公司报销及借款管理制度(DOC 13页).doc

1、公司报销及借款管理制度 司报销及借款管理制度为加强本司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。 一职责各业务负责人对各项业务的合理性可行性部门费用控制负责。 财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二借款及报销原则借款依据及还款时间要求借款类型借款依据还款时间投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内履约保证金合同复印合同规定期限租房押金合同复印合同规定期限差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内其他借款合同复印单笔专项业务费用审批单及预算明细表

2、等借款之日起一个月内出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。 原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。 其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售含销管销售副总总经理财务经理服务含售前实施服务服务副总运营含财务人力行政市场总经理各业务部业务部负责人前款不清，后款不借。 除未到期的保证金押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。 财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额%罚款。 报销时限差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。 如逾期报销，则按逾期元/天扣减出差费用。 交通及移动通讯

3、费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。 如：月报销-月交通费及-月通讯费。 招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。 并且报销时需相关业务负责总经理签字。 所有报销单据，超过个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。 三差旅费报销标准往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座硬座硬卧特批实报一般员工可乘坐火车硬卧及硬座长途汽车轮船三等舱。 出差人员白天乘车超过小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧轮船二等舱，飞机仅限于经济舱，须事先经总经理审批

4、同意。 司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个人购买的意外保险费用。 同一地区不同城市之间的往，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。 外地交通费元/天，不到元，据实报销；超标，按元/天报销，天数计算同补助天数。 住宿费住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。 但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。 住宿费用报销标准：济南青岛烟台住宿标准元/天；省内其他城市住宿标准元/天；省外如：北京上海等住宿标准元/天。 若住宿超标，则超标金额自行承担。 住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制没有税务或财

5、政监制的住宿发票或收据无效。 无住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。 出差伙食补助出差伙食补助标准元/天试用期补助标准减半，元/天，其中元/天试用期元/天的补助需自行找票。 此处补助标准元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮发送票据要求：会议费资料费过路过桥费汽油费修理费汽车火车票船票机票只限本司员工图书费印刷费服务费只限于IT服务业小额邮费，打车费月票费电话费只限本司员工及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类票据不准连号发票连号包括同一本上的发票，不得使用招待及礼品发票。 并且发票必须是当年发票。 参加会议培训以及陪同客户参观出差不享受出差

6、补助。 票据规范要求原始票据必须是符合税务规定的正规发票，票据完整，内容填写清晰有序，具体要求如下：单位名称要填写“用友软股份有限司济南分司”，机打发票单位名称手写无效，除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。 金额的大小写要相符，字迹要清楚。 日期填写完整，发票日期要与实际业务日期一致。 开票方发票专用或财务专用必须是全。 发票项目必须与业务相符，内容填写清晰有效；财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销。 因个人原因丢失报销票据，不可用其他票据抵报，费用自行承担。 外包付款取得发票为地税发票，如：实施开发服务。 营业税改增值税地区必须提供增值税专用发票。 报销单据填写规范报

7、销单据选择：参照网上报销系统网址：xx，交通通讯记入日常费用，其他费用全部记入项目费用中。 除交通通讯暂缓报销外，其余费用暂采用手工报销报销粘贴顺序：自上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘贴。 报销清单列示在最后一页。 大写数字提示：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿。 报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改大小写金额填写一致合计部门姓名出差事由日期领款人均需填写部门主管签字审核补助填在其他格。 如有替代发票情况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别粘贴，并在礼品车费报销清单上列清真实业务情况。 补贴请自行找票，所找发票不可是一本

8、上票据或连号票据，否则将从报销单据上直接扣除此金额。 出差补助每天按元累计填写到“出差补助金额”中，其余填到“其他”列中。 若无补助，则“天数”列不准填写。 出差过程中发生的招待费等，应单独粘贴报销。 其他相关规定出差天数计算：自开始出差之工作日起到回司工作之日，连续计算天数后减一。 出差过程中涉及礼品交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发生此项费用，必须事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销。 员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 出差中途除因病遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则司不予报支差旅费，并视情节轻重

9、对其进行通报批语扣发工资直至辞退等处理。 各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用；如果多次出现同类问题，财务部有权直接扣除相关报销款，并报司总经理，司视情节轻重进行通报批评扣发工资直至辞退等处理。 票据超过三个月期限，视为自动放弃报销，司不再给予报销。 集团培训：先确认费用承担方。 此费用如济南司承担，则首先需xx审批然后登陆如下网址：xx填写申请具体操作，请参照“机构xx消费卡充值申请说明”档，并经财务审批后，直接打印审批单自行去集团卡务中心办理入住或退卡手续即可。 卡务中心周六周日不办，消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。 支持费用：报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的支持费用确认单，并执行济南司标准。 由于传真无法长期保存，请自行复印集团支持本司项目时，则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可，否则不予报销。 新入职员工第一次报销时，务必提供报销卡号及具体开户行名称，如：*，招商银行济南泉城路支行等。 本制度自布下发之日起执行，解释权归财务部。 欢迎您下载我们的文档，整理范文，仅供参考资料可以编辑修改使用致力于合同简历、论文写作、PPT设计、计划书、策划案、学习课件、各类模板等方方面面，打造全网一站式需求觉得好可以点个赞哦如果没有找到合适的文档资料，可以留言告知我们哦