财务会计与电算化管理知识培训课件.ppt

1、P1 专业版初级会计 电算化培训课件P2 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块根本操作P3P4 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块根本操作P5P6P7P8 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块根本操作P

2、9 根本流程 获得原始凭证-?编制记账凭证-?凭证审核-?凭证记账-?期末结账-?编制会计报表原始凭证原始凭证记账凭证记账凭证修改审核修改审核凭证记账凭证记账期末结账期末结账报表编制报表编制总分账总分账明细账明细账多栏账多栏账新的账务处理循环P10 功能构造图系统参数根底资料期末调汇修改审核凭证记账初始设置日常处理期末处理初始余额凭证录入账簿报表查询期末结账结转损益自动转账应收应付业务凭证工资费用分配凭证固定资产卡片凭证P11 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块

3、根本操作P12 系统初始化 日常账务处理操作 编制会计报表P13P14n初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管理需要，在软件中进展相应设置，并形成启用账套会计期间的期初数据的工作过程n初始化是手工或其他系统与KIS专业版的数据信息交接n财务系统的初始化设置是所有KIS系统进展业务操作的第一步，是整个管理工作的根底，所以设置尤为重要P15 分5步走新建账套新建账套系统设置根底资料设置根底资料设置初始数据录入初始数据录入录入会计期间期初的财务和业务 数量、金额的余额设置计量单位、物料信息、部 门、员工等信息，权限设置设置系统会计期间、业务参数用户授权软件安装、配置新建账套结束初始化结束初始化

4、结束初始化后，系统就可以处理 日常财务、业务数据了13425P16n系统初始化流程 系统设置系统设置根底资料设置根底资料设置初始数据录入初始数据录入完毕初始化完毕初始化参数设置参数设置计量单位计量单位凭证字凭证字核算工程核算工程会计科目会计科目初始化完毕初始化完毕会计科会计科目引入目引入对账对账币别币别科目初始科目初始数据录入数据录入应收应付应收应付初始数据初始数据录入录入固定资产固定资产数据录入数据录入用户授权用户授权其他资料其他资料新建账套新建账套部门部门客户客户职员职员供给供给商商P17n账套本身就是一个数据库文件n步骤：“开场-“所有程序-“KIS专业版-“工具-“账套管理n首次进入用

5、户名为ADMIN，密码为空n及时更改账套管理密码，妥善保管新建账套新建账套名词解释：账套：存储电脑账务数据的计算机文件或数据库。P18第一次进入用户名第一次进入用户名manager密码为空密码为空选择账选择账套套P19 系统信息设置 根底设置-?系统参数系统信息 记账本位币信息是最核心的根底信息，只能是第一次进展系统参数设置时才更改，确定后不能再更改。P20n会计期间信息设置n“根底设置-“系统参数-“会计期间-“设置会计期间n“财务参数指定财务启用会计年度及期间，即从哪个月正式使用金蝶KIS专业版财务局部n注意：必须在完成会计科目引入后，指定本年利润科目和利润分配科目，否那么无法结转损益n选

6、择：启用往来业务核销P21n引入会计科目n首先确定所用的会计科目体系n然后从模板中引入n步骤：“根底设置-“会计科目-“文件菜单-“从模板引入科目n增加/维护会计科目，主要考虑以下几项：n科目代码n科目名称n科目类别n余额方向n外币核算n数量核算n辅助核算工程P22n根底设置-用户管理n工具栏-“新建用户n用户组中“系统管理员组的人有至高无上的权限n授权n“功能权限管理用于用户授权n详细权限点“高级n系统管理员不用授权P23 新建账套 账套名称：友商高科 公司名称：友商高科 其他信息：使用默认信息 系统参数设置 记账本位币：人民币 账套启用期间：2021年1月，自然年度 记用往来业务核销 会计

7、科目体系 新会计准那么科目体系 本年利润科目：4103 利润分配科目：4104 用户授权 缺省组中新增用户：萧晨 授予所有操作权限P24n初始化包括两局部内容n初始根底资料n初始数据计量单位计量单位凭证字凭证字核算工程核算工程会计科目会计科目币别币别其他资料其他资料科目初始科目初始数据录入数据录入应收应付应收应付初始数据初始数据录入录入固定资产固定资产数据录入数据录入P251.部门2.职员3.供给商4.客户5.仓库6.物料其他自定义核算工程币别币别凭证字凭证字计量单位计量单位会计科目会计科目核算工程核算工程1、先部门后职员2、先计量单位后物料及设置科目核算属性3、总体原那么：先使用那么先录入P

