《会计软件操作（用友）》课时计划4.2s.doc

1、装订线 课 时 计 划 任课班级：财务、会电、审税、会计(中职)041班 教案编号：4 周 2号 2005 2006 学年度第二学期 题目 实习三 总账系统的初始化(一)教学目标 通过本次实习，使学生学会总账系统初始化技术，掌握建立会计科目、设置凭证类别、设置结算方式和录入期初余额及试算平衡的操作技术。授课类型 能力训练教学场所 计算机实验室1608教学整体设计教 学 内 容教学时间教 学方 法教学资源1教师首先演示建立建立会计科目、设置凭证类别、设置结算方式和录入期初余额及试算平衡的操作方法，并说明注意事项。2学生根据实习要求和老师的演示，进行操作。3教师根据同学的实习情况，总结本次实验的成

2、功和不足之处，提请同学们在今后操作中应注意的问题。15分70分5分演示法直观式1实习资料2用友8.11版财务软件知识要点总账系统初始化中关于会计科目设置、结算方式设置、凭证类别设置的理论。技能要点建立会计科目设置凭证类别设置结算方式录入期初余额及试算平衡教研室主任签字： 教学时间：2006年03 月 28 日装订线思考题或作业题1.总账系统初始化包括哪些内容？2.如何建立会计科目？3如何设置凭证类别？4如何设置结算方式？5如何录入期初余额并试算平衡？ 参考资料目录1上海财经大学出版社会计软件应用技术；2高等教育出版社会计软件操作、会计电算化实用教程；3希望电子出版社-会计软件应用职业技能培训教

3、程;4机械工业出版社-会计电算化；5电子工业出版社-会计电算化；6高等教育出版社-会计电算化。课后分析实习三 总账系统的初始化(一)实习目的通过本次实习，使学生学会总账系统初始化技术，掌握建立会计科目、设置凭证类别、设置结算方式和录入期初余额及试算平衡的操作技术。实习内容1建立会计科目2设置凭证类别3设置结算方式4录入期初余额及试算平衡实习步骤1教师首先演示建立会计科目、设置凭证类别、设置结算方式和录入期初余额及试算平衡的操作方法，并说明注意事项。2学生根据实习要求和老师的演示，进行操作。3教师根据同学的实习情况，总结本次实验的成功和不足之处，提请同学们在今后操作中应注意的问题。实习准备1保证

4、学生所用计算机运转正常，并在服务器上备有安装软件；2使用计算机实验室和电子商务实验室。实习资料资料：虹美电子技术有限公司从2006年1月1日开始启用总账系统，账套号为001，账套名称为公司名称+你的姓名。1公司2006年年初会计科目资料如表1所示，试据此设计其会计科目、录入期初余额。2虹美公司会计凭证分为三类：收款凭证、付款凭证和转账凭证，如表2 所示。虹美的银行结算方式设置如表3所示。试据此设置凭证类别和银行结算方式。3虹美公司年初辅助账期初余额如表4、表5和表6所示，试据此进行辅助账的初始设置。表1 2006年1月份会计科目及期初余额表科目编码科目名称余额方向账类币别/计量余额备注1001

5、现金借日记账900001002银行存款借1318000100201 工行存款借银行日记账1000000100202 商行存款借银行日记账3180001131应收账款借客户往来1500001132坏账准备贷7501191其他应收款借个人往来40001211原材料借数量金额200000121101电容借数量金额1000005万支121102集成电路借数量金额1000001万支1241库存商品借80000124101 电阻借数量金额支300003万支124102 电子监控器借数量金额台50000100台1301待摊费用借8001501固定资产借111000001502累计折旧贷2000001701无

6、形资产借1800002101短期借款贷20000002121应付账款贷供应商往来2500002151应付工资贷2153应付福利费贷400002171应交税金贷13000217101应交增值税贷21710101进项税额贷21710102销项税额贷21710103转出多交增值税贷21710104转出未交增值税贷217102 未交增值税贷130002172其他应交款贷20502181其他应付款贷2191预提费用贷219101 短期借款利息贷2201长期借款贷10000003101股本贷94570003111资本公积贷3121盈余公积贷2000003131本年利润贷3141利润分配贷314107 未分

7、配利润贷4101生产成本借40000410101 直接材料借20000410102 直接工资借10000410103 制造费用借100004105制造费用借5101主营业务收入贷510101 电阻收入贷数量金额510102 电子监控器贷数量金额5401主营业务成本借540101 电阻成本借数量金额540102 电子监控器成本借数量金额5502营业费用借5503管理费用借550301工资费用借部门核算550302办公费用借部门核算550303其他费用借部门核算5504财务费用借550401利息支出借表2 设置凭证类型凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有100

8、1,1002转账凭证凭证必无1001,1002表3 设置结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1支票否101 现金支票是102 转账支票是2其他否201 银行汇票是表4 应收账款余额表会计科目：1131 应收账款 余额：借 150000日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期05-10-20转-98阳光电校销售元件借50000李明P11110-2005-11-15转-23长城集团销售商品借100000李明Z22211-15表5 其他应收款余额表会计科目：1191 其他应收款 余额：贷 4000日期凭证号部门个人摘要方向金额05-12-10转-76开发一部周丽出差借款贷4000表6 应付账款余额表会计科目：2121 应付账款 余额：贷 250000日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期05-9-10转-30灵川购买商品贷100000吕强C0209-1005-10-20转-40华光购买商品贷150000吕强C03010-20