2020初级银行从业资格考试历年精选真题及答案《风险管理》(DOC 29页).docx

1、银行从业资格考试历年精选真题及答案风险管理一、单选题。1.关于商业银行针对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是（ ）。A.所有行业都应当得到均等的信贷投放B.某些行业天然就会比别的行业风险高C.行业风险是系统性风险的表现形式之一D.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业【答案】：A。【解析】行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。每个借款人都处于特定的行业中，每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。2.在假定市场因子的变化服从多元正态分

2、布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR，该种方法是（ ）。A.方差协方差法 B.蒙特卡罗模拟法 C.历史模拟法 D.标准法【答案】：A。【解析】方差一协方差法的基本假设是资产组合中所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。3.在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（ ）。A.盈利能力和流动性管理水平 B.资本金规模和流动性管理水平C.盈利能力和风险管理水平 D.资本充足率水平和风险管理水平【答案】：D。【解析】在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是

3、资本充足率水平。二是商业银行的风险管理水平。4.下列关于商业银行内部审计独立性的表述中，错误的是（ ）。A.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作C.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外D.内部审计部门在一个特定的组织中享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性【答案】：A。【解析】客观性要求内部审计人员在审计时不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。5.某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则该商业银行

4、的美元净敞口头寸为（ ）万美元。A.1000 B.500 C.300 D.700【答案】：B。【解析】净敞口头寸=(1000-700)+(500-300)=500(万美元)。6.下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是（ ）。A.银行控股股东变更 B.资产规模急剧扩张 C.大额信贷损失 D.银行评级下调【答案】：A。【解析】商业银行流动性风险预警指标包括有关风险水平、盈利能力、资产质量、第三方评级、所发行的有价证券的市场表现、银行负债稳定性和融资能力的变化等指标。7.如果两笔贷款的信用风险水平随着风险因素的变化同时上升和下降，则下列说法正确的是（ ）。A.这两笔贷款的违约可能性是不相关

5、的B.由这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于两笔贷款信用风险的简单加总C.这两笔贷款的违约可能性是负相关的D.这两笔贷款同时发生违约的可能性比较大【答案】：D。【解析】如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，说明两者正相关，即同时发生风险损失的可能性比较大。8.如果中央银行实施紧缩货币政策，基准利率水平不断提高，在该货币政策影响下，通常会使（ ）。A.所有企业的违约风险有一定程度的提高B.借款人承受较低的风险C.潜在借款人的风险水平下降D.所有企业的履约程度有一定程度的提高【答案】：A。【解析】高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有

6、企业的违约风险都会有一定程度的提高。9.商业银行所面临的结算风险是一种特殊的（ ）。A.市场风险 B.法律风险 C.操作风险 D.信用风险【答案】：D。【解析】作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。10.下列（ ）模型为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。A.资本资产定价 B.欧式期权定价 C.套利定价 D.投资组合原理【答案】：B。【解析】1973年，费雪布莱克、麦隆斯科尔斯、罗伯特默顿提出的欧式期权定价模型，为当时的金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。11.下列信用风险监测

7、指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（ ）。A.不良贷款拨备覆盖率 B.贷款风险迁徙率 C.不良贷款率 D.客户授信集中度【答案】：D。【解析】A项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；C项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。这两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。B项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。12.在商业银行的经营和发展过程中，存款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（ ）对商业银行市场价值的威胁最大。A.声誉风险 B.信用风险 C.政治风险 D.社会风险【答案】：A。【解析】商

8、业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。13.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（ ）。A.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失B.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失C.预期损失是信用风险损失分布的数学期望D.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积【答案】：A。【解析】预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。14

9、.商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响，通常，置信水平（ ），则相应配置的经济资本规模（ ），抵御风险的能力（ ）。A.越高；越大；越低 B.不变；减小；变高C.越低；越小；越高 D.越高；越大；越高【答案】：D。【解析】信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损失。置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。15.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（ ）。A.财务真实性比较难以把握 B.生产经营受市场的影响较大C.公司治理受股东影响较大 D.生产经营活动相对平稳【答案】：D。【解析】中小企业普遍自有资

10、金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。16.（ ）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A.全面风险管理 B.资产负债风险管理 C.资产风险管理 D.负债风险管理【答案】：A。【解析】全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔协议和各国监管机构的监管要求，已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。17.如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为：正常类贷款500亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷

11、款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，如果拨备的一般准备为15亿元，专项准备为8亿元，特种准备为2亿元，则该商业银行的不良贷款拨备覆盖率为（ ）。A.120 B.115 C.75 D.125【答案】：D。【解析】不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100=(15+8+2)(10+7+3)100=125。18.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以五年期以上固定利率的个人住房贷款为主，而资金主要来源于银行同资金市场的拆借和银行间债券市场的回购。如果市场利率上升，则该银行资产负债所面临的是主要市场风险是（ ）。A.期权性风险 B.