8、26欢送扫码，了解更多会计知识，关注更多会计咨询！谢谢大家！P27n增加资料时，遵循先上级后下级的规那么；如果要删除，那么反之nKIS专业版所有根底资料的编码，需要分级的根底资料用“.分级n币别n必须且只能存在一个根本币别，可以核算多种币别n凭证字n录入凭证时使用的用于区别凭证类别的标识，必须指定一个默认凭证字n计量单位n必须先建立计量单位组，再建立计量单位，代码不能重复n每个计量单位组中必须有一个系数是1的根本计量单位n其他计量单位通过换算系数与其换算n会计科目n一般科目n外币核算科目n带核算工程的科目，一个科目最多只能管理4个核算工程类别n数量金额的科目n损益类科目P28 根底设置?币别P

9、29 根底设置?凭证字P30 发生数据业务后，不可删除，包括数据为0的记录 科目 发生业务后，往来业务、数量金额辅助核算、核算工程等属性不可更改 录入下级科目时，科目类别不可更改 除一级科目外，其他级别在被使用后，科目代码不可更改P31n录入提示n先录入上级后录入下级n上下级之间，用“.分级n核算工程左边区域，单击后增加，可以增加核算工程类别n核算工程右边区域，单击后增加，可以增加核算工程明细别P32n辅助核算工程简称核算工程，后同是指一些具有一样操作、作用相类似的一类根底数据的统称n核算工程具有的共性n具有一样的操作，如可以增删改，可以禁用，可以进展条形码管理，可以在单据中通过F7进展调用等

10、。n是构成单据的必要信息，如录入单据时需要录入客户、供给商、商品、部门、职员等信息。n本身可以包含多个数据，并且这些数据可以以层级关系保存和显示n共同特征n代码、名称n助记码系统自动生成P33n核算工程可以起到和明细科目一样的效果n核算工程在与其他模块连用时可以自动生成凭证n如收到A单位应收款10000元，如果是明细科目此张收款单生成凭证时需指定相应科目，如果是核算工程，通过凭证模板设置，系统自动确认应收账款-A单位n查询方便n如收入本钱费用按部门核算，可以查询核算工程总账查询每个部门发生的收入本钱和费用。n多个核算工程系统有组合表n应用方便n核算工程编码可以是数字字母等n核算工程代码可以任意

11、长n一个核算工程类别可被多个科目选择P34 币别 凭证字：记 计量单位：计量单位组：重量组 计量单位：001，公斤 科目设置 增加：1002.001招商银行，核算所有币别；1002.002中国银行，不核算外币；6602.001水电费，6602.002折旧费，6602.003工资，6602.099 其他 修改：1403修改为数量金额辅助核算，重量组，公斤 修改：1122辅助核算客户，2202辅助核算供给商；均设置往来业务核算 辅助核算工程 部门：001-办公室 职员：001-张勇 客户：001-申银公司 供给商：001-中油公司P35 仓库001-原料仓002成品仓 物料P36n科目初始化数据录

12、入n固定资产初始数化据录入n应收应付初始化数据录入n固定资产、应收应付的初始化数据录入操作，提前介绍P37n操作步骤：“初始化“科目初始数据录入 n年初启用只需要录入期初数据n年中启用需要录入本年借方累计、本年贷方累计、期初、本年实际损益发生额n几种业务处理n一般科目：直接录入n外币业务：挂外币核算的科目，需要分币别录入外币金额n数量：挂数量金额核算的科目，还需要录入数量，光标点入时，具有该管理属性的科目将自动显示数量录入信息n下设有核算工程情况的处理：必须各核算工程数据分别录入n普通核算工程数据录入：点击科目数据录入界面的录入n启用往来业务的核算工程数据录入：点击科目数据录入界面的录入，同时

