企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明.xlsx

1、企企业业内内部部控控制制调调查查问问卷卷一、基基本本情情况况选选项项基基本本信信息息1.企业名称：2.企业所在行业（多元化企业集团，可列示收入比超过80%的行业）（可多选）：A农林牧渔业B工业-采矿C工业-制造D工业-电力生产与供应E工业-热力生产与供应F工业-燃气生产与供应G工业-水生产与供应H工业-其他I建筑业J.批发业K零售业L交通运输业M仓储业N邮政业O住宿业P餐饮业Q信息传输业-互联网R信息传输业-其他S软件和信息技术服务T房地产开发经营业U物业管理业V租赁和商务服务业W科研和技术服务X水利,环境和公共设施管理Y居民服务,修理和其他服务业Z社会工作AA文化、体育和娱乐AB其他：_3.

2、成立时间：A3年以下B3-5年C5-10年D10年以上4.员工人数:A500人以下B500-1999人C2000-4999人D5000-9999人E10000-49999人F50000-99999人G100000人以上5.企业性质:A国有企业B集体企业C中外合资企业D私营企业E股份公司F上市公司G中央企业H.其他：_16.企业上市情况:A境内外同时上市B境内上市C境外上市D未上市7.业务运营所在地（可多选）：A主要在中国东部B主要在中国北部C主要在中国西部D主要在中国南部E是全国性的8.海外业务分布于（可多选）：A美洲B亚洲C欧洲D非洲E大洋洲F没有9.填报人的职位:A董事长B总经理C董秘D财

3、务负责人E内审负责人F内控负责人G其他:_10.填报人在现任职位上的经验：A1年以下B1-3年C3-5年D5-10年E10年以上 经经营营情情况况11.2014年销售收入（人民币元）:A1亿以下B1-9亿C10-99亿D100-499亿E500-999亿F1000-2999亿G3000-4999亿H5000亿以上12.2014年总资产（人民币元）：A5000万以下B5001-10000万元C10001-30000万元D30001-50000万元E50001-100000万元F100000万元以上13.2014年净利润（人民币元）：A1万以下B1-999万C1000-4999万D5000万-2亿

4、E3-9亿F10-49亿G50-99亿H100亿以上14.2014年海外业务收入占总业务收入的：A5%以下B5-19%C20-39%D40%以上E没有海外业务15.近三年销售收入平均年化增长率：A负增长B没有增长C小于5%D5-9%E10-19%F20%以上16.近三年净利润平均年化增长率:A负增长B没有增长C小于5%D5-9%E10-19%F20%以上17.未来三年发展预期：A非常好B一般C不看好D不清楚18.未来三年销售收入年化增长率目标：A10%以下B10-19%C20-29%D30%以上E不清楚19.未来三年净利润年化增长率目标:A10%以下B10-19%C20-29%D30%以上E不

5、清楚二、内内部部控控制制工工作作相相关关情情况况选选项项内内部部控控制制工工作作基基本本情情况况20.贵单位负责牵头进行内控建设的主责部门是:A董事会办公室B财务部C内审部D内控部E风险管理部F企业管理部（或类似部门）G法律合规部H各部门组成的专门工作组I其他:_21.贵单位负责牵头进行内控评价的主责部门是:A董事会办公室B财务部C内审部D内控部E风险管理部F企业管理部（或类似部门）G法律合规部H各部门组成的专门工作组I其他:_22.贵单位开展内部控制工作，到2014年是：1)开展内控建设A第1年B第2年C第3年D第4年E第5年F5年以上G未开展2)开展内控评价A第1年B第2年C第3年D第4年