12、基准风险 C.重新定价风险 D.收益率曲线风险【答案】：C。【解析】重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。19.对于商业银行来说，拨备覆盖率的公式是（ ）。A.贷款损失准备(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)B.贷款损失准备无抵押的不良贷款C.贷款损失准备各项贷款余额D.(一般准备+专项准备+特种准备)各项贷款余额【答案】：A。【解析】不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即

13、：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100。20.关于商业银行针对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是（ ）。A.行业风险是系统性风险的表现形式之一B.所有行业都应当得到均等的信贷投放C.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业D.某些行业天然就会比别的行业风险高【答案】：B。【解析】行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。不同行业成本构成中，

14、资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同，所以不同行业应分配不同的信贷投放。21.下列不属于中国银保监会对我国商业银行公司治理要求的是（ ）。A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式C.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制D.明确股东、董事、监事和高级管理人的权利、义务【答案】：B。【解析】银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，因而不能以股东利益最大化为目标。22.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是（ ）。A.商业

15、银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件B.客户身份资料在业务关系结束后，客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任【答案】：A。【解析】商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。23.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述中，恰当的是（ ）。A.风险管理能力

16、有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包B.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立C.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任【答案】：B。【解析】在风险管理组织架构方面，各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各事业部业务经营管理中并保持独立性。24.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于（ ）类别。A.系统缺陷 B.内部流程 C.外部事

17、件 D.人员因素【答案】：C。【解析】外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。25.假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口，为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（ ）。A.发行银行债券 B.用自有债券进行回购 C.向人民银行再贴现 D.拆入资金【答案】：A。【解析】题中所述银行面临的情况是贷款比重较高而债券投资业务比重较低，因此B选项“用自有债券进行回购”不太恰当；而C、D选项是在货币市场

18、进行操作的短期行为，因此不能解决银行长期资金缺口问题。26.根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于（ ）。A.25 B.50 C.30 D.20【答案】：A。【解析】商业银行的流动性比例应当不低于25。27.商业银行用一年期外币存款作为一年期外币贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，则该资产负债结构最主要面临（ ）。A.期权性风险 B.收益率曲线风险 C.重新定价风险 D.基准风险【答案】：D。【解析】基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收入和利息支出所依据的基准利率动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相

19、似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。28.通常情况下，下列对商业银行资产负债期限结构的描述中，恰当的是（ ）。A.资产与负债的久期相等 B.资产的久期大于负债的久期C.资产的久期小于负债的久期 D.资产与负债的久期缺口为零【答案】：B。【解析】在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。29.商业银行将（ ）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A.盈利能力 B.战略发展计划 C.企业社会责任 D.领导能力【答案】：C。【解析】将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要

20、层面。30.商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（ ）。A.主权评级 B.国别评级 C.法人客户评级 D.个人客户评级【答案】：B。【解析】国别评级反映一国(地区)政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约概率。31.高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使（ ）。A.潜在借款人的风险水平下降B.借款人承受较低的风险C.所有企业的履约程度有一定程度的提高D.所有企业的违约风险有一定程度的上升【答案】：B。【解析】国别评级反映一国(地区)政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运

21、营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约概率。32.商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程指的是新产品业务的（ ）。A.风险识别 B.风险评估 C.风险控制 D.风险反馈【答案】：B。【解析】新产品业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。33.信用风险计量的方法不包括（ ）。A.专家判断法 B.信用评分模型 C.预测模型 D.违约概率模型【答案】：B。【解析】新产品业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基

22、础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。34.下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为（ ）。A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程B.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险C.根据本行统一的操作风险管理评估方法识别、监测本部门的操作风险D.建立适用于全行的操作风险基本控制标准【答案】：C。【解析】业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。35.按照商业银行操作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业务应属于（ ）业务条线。A.资产管理 B.公司金融 C.代理服务 D.零售银行【答案】：D