13、要录入业务日期n期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项的含义n借方科目的借方年初余额期初余额+本年累计贷方发生额本年累计借方发生额n贷方科目的贷方年初余额期初余额+本年累计借方发生额本年累计贷方发生额n损益类科目必须录入还应该科目本年度实际损益发生额，来源于利润表或损益表n录入完成后，年初借贷方余额相等，本年累计借贷方发生额相等，期初借贷方余额相等P38 特别提示 科目录入初始化数据后，该科目的属性即不可修改 如果要修改，那么需要按以下步骤操作 在初始化界面，删除所有数据包括不同的币别 点击平衡，再点击刷新 保存数据 如果被其他资料所引用，如固定资产数据及设置、自动转账、凭

14、证等，那么还需要将其他引用也删除 最后再修改数据P39 固定资产类别录入 使用状态 折旧方法P40n固定资产卡片录入n先完成根底资料的设置，再录入卡片，带“*的工程为必录项n录入完成后可通过“文件菜单-“将初始数据传递总账传余额至总账n非年初启用，需录入本年计提折旧数及其他变动数据P41n期初可以区分应收应付和预收预付分别录入，余额为两者的差额，通过正负数表示其为预收预付或应收应付金额n初始化数据支持从excel表引入n初始数据可以分笔选择录入，也可以支持外币期初的录入n自动将应收应付初始数据自动传递到对应会计科目下n注意：传递时对应的会计科目只能下挂一个核算工程P42n完毕初始化，是进展日常

15、业务操作的关键环节完毕初始化，是进展日常业务操作的关键环节n完毕初始化前提条件完毕初始化前提条件n财务是否通过试算平衡，包括科目和现金流量初财务是否通过试算平衡，包括科目和现金流量初始数据，综合本位币平衡才能完毕初始化始数据，综合本位币平衡才能完毕初始化n所有数据已经录入，并检查、核对通过所有数据已经录入，并检查、核对通过n账套启用后，所有初始化录入的金额数据不可再账套启用后，所有初始化录入的金额数据不可再更改更改n启用账套后，客户端重新登录启用账套后，客户端重新登录n建议独立保存初始化时的备份建议独立保存初始化时的备份P43 科目初始数据 应收应付初始数据，传递到总账P44 固定资产类别办公

16、设备其他信息如右图 固定资产初始数据卡片信息传递到总账 平衡初始化数据 检查初始化数据 启用账套P45 系统初始化 日常账务处理操作 编制会计报表P46 输入记账凭证 修改记账凭证 查询记账凭证 审核凭证 记账 查询账簿P47 凭证录入 账务处理-?凭证录入 操作项 凭证字 附件数 业务日期、制单日期 摘要 会计科目 借贷方发生额 保存凭证 正确性控制 凭证类型与编号 制单日期 会计科目与金额P48n多个快捷键方便录入nF7(或鼠标双击)查看代码；F8提示代码(本界面)；F9汉字模糊查询nSPACE更改借贷方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速删除金额nF11计算器(关闭后自动回填金额)

17、，F4新增；F12保存；SHIFT+F12复原；F6现金流量nF9：凭证录入时，在科目栏录入汉字，按F9可以模糊匹配与此汉字相关的明细科目n选项-?预算控制-完成企业资金事前预测、事中控制、事后分析n多强度多维度控制，如:处理客户的费用控制，借款等；n显示最新余额预算额，如:实时看到往来账户的余额n账簿连查(如付款时，查询应付款明细)n两种现金流量表的制作方式：凭证录入指定，通过T型账指定n模式凭证n凭证选项功能强大n初始化，凭证录入同步进展n摘要支持指定对应会计科目；可以建立常用摘要库P49模式凭证 对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录入凭证时直接调入，提高工作效率。P50

18、常用摘要 对于经常用到的摘要，可以在软件中定义，方便自动获取摘要栏-?F7或代码“按钮-?新增新增类别新增明细选择已经存在的类别P51 凭证录入后，对凭证的修改、查询、审核、冲销等，都需要通过凭证查询实现 查询凭证是一项根本操作，只有符合查询条件的凭证筛选出来后，才能执行后续的动作 动作：账务处理-?凭证管理 标准筛选条件 自定义条件P52n按内部控制要求：审核人不能直接修改会计凭证n凭证录入、审核不能为同一人n审核人对凭证有意见或异议，需要录入人修改后再审核审核与复核处理不只可标错，还可加批注P53n按指定的条件进展汇总，自动生成凭证汇总表P54 按会计制度要求，已记账凭证、已审核不允许直接