6、E第5年F5年以上G未开展3)开展内控审计A第1年B第2年C第3年D第4年E第5年F5年以上G未开展23.贵单位内部控制工作主要覆盖的范围是：A目前主要是财务报表相关内部控制B已经从财务报表相关内部控制延伸到了其他领域，但还未覆盖所有管理领域C已经全面覆盖所有管理领域D其他:_24.贵单位开展系统性风险评估（非流程性）的频率是：A每年1次B每年2次C每年2次以上D每2年1次E不定期开展F从来没有开展过25.贵单位现有的内部控制体系成果包括（可多选）：A内部控制流程文件B内部控制评价文档C内部控制风险控制文件D内部控制信息系统E其他:_26.贵单位现在运行的内部控制体系与建设完成时相比：A完全落

7、地运行B部分落地运行C当初的设计逐步趋于闲置D一直没有落过地E没有比较过27.原来设计的内部控制没有落地的原因主要是：A.原先的设计太理想化B设计的太过复杂，让人望而生厌C原有设计太原则，不具操作性D原先的设计太局限没有考虑横向纵向的打通企业业务流程发生了变化28.信息化建设能否提升内部控制体系的效果:A能B不能，难度太大C不能，二者关联性弱D需根据企业规模和发展阶段来进行判断29.贵单位在进行内部控制审计时，外部审计师依赖企业自评价成果的情况是：A依赖了大部分工作成果B只用了一小部分C没有依赖，完全是自已重新执行不清楚E没有审计30.贵单位例年自评价结论与外部审计师审计结论：A完全一致B开始

8、有分歧，最后协调一致C有很大不一致D没有审计或没有自评价31.贵单位自评价结论与外部审计师审计结论不一致的地方主要在于（可多选）：A对缺陷的认定标准工作范围重要性水平对财务缺陷和非财务缺陷的划分标准E对整改有效期的确认F其他_32.贵单位在内部控制工作中是否使用了外部专家或顾问：A一直聘请B仅第1年聘请C第1-2年聘请靠自已，不准备聘请E正在考虑聘请F其他_33.如果是，贵单位使用外部专家或顾问主要是提供以下哪些帮助：（可多选）：A整体内部控制体系建设内部控制自评价控制测试风险评估E内部控制工作的项目管理FIT内控G专业内控咨询（如税务、转移定价之类）H内控信息系统的设计与开发I其他_34.您

9、认为贵单位内部控制工作整体：A有效且满足企业需要B部分满足企业需要C无法满足企业需要D说不清楚35.总体来说，您认为贵单位对内部控制工作的态度：A是领导最重视的工作之一B领导重视，但确实不是其最关注的C领导不太重视，只是一个辅助性工作领导认为完全不重要，就是形式上的合规工作E不清楚36.您认为影响领导对内部控制的态度的主要因素可能是（最多选2个）：A外部监管的要求是否严厉B内部控制能否短期内带来实际效果C领导对内部控制概念的理解程度企业的发展阶段造成领导顾不上E内部控制团队的负责人影响力不够F类似合规要求太多了G其他 内内部部控控制制缺缺陷陷情情况况37.贵单位2014年内部控制缺陷数量情况：

10、(注：发现的是包括整年度内各阶段内控工作中发现的所有缺陷，无论整改完成或尚未整改完成)1)全部发现的A0B1-19C20-99100-299E300-499F500-999G1000-1999H大于20002)未整改完成的A0B1-19C20-99100-299E300-499F500-999G1000-1999H大于20003)发现的重大缺陷A0B1-19C20-99100-299E300-499F500-999G1000-1999H大于200038.贵单位内部控制最薄弱的要素是：A内部控制环境B风险评估C控制活动D信息与沟通E监督39.贵单位主要的内部控制缺陷分布比率最高的3个领域是（多选

11、）:A公司层面控制信息系统管理销售管理存货管理E采购管理F工程管理G合同管理H财务报告I税务管理J人力资源管理K内部监督L全面预算管理M生产管理N社会责任管理O收并购管理P物流和供应链管理Q投资管理R外包管理S其他内内部部控控制制工工作作的的投投入入情情况况40.贵单位是否会统计内部控制建设和评价方面的投入：A会全面统计内部以及外部成本B仅会统计外包支出C无法统计D不进行统计41.贵单位第一年开展内部控制建设和评价时投入成本（包括外聘专家费用、内部全职和抽调人员成本费用等）的情况：A50万元及以下B50-149万元C150-299万元D300-499万元E500-999万元F1000万元及以上