23、。【解析】根据商业银行资本管理办法(试行)业务条线归类目录，私人银行业务属于零售银行业务。此外，零售银行业务还包括银行卡业务和零售业务。36.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（ ）。A.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩B.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道C.设置独立的风险管理部门D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况【答案】：A。【解析】A项未体现商业银行风险管理职能独立性。37.（ ）并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。A.缺口分析 B.利率预测 C.久期分析 D.敏感性分析【

24、答案】：B。【解析】利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。38.假设其他条件保持不变，则下列关于商业银行利率风险管理的表述中，正确的是（ ）。A.购买票面利率为3的国债，当期资金成本为2，则该交易不存在利率风险B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C.购买以3个月1IBOR为参照的浮动利率债券，则该交易不存在利率风险D.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益【答案】：B。【解析】利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。A项，购买国债存在基准风险，又称利率定价基础风险；C项，以3个月LIBOR为

25、参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。D项会造成收益减少。39.下列关于商业银行董事会风险管理职责的描述中，错误的是（ ）。A.判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好B.承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任C.根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序D.督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险【答案】：B。【解析】商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任，而不是对风险事件承担直接责任。40.下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是（ ）。A.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏

26、好的协调一致B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分C.风险偏好需要有效传导至各实体、条线D.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望【答案】：D。【解析】在风险偏好设置与实施过程中，应充分考虑利益相关者的期望。41.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（ ）。A.财务真实性比较难以把握 B.公司治理受股东影响较大C.生产经营活动相对平稳 D.生产经营受市场的影响较大【答案】：C。【解析】中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。42

27、.下列关于商业银行风险文化的描述中，最不恰当的是（ ）。A.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的B.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成C.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化D.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正【答案】：C。【解析】中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。43.（ ）可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。A.违约概率 B.违约损失率 C.违约频率

28、D.贷款不良率【答案】：C。【解析】违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。44.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（ ）。A.利用经济资本配置限制高风险业务B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失C.对总交易头寸和净交易头寸设定限额D.利用金融衍生品对冲和转移市场风险【答案】：B。【解析】自我评估属于操作风险管理工具。45.计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为（ ）。A.VaR值方法只有在99的置信区间内有效B.VaR值反应一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D.压

29、力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平【答案】：B。【解析】VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边走势极端情况、市场非流动性因素。压力测试的目的是评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力。46.实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是（ ）。A.违约概率(PD) B.违约风险暴露(EAD) C.有效期限(M) D.违约损失率(LGD)【答案】：A。【解析】内部评级法初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。47.商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于（ ）管理策略。A.风险分散 B.风险补偿 C.风险转

30、移 D.风险对冲【答案】：A。【解析】商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。48.商业银行市场风险内部模型计算出的风险价值(VaR)，随置信水平的增加而（ ），随持有期的增加而（ ）。A.增加；减少 B.增加；增加 C.减少；减少 D.减少；增加【答案】：B。【解析】VaR值随置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。49.承担商业银行风险管理最终责任的是（ ）。A.监事会 B.风险管理委员会 C.董事会 D.高级管理层【答案】：C。【解析】在风险管理方

31、面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。50.假设其他条件均相同，则以下（ ）的利率风险最高。A.10年期浮动利率债券 B.5年期票面利率为5的固定利率债券C.5年期零息债券 D.5年期票面利率为7的固定利率债券【答案】：A。【解析】一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。51.根据我国监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（ ）。A.0

32、 B.100 C.50 D.70【答案】：C。【解析】权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对一般企业的债权权重为100；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75；对个人住房抵押贷款债权权重为50；对个人其他债权权重为75。52.在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是（ ）。A.声誉风险 B.市场风险 C.信用风险 D.操作风险【答案】：B。【解析】由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。53.下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的（ ）。A.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断

33、修正B.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成C.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的【答案】：B。【解析】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。54.商业银行可以根据债券收益率曲线的预期变化趋势，采取相应的投资策略，如果目前收益率曲线是向上倾斜的，且预期收益率曲线维持不变，则最为直接的投资策略是（ ）。A.卖出期限较短的债券 B.买入期限较长的债券C.买入期限较短的债券