19、删除、修改 对已审核、已记账凭证，针对不同的错误，采取编制补充凭证、或冲销凭证的方法加以更正 补充凭证：操作同凭证录入 冲销凭证 通过凭证查询，找到要处理的凭证 文件-?冲销 系统自动生成冲销凭证 保存凭证P55账簿及报表 1、支持在凭证未记账的情况下查询 2、支持跨期跨年查询 3、支持科目或核算工程分级查询 4、支持禁用科目查询 5、进展数量查询时，支持按计量单位的默认单位或科目默认单位进展查询P566、总账可以联查明细账、明细账可以联查凭证P577、多栏账可以联查明细账、明细账可以联查凭证P58 凭证制作：用户萧晨 1月16日，收到申银公司的欠款10000元支票入招行账户。支票号码1000

20、01，往来业务编号：YS001 1月8日，用现金支付水电费用1000元 1月31日，计提折旧 凭证 用户Manager，审核所有凭证 凭证记账 用户萧晨结转本月损益，生成凭证，用户Manager，审核所有凭证 凭证记账 查询总分类账 查询明细账P59 系统初始化 日常账务处理操作 编制会计报表P60 第一次使用 新建报表，根据实际内容命名报表 进展报表定义 报表格式定义 报表公式定义 设置报表参数 保存上述定义 系统预设资产负债表、利润表，但具体的报表格式、报表公式需要检查更改后才能使用 报表使用 完成报表定义后，以后每期自动取数，快速生成 随时可查询、打印P61 新建报表 报表与分析-?自定

21、义报表 新建 定义报表格式、定义报表取数公式 保存P62 定义报表单元格格式 定义报表格式即定义报表样式 风格、操作与Excel类似 设置表尺寸、画表格线、调整行高列宽、设置字体、前景颜色、背景颜色、打印、单元格融合、显示公式/数据等等 选择需要设置格式的单元格-?右键单元属性 定义报表表头、表尾格式 方法一：格式-?表属性 方法二：右键-?表属性P63 定义报表公式 这是实现计算机自动生成报表的最关键步骤 报表数据来源 从账务系统取数 手工输入 通过报表内计算或报表间的其他数据计算得来 公式构成 操作符：加、减、乘、除、括号等，可以直接录入英文、半角 操作数：常数、表格中的其他数据可以直接录

22、入；系统定义的各种取数函数，最常用的是科目总账数据取数函数：ACCT 公式定义的过程，可以通过软件提供的公式向导引导，一步一步完成 公式向导：选中要设置的单元格-?点击公式栏上的Fx按钮实现 保存公式定义P64 报表查询报表数据关系审核 完成前述报表设置后，可随时查询所需要的报表 如果报表内存在数据关系的审核检查，那么可通过 工具-?报表自动检查-?设置审核条件，定义审核关系 审核条件和不满足审核条件时的提示信息 报表 工具-?报表自动检查-?审核报表P65 报表查询报表数据查询 设置查询年度、期间信息 工具-?公式取数参数 设置查询年度、月份期间，默认为0，表示当前的年度、月份 报表计算 数

23、据-?报表重算 或按F9P66 报表编制查询资产负责表查询利润新建自定义报表l资金科目余额简表l报表格式如下l报表计算l打印预览P67 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块根本操作P68 系统功能 赊购、赊销的收付款业务处理 预收、预付款业务处理 其他收付款业务处理 建立往来单位档案 应收，主要核算客户 应付，主要核算供给商 核心要素：代码、名称 初始化数据 详见账务处理模块根本操作中初始数据录入相关内容P69 在销售、采购业务中，发票是应收应储日常核算的原始单据

24、，这些单据形成应收应付业务单据 销售发票录入 销售管理-?销售发票 采购发票录入 采购管理采购发票P70 日常使用操作 单据录入 销售、采购业务发生后，通过销售管理、采购管理分别录入赊销、赊购的发票 待实际进展收款或付款时，通过收款单或付款单，关联对应的销售、采购发票即可 路径：应收应付-?收款单 应收应付-?付款单 以下以收款单为例 A：选择需要收款的客户 B：选择收款类型：收款、预收款、收款退款 C：选择收款币别应该与发票上的币别一样 D：选择源单P71 往来业务核销，指在发生的往来业务关系中，每一笔收款针对的是哪一笔应收的，每一笔付款又是针对哪一笔应付的 形成往来对账 形成账龄分析 操作