12、42.贵单位2014年开展内部控制建设和评价投入成本（包括外聘专家费用、内部全职和抽调人员成本费用等）的情况：A50万元及以下B50-149万元C150-299万元D300-499万元E500-999万元F1000万元及以上43.贵单位预计2015年开展内部控制建设和评价投入成本（包括外聘专家费用、内部全职和抽调人员成本费用等）的情况：A预期成本会增加B无法进一步降低成本C计划降低10%以内的成本D计划降低10%-20%的成本E计划降低20%-30%的成本F计划降低30%以上的成本44.您认为内部控制工作是否在以下方面给贵单位带来成效：1)提高了经营效果效率A是的，非常多B是的，有一点C没有D

13、不清楚E起到了反作用2)提高了实现战略目标的保障程度A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用3)完善了公司治理结构A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用4)让内部流程更顺畅A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用5)提高全员对高风险领域的关注A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用6)增加了部门职能间的沟通与透明度A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用7)防范了舞弊A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用8)保障了资产的安全A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用9)增加了全员风

14、险控制的意识A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用10)符合了外部监管的要求A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用11)保证了财务报告及相关信息真实完整A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用12)提高了公司的信用等级A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用13)增加了投资人的信心，提升了企业的融资能力A是的，非常多B是的，有一点C没有D不清楚E起到了反作用45.总体来说，您认为内部控制建设的成本与收益：A收益大于成本B成本大于收益C不清楚46.您认为如果要让企业内部控制有效，最关键的因素是（最多选4个）：A内部控制手册或制度

15、有操作性审计委员会有力度高级管理层重视并以身作则定期进行风险和控制评审E有对内部控制执行的监督机制F全员知晓和理解内部控制要求和重要性G内部控制的结果与绩效挂钩H有信息化手段协助开展内部控制工作I业务部门参与到内部控制工作中J其他47.您认为贵单位内部控制建设中最大的难点主要是什么（可多选）：A管理层缺乏重视公司授权体系不清晰内部控制制度与管理制度不能融合内部控制的执行很难落实E缺乏内部控制专业技术F提高内部控制投入的性价比G无法整合其他管理体系H信息化内控有难度I如何提高监控能力J缺少人手K其他_48.您认为贵单位在内部控制工作中最希望改善和优化的是哪些：（可多选）：A建立内控问责机制剔除非

16、必须的工作程序与内容减少控制的总量协调内控与管理的融合度E提高管理层对内控工作的重视F使用系统软件提高工作效率G合并技术流程、平台和系统H使用持续监督的工具或方法I提高发现控制失效的能力J其他_三、对对企企业业内内控控基基本本规规范范及及配配套套指指引引的的诉诉求求选选项项49.贵单位主要领导对企业内控基本规范及配套指引的熟悉度：A非常熟悉B知道内容，听过汇报或培训C有所了解，知道有这些要求D不熟悉E无法回答50.您认为，目前内部控制基本规范及配套指引对贵单位开展内部控制工作：A非常有用，可以提供全面的指导B有用，但还需要进一步完善C原则性太强，指导性不够D没太大用，主要靠企业自已51.如果您

17、认为内部控制基本规范及配套指引有用，那么主要因为(可多选)：A明确了内部控制的责任B明确了企业内部控制评估工作实施的程序和方法C提示企业在重要领域中的风险，有利于改善管理中的不足D提供了内部开展工作的指引，降低了沟通的难度E提供了可操作的理论上模型和框架，有助于完成监督F有利于降低内控工作成本G其他_52.您认为，目前企业内部控制基本规范及配套指引还需要持续优化和完善的是（可多选）：A与国际接轨，适时更新内控标准B进一步推出特殊行业和特殊业务类型的内控指引C进一步明确缺陷认定方法D进一步明确内部控制自评的方法、步骤及要求E如何对管理层进行监督F其他，请说明_53.您认为，实施内控规范体系需要财