34、 D.卖出期限较长的债券【答案】：B。【解析】投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买入期限较长的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，则可以买人期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。55.一家银行1年期的浮动利率贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，1年期的浮动利率存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表

35、现出（ ）。A.期权风险 B.基准风险 C.收益率曲线风险 D.重新定价风险【答案】：B。【解析】基准风险也称利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。56.下列关于商业银行流动性风险的说法，错误的是（ ）。A.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或者其他支付义务，满足资产增长或其他业务发展需要的风险B.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视

36、为独立的风险C.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平【答案】：B。【解析】流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。57.“不要把所有的鸡蛋放在同一个篮子里”的经典投资格言体现的是（ ）的风险管理策略。A.风险转移 B.风险分散 C.风险对冲 D.风险规避【答案】：B。【解析】风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”的经典投资格言形象地说明了这一方法。58.作为市场风险的重要计量和分析方法，缺口分析通常用来衡量商

37、业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重于分析（ ）。A.期权风险 B.基准风险 C.收益率曲线风险 D.重新定价风险【答案】：D。【解析】缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。59.下列最不可能被列入商业银行交易账户的头寸是（ ）。A.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约B.代客购汇100万美元C.买入1亿美元美国国债D.买入10亿元人民币金融债【答案】：A。【解析】根据商业银行资本管

38、理办法(试行)规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账户之外的其他表内外业务划入银行账户。明显不列入交易账户的头寸一般包括：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。60.在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指（ ）。A.根据贷款风险分类指导原则对贷款进行

39、风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备B.根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C.针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备D.在利润分配中计提的一般风险准备【答案】：A。【解析】专项准备是指根据贷款风险分类指导原则对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。61.下列关于商业银行内部控制的描述中，正确的是（ ）。A.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与B.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得

40、拥有不受内部控制的权利D.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价【答案】：A。【解析】商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求，故B项错误。内部控制须有高度的权威性，任何人(包括董事会和高级管理者)不得拥有不受内部控制的权力，故C项错误。内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部门，故D项错误。62.下列对商业银行战略风险管理的认识中，最恰当的是（ ）。A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B.战略风险管理短期内没有益处C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险【答案】：D。【解析】战略风险管理通常被认

41、为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。63.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品服务成本增加，创新不足的发展困局，为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（ ）的管理。A.信用风险 B.声誉风险 C.战略风险 D.市场风险【答案】：C。【解析】战略风险是通过定期评估威胁商业银行产品服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风

42、险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。64.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（ ）。A.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品D.声誉风险管理应重点对银行内部控制制度建设【答案】：B。【解析】商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。65.央行对商业银行实施宏观审慎监管(NPA)的核心工具是（ ）。A.内部控制 B.公司治理 C.资本监管 D.信息披露【答案】：C。【解析】资本监管是银行宏观审慎监管的核心

43、。66.下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是（ ）。A.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债券或其他支付义务，满足正常业务开展的其他资金需求的风险B.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机C.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平【答案】：C。【解析】流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。67.目前，我国商业银行的资本充足率是以（ ）为基础计算的。A.会计资本 B

44、.经济资本 C.监管资本 D.账面资本【答案】：C。【解析】以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。68.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失，此事件对应的操作风险成因是（ ）。A.违反内部流程 B.人员因素 C.外部事件 D.系统缺陷【答案】：C。【解析】操作风险在外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题目中属于外部事件引起的操作风险。69.下列指标计算公式中，错误的是（ ）。A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款余额

45、100B.不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额) 100D.预期损失率=预期损失资产风险暴露 100【答案】：C。【解析】操作风险在外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题目中属于外部事件引起的操作风险。70.下列不属于商业银行风险管理部门职责的是（ ）。A.监控各类金融产品和所有业务的风险限额B.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助文件C.根据有关的风险信息，做出经营战略方面的决策并付诸实施D.负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估【答案】：C。【解析】商业银行董事会负责决策经营战略，而非风险管理部门。71.根据商业银行贷款损失准备管理办法，贷款损失准备不包括（ ）。A.附加准备 B.一般准备 C.特种准备 D.专项准备【答案】：A。【解析】贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。72.关于商业银行交易账户划分，下列表述中正确的是（ ）。A.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账户B.交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸C.交易账户业务必须采用盯市价格计量其公允价值D.为对冲商业银行表内和表