25、路径 账务处理-?往来核销P72n前提：n必须在系统参数中选中这个选项，否那么【往来核销】这个功能不可用n包括了三个局部的内容，分别为核销、反核销和核销日志的查询 n往来凭证必须过账n可以按金额和数量进展核销n支持局部核销和内部冲销n支持自动核销和手工核销n提供核销日志n可以进展反核销P73n不进展往来业务核销业务处理时查询往来对账单n 在没有进展往来业务核销时，往来对账单的查询同普通的核销工程明细账的查询一样。n进展往来业务核销业务处理时查询往来对账单n 在采用了核销的方式，对往来对账单的查询可以按业务编号进展汇总，可以查询出未核销的资料。P74 选择需要分析的工程类别 客户 供给商 其他

26、设置账龄区间 确定P75 操作路径 应收应付-?应收账款汇总表 应收应付-?应收账款汇总表 应收应付-?应收账款明细账 应收应付-?应收账款明细账P76 收款练习 2021年1月6日销售给申银公司A商品200公斤，不含税单价100，增值税发票，赊销，协议收款日期：2021-2-28 2021年1月26日收回上述欠款 付款练习 2021年1月8日向中油公司采购A材料150公斤，不含税单价70，增值税发票，赊购，协议付款日期：2021-2-23 2021年1月23日支付上述欠款 往来业务核销 将1月已经收款的申银公司100000元进展往来业务核销 核销日期：2021-01-16 账表查询 账龄分析

27、表 ，截止日期：2021-01-15 应收款汇总表 应付款汇总表 应收款明细表P77 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块根本操作 资料来源P78 初始设置 建立部门档案 建立职员档案 工资工程 工资计算公式 日常使用操作 工资数据录入 所得税计算 定义工资费用分配关系，月末完成费用分配 各种报表输出P79 一、根底资料：1、类别管理：开场使用工资系统的第一步 2、部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账中引入 3、工程设置：可以新增、修改、删除和排序 4、公式

28、设置：可以设置多个方案；系统提供了条件语句和丰富的函数。P80n设置类别n部门职员n可从总账或其他类别引入(但不能引出到总账)n可手工录入(不能引出到总账)n建立职员之前，必须先建立部门、职员类别n已经发生业务的职员不能删除，职员资料也不允许直接修改，必须通过变动处理处理n银行n用于生成银行代发文件n工资工程n逻辑、文本型的只能作为判断条件时使用，不能参与计算n固定工程可复制到下期n变开工程不能复制到下期n公式n所有公式中涉及到小数计算或乘除计算的，都建议使用Roundx(计算关系,小数位数的函数，如Roundx(根本工资*.01,2)n否那么在工资报表、凭证生成等方面可能存在几分钱的数据差异

29、P81二、工资录入选择对应的工资数据方案，录入对应的工资数据工资录入界面分2种颜色：黄色：固定工程或有计算公式的工程，不可录入。白色：需要手工录入或引入数据。P82三、所得税计算1、所得项设置 2、税率设置3、所得税设置4、计算所得税：在录入了工资数据，设置好所得税后，系统会自动重新计算工资并计算所得税。P83四、个人所得税计算1、工资管理-?所得税计算2、点击设置功能，再点击退出3、确认4、保存P84五、所得税扣缴1、进入工资数据录入的数据维护界面2、点击区选功能3、选定工资工程中设置的用于扣税的工资工程，如代扣税4、占击所得税功能，完成所得税数据P85 六、工资费用分配 分配是工资管理系统

30、与财务的数据接口 工资分配是以建立分配方案的形式实现的 工资分配方案中的部门、工资类别、工资工程这三个信息是一对组合，共同构成工资数据的分配关系 可利用此功能计提各种费用，如计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务；并能自动生成凭证到总账P86七、职员变动 可以实现人员信息变动包括部门间流动、职称变动、职位异动等和职员的禁用，并在变动当期生效。P87八、工资报表 1、系统提供了丰富的工资报表 2、提供套打功能工资条、工资发放表、工资汇总表、工资统计表、职员台账表、工资职员台账汇总表、个人所得税表P88 建立工资类别：全体员工，人民币 从总账引入部门、职员 设置职员类别 001普通员工 002