18、政、证监等部门在以下哪几个方面发挥作用（可多选）：A加强宣传，普及教育推广加强内控业务培训，切实提高人员技能素质在全国推出资格认证，并提供考试和培训协调好内控规范体系与其他法规制度的一致性E分行业制定详细的内部控制操作手册F加强引导企业信息系统建设工作G规范中介机构管理H形成监管合力，提高监管效能I加大对内部控制存在重大缺陷情况的检查及处罚力度，提高企业内控的违规成本J.推进企业内部控制规范国际交流与合作，建立互认机制K其他_54.您认为对内部控制规范体系应尽快增加哪些内容_企业内部控制规范实施情况调查问卷填写说明 一一、目目的的全面了解有关上市公司和国有大中型企业内控体系建设与实施情况，为进

19、一步完善企业内部控制规范体系提供依据。二二、适适用用范范围围本调查问卷适用于已依据企业内部控制基本规范及配套指引要求开展内部控制相关工作的有关上市公司和国有大中型企业。三三、问问卷卷结结构构本问卷共分为三个部分：基本情况、内部控制工作相关情况、对企业内部控制规范的诉求。请结合您所在企业实际情况，逐项回答，以便我们能全面客观了解贵单位内控管理现状，及您对企业内控建设的总体期望。四四、填填写写说说明明请贵单位内控部门（或内控工作负责部门）负责人填写本调查问卷。我们将对填写人的信息予以保密，从而保证填写人真实表达对内控建设、实施及评价的意见和建议。您的回答仅限于本次调查分析，问卷中的全部数据最终都要

20、经过汇总反映，不会针对任何一个特定企业。填写本问卷大约需要半小时。问卷的各个部分存在一定勾稽关系，请您在明确理解各个问题后予以回答，否则可能会出现前后不能对应的情况。本调查问卷各题答案没有正确与错误之分。请尽可能根据实际情况回答每一个问题，避免有所遗漏。如果您有对内控工作相关的想法和建议，也可以另文补充提供。五五、报报送送时时间间及及要要求求请下载保存调查问卷后，以电子形式填写。为了便于统计分析，我们对调查问卷（电子版）的格式和内容进行了设定，填写过程中请勿改动。填写完成后，请将调查问卷（电子版）命名为“企业内部控制调查问卷XX企业”（XX企业为贵单位全称），于2015年4月30日前发送到邮箱

21、：，并在电子邮件主题上注明：“企业内部控制调查问卷XX企业”。六六、注注意意事事项项在打开下载表格文件时如提示是否启用宏，请选择“启用宏”。如果您发现无法点选表中的选择按钮，则可能需要修改以下的EXCEL设置：选择“文件”并点选“选项”（图1）“信任中心”（图2）“信任中心设置”（图3），将安全设置改为“启用所有宏”（图4），之后重新打开本文件即可。最后，感谢您对本次工作的支持，能在百忙之中抽出时间完成这份调查问卷，我们会对您所提供的所有信息严格保密，敬请放心。全面了解有关上市公司和国有大中型企业内控体系建设与实施情况，为进一步完善企业内部控制规范体系提供依据。本调查问卷适用于已依据企业内部控

22、制基本规范及配套指引要求开展内部控制相关工作的有关上市公司和国有大中型企业。本问卷共分为三个部分：基本情况、内部控制工作相关情况、对企业内部控制规范的诉求。请结合您所在企业实际情况，逐项回答，以便我们能全面客观了解贵单位内控管理现状，及您对企业内控建设的总体期望。请贵单位内控部门（或内控工作负责部门）负责人填写本调查问卷。我们将对填写人的信息予以保密，从而保证填写人真实表达对内控建设、实施及评价的意见和建议。您的回答仅限于本次调查分析，问卷中的全部数据最终都要经过汇总反映，不会针对任何一个特定企业。填写本问卷大约需要半小时。问卷的各个部分存在一定勾稽关系，请您在明确理解各个问题后予以回答，否则

