产提供担保；

13、B、信托公司应当承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；C、信托公司根据信托文件的规定，将其固有财产与信托财产以公平的市场价格进行交易；D、遇有不得已事由时，信托公司可委托他人代为处理信托事务；12、信托公司只能向合格投资者推介集合资金信托计划，合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：（ACD）A、投资一个信托计划的最低金额不少于 100 万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；B、投资一个信托计划的最低金额不少于 300 万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；C、个人或家庭金融资产总计在其认购时超过 100 万元人民币，且能提供相关财产证明的

14、自然人；D、个人收入在最近三年内每年收入超过 20 万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过 30 万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。13、信托公司设立集合资金信托计划，应当符合以下要求：（ABCD）A、参与信托计划的委托人为惟一受益人；B、信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；C、信托受益权划分为等额份额的信托单位；D、信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；14、信托公司异地推介集合资金信托计划的，应当向（BD）报告。A、推介地中国人民银行派出机构；B、推介地中国银监会省级派

15、出机构；C、注册地中国人民银行派出机构；D、注册地中国银监会省级派出机构；15、下面关于信托公司管理集合资金信托业务的表述中，正确的是：（ABCD）A、不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；B、不得将不同信托财产进行相互交易；C、不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。D、信托计划终止清算时，信托文件约定清算报告不需要审计的，信托公司可以提交未经审计的清算报告。16、信托计划终止清算后的剩余财产应当向受益人分配，下列关于分配信托财产的表述中，正确的有：（BCD）A、必须将信托财产变现后分配；B、可以现金方式分配；C、可以维持信

16、托终止时财产原状方式分配；D、B 和 C 两者混合方式；17、出现以下哪些事项，而集合资金信托计划文件未有事先约定的，应当召开受益人大会审议决定：（ABCD）A、提前终止信托合同或者延长信托期限；B、改变信托财产运用方式；C、更换受托人；D、提高受托人的报酬标准18、下列关于银信合作的表述中，正确的是：（ABCD）A、银信理财合作业务中，信托公司应当自己履行管理职责；B、信托公司委托银行办理信托计划收付业务时，银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险；C、银行不得为银行信理财合作涉及的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等提供任何形式担保；D、信托公司投资于银行所持的信贷资产、票据

17、资产等资产的，应当采取买断方式，且银行不得以任何形式回购；19、信托公司股东不得有下列行为：（ABC）A、要求信托公司做出最低回报或者分红承诺；B、要求信托公司为其提供担保；C、通过股权托托管、信托文件等形式处分其出资；D、与信托公司开展关联交易；20、信托公司设立下列哪种信托计划，应当在信托成立后 10 个工作日内向中国银监会或其派出机构报告。（CD）A、房地产信托贷款； B、银信理财合作信托贷款；C、私人股权投资信托；D、证券投资信托；21、信托公司在管理私人股权投资信托计划时，可以通过（ABCD）等方式，实现投资退出。A、股权上市； B、协议转让； C、被投资企业回购； D、股权分配22

18、、下列关于证券投资信托业务的表述中，正确的是：（BD）A、信托公司开展证券投资信托业务，应当有清晰的发展规划，制定符合自身特点的证券投资信托业务发展战略、业务流程和风险管理制度，并经股东会批准后执行；B、证券投资信托设立后，信托公司应当亲自处理信托事务，自主决策，并亲自履行向证券交易经纪机构下达交易指令的义务，不得将投资管理职责委托他人行使；C、信托文件事先另有约定的，信托公司可以聘请第三方为证券投资信托业务提供投资顾问服务，但投资顾问不得代为实施投资决策，聘请第三方顾问的费用由信托财产承担；D、信托公司开展证券信托业务，不得为证券投资信托产品设定预期收益率；23、信托公司开展证券投资结构化信

19、托业务不得有以下行为：（ABCD）A、以商业银行个人理财资金投资劣后受益权；B、单个信托产品持有一家公司发行的股票超过该信托产品资产净值的 20%；C、信托公司股东或实际控制人利用信托业务的结构化设计谋取不当利益；D、以利益相关人作为劣后受益人，利益相关人包括但不限于信托公司及其全体员工、信托公司股东等。24、以下关于信托公司开展房地产信托业务的表述中，正确的是：（BD）A、信托公司发放贷款的房地产开发项目，开发商或其股东须具备二级资质；B、信托公司不得以信托资金发放土地储备贷款；C、信托公司设立集合资金信托计划用于向廉租房项目发放贷款的，该项目风险系数为0.8%;D、信托公司发放贷款的房地产

20、开发项目，其项目资本金比例应达到国家最低要求，目前国务院规定的保障性住房和普通商品住房项目的最低资本金比例为 20%。25、出现下列哪些情形，集合资金信托计划终止：（ABC）A、信托合同期限届满；B、受益人大会决定终止；C、受托人职责终止，未能按照有关规定产生新受托人；D、信托计划的交易对手违约。三、判断题（每题1分，共20分）1、（）受托人管理运用、处分信托财产所产生的债权，可以与其固有财产产生的债务相抵销。2、（）受托人管理运用、处分不同委托人的信托财务所产生的债权债务，可以相互抵销。3、（）信托文件另有规定或者经委托人或者受益人同意，委托人可将其固有财产与信托财产以公平的市场价格进行交易

21、。4、（）受益人不得放弃信托受益权。5、（）信托公司可以卖出回购方式管理运用信托财产。6、（）信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的 20%。7、（）信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的 50%。8、（）信托公司可以运用债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。9、（）当企业破产时，为保护债权人利益，企业已经信托给信托公司的信托财产应作为破产财产处理。10、()信托法律关系中的受托人可以是法人，也可以是自然人。11、（）由于信托财产的管理和运用而取得的利息、租金等收入，不属于信托财产的范畴。12、（）两个以上（含两个）单一

22、资金信托用于同一项目的，委托人应当为符合信托公司集合资金信托计划管理办法规定的合格投资者。13、（）受益人大会应当采取现场方式召开，受益人可以委托代理人出席受益人大会并行使表决权。14、（）设立信托后，委托人被宣告破产时，委托人是唯一受益人的，信托财产不得作为其清算财产。15、（）信托合同中没有事先约定受托人收取信托报酬，并且事后委托人和受益人对信托报酬事项没有补充约定的，信托公司不得收取信托报酬。16、（）受托人因违背管理职责、处理信托事务不当，致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，该申请权自委托人知道或者应当知道撤销原因之日起两年内不行使的，归于消灭。17、（）信托公司可以委托非金融机构推介信托计划。18、（）商业银行和信托公司开展投资类银信理财合作业务时，信托公司可将信托产品设计为开放式。19、（）信托公司每年应当从税后利润中提取 5%作为信托赔偿准备金，信托赔偿准备金低于银信合作信托贷款余额 2.5%的，信托公司不得分红。20、（）信托公司推介信托计划时，可以进行公开营销宣传，但应当向合格投资者推介信托计划。