31、-管理人员 设置工资工程 公式设计 公式名称：全体员工 应发合计=根本工资+奖金+加班+独补 医疗保险=roundx(根本工资*0.02,2)养老保险=roundx(根本工资*0.05,2)扣款合计=病假+事假+代扣税+医疗保险+养老保险 实发合计=应发合计-扣款合计P89 工资数据 新增职员 录入工资数据 建立工资数据录入方案：工资数据 选择公式：全体员工 工资工程：如下表，再加：扣款合计，实发合计 保存P90 所得税设计 梯级税率 税率工程：应发工资 所得计算：应发工资 扣除：2000 所得税处理 计算本月员工所得税，保存 在工资录入中，引入所得税数据 保存P91 工资费用分配 建立分配方

32、案，如以以下图 生成工资费用分配凭证 账薄报表查询 工资发放表 工资汇总表 工资条P92 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化根本核算流程 三、账务处理模块根本操作 四、应收/应付账款核算模块根本操作 五、工资核算模块根本操作 六、固定资产核算模块根本操作P93 初始设置建立固定资产类别存放地点使用状态 日常使用操作资产增加资产减少资产变动计提折旧账表查询P94一、根底设置P95二、固定资产卡片的新增P96三、固定资产卡片的变动调整卡片价值调整卡片折旧调整使用部门调整卡片费用科目包括所有对已经存在的卡片进展的信息变更操作事项如果涉及金额变化，那么要求将变动记录生成凭证操作路径：资产变

33、动P97四、固定资产卡片的清理P98五、生成凭证 凭证管理模块主要是根据固定资产增加、变动、清理等业务产生凭证，并对凭证进展有效管理。P99六、工作量管理 只针对折旧方法为“工作量法的固定资产P100七、计提折旧当期新增的固定资产当期不提折旧；当期减少的固定资产当期照提折旧。计提折旧是每月固定资产处理中的最后一项业务操作P101 报表输出利用账薄报表，可以查询各种报表P102 变动卡片 2021年1月16日，为GDZC-001配置了一个IBM的USB光驱，价值1200元，调整折旧方法为平动平均年限法 将变动业务生成凭证 计提本月折旧 报表查询 固定资产清单 折旧费用分配表 固定资产明细账 固定

34、资产折旧汇总表 其他报表P103 应收应付期末处理 账务处理期末结账P104 月末结账后的影响 如果存在未审核单据，不允许结账 上月未结账，可以录入下月单据 结账后不能再录入已结账期间的业务单据 期末结账前需要完成的事项 所有存货业务单据出入库单、销售发票、采购发票等等、应收应付单据审核 完成存货业务单据出入库单、销售发票、采购发票等等生成凭证 完成应收应付单据出入库单、销售发票、采购发票等等生成凭证 期末结账 账务处理-?期末结账，系统自动结转到下一会计月份 影响系统：应收应付、采购管理、销售管理、仓存管理、生产管理、存货核算 说明：不考核存货核算、应收应付系统的业务单据生成凭证的操作P10

35、5 月末结账后的影响 如果存在未记账凭证，不允许结账 上月未结账，可以录入下月凭证，但不允许下月凭证记账 结账后不能再录入已结账期间的记账凭证 期末结账前需要完成的事项 完成工资费用分配、完成卡片生成凭证、完成应收应付单据生成凭证、将需要的自动转账生成凭证 计提折旧 期末调汇 结转损益 将上述凭证审核、记账 期末结账 账务处理-?期末结账，系统自动结转到下一会计月份 影响系统：账务处理、报表与分析、工资管理、固定资产管理P106 应收应付期末处理 完本钱月所有发票、收付款单据的审核 完成存货核算期末结账 账务处理期末处理 期末调汇操作用户：萧晨 结转损益操作用户：萧晨 将上述凭证审核、记账操作用户：Manager 期末结账P107 账务处理模块根本操作 应收/应付账款核算模块根本操作 工资核算模块根本操作 固定资产核算模块根本操作