23、可能会出现前后不能对应的情况。本调查问卷各题答案没有正确与错误之分。请尽可能根据实际情况回答每一个问题，避免有所遗漏。请下载保存调查问卷后，以电子形式填写。为了便于统计分析，我们对调查问卷（电子版）的格式和内容进行了设定，填写过程中请勿改动。填写完成后，请将调查问卷（电子版）命名为“企业内部控制调查问卷XX企业”（XX企业为贵单位全称），于2015年4月30日前发送到邮箱：，并在电子邮件主题上注明：“企业内部控制调查问卷XX企业”。如果您发现无法点选表中的选择按钮，则可能需要修改以下的EXCEL设置：选择“文件”并点选“选项”（图1）“信任中心”（图2）“信任中心设置”（图3），将安全设置改为

24、“启用所有宏”（图4），之后重新打开本文件即可。最后，感谢您对本次工作的支持，能在百忙之中抽出时间完成这份调查问卷，我们会对您所提供的所有信息严格保密，敬请放心。本问卷共分为三个部分：基本情况、内部控制工作相关情况、对企业内部控制规范的诉求。请结合您所在企业实际情况，逐项回答，以便我们能全面客观了解贵单位内控管理现状，及您对企业内控建设的总体期望。请贵单位内控部门（或内控工作负责部门）负责人填写本调查问卷。我们将对填写人的信息予以保密，从而保证填写人真实表达对内控建设、实施及评价的意见和建议。您的回答仅限于本次调查分析，问卷中的全部数据最终都要经过汇总反映，不会针对任何一个特定企业。请下载保存

25、调查问卷后，以电子形式填写。为了便于统计分析，我们对调查问卷（电子版）的格式和内容进行了设定，填写过程中请勿改动。填写完成后，请将调查问卷（电子版）命名为“企业内部控制调查问卷XX企业”（XX企业为贵单位全称），于2015年4月30日前发送到邮箱：，并在电子邮件主题上注明：“企业内部控制调查问卷XX企业”。如果您发现无法点选表中的选择按钮，则可能需要修改以下的EXCEL设置：选择“文件”并点选“选项”（图1）“信任中心”（图2）“信任中心设置”（图3），将安全设置改为“启用所有宏”（图4），之后重新打开本文件即可。请贵单位内控部门（或内控工作负责部门）负责人填写本调查问卷。我们将对填写人的信息

26、予以保密，从而保证填写人真实表达对内控建设、实施及评价的意见和建议。您的回答仅限于本次调查分析，问卷中的全部数据最终都要经过汇总反映，不会针对任何一个特定企业。请下载保存调查问卷后，以电子形式填写。为了便于统计分析，我们对调查问卷（电子版）的格式和内容进行了设定，填写过程中请勿改动。填写完成后，请将调查问卷（电子版）命名为“企业内部控制调查问卷XX企业”（XX企业为贵单位全称），于2015年4月30日前发送到邮箱：，并在电子邮件主题上注明：“企业内部控制调查问卷XX企业”。如果您发现无法点选表中的选择按钮，则可能需要修改以下的EXCEL设置：选择“文件”并点选“选项”（图1）“信任中心”（图2）“信任中心设置”（图3），将安全设置改为“启用所有宏”（图4），之后重新打开本文件即可。请下载保存调查问卷后，以电子形式填写。为了便于统计分析，我们对调查问卷（电子版）的格式和内容进行了设定，填写过程中请勿改动。填写完成后，请将调查问卷（电子版）命名为“企业内部控制调查问卷XX企业”（XX企业为贵单位全称），于2015年4月30日前发送到邮箱：，并在电子邮件主题上注明：“企业内部控制调查问卷XX企业”。