创新创业计划书.doc

1、欢迎共阅 创新创业教育创新创业教育创业计划书创业计划书 项项目目名名称称 ：DIYDIY 护肤品护肤品 创创业业团团队：队： CEOCEO： 财务总监：财务总监： 财务助理：财务助理： 营销总监：营销总监： 运营总监：运营总监： 采购主管：采购主管： 目目录录 第一部分策划书摘要2 第二部分产品/服务4 第三部分行业及市场情况6 第四部分组织与管理10 第五部分营销策略 11 第六部分产品制造及融资说明13 第七部分财务计划15 第八部分风险评估与防范26 附件.27 一摘要一摘要 产品开发背景产品开发背景：随着经济的不断发展，人们对生活的质量要求也越来 越高了，富裕起来的人们逐步开始向个性化

2、、时尚化、健康化的新型生活 欢迎共阅 方式转变。于是，爱美的女士们愈发加大了在化装品护肤品等上的消费投 入。 产品介绍产品介绍：DIY 是一种新兴的消费方式，它满足了人们个性化的消费需求。所 谓 DIY，即 do it yourself，就是让顾客自己动手制作产品。它重在让顾客参与其中， 于自愉自乐之间购买产品，从商家主导购物模式转化成消费者自主购物模式，进一 步体现了消费者至上的营消理念。目前，DIY 产品在国内正被大家广泛接受。 而我们的 DIY 护肤品就是让消费者自己动手制作护肤品，它的最大好处就是经 济实惠。简而言之，就是我们为消费者准备好一切原材料和配方，教他们自己动手 制作适合自己

3、的护肤品。 行业及市场情况行业及市场情况：众所周知，目前市场上的护肤品的价格普遍偏高，虽然爱 美的人们仍趋之若骛，但市场反应表明，只要在功效相似的前提下，价格永远是竞 争的主要方面。 这也正是我们的优势所在，因为我们 DIY 护肤品的价格平均是同类产品市场价 的 30%左右。尤其是对学生市场而言，这将具有很大的诱惑力。而且，市场调查的结 果也印证了这一点。 目前，国内 DIY 护肤品市场才于 06 年上半年正式从台湾引入，至今整个行业尚 处起步阶段，还没有在全国范围内形成产业规模。其主要的发展也只是在网上进行， 总体而言， 该行业比较零散。 相对处具规模的行业领先者就是爱美士和 Orange

4、Shop 两家，因为他们不仅在线销售，还相继拥有了实体店铺，正逐步发展壮大。 组织与管理组织与管理：根据企业规划在创业初期，将由本创业团队全面组织管理公司 状况，直至公司发展到一定规模后，将逐步引入专业人士参与企业管理。 营销营销策略策略：我们将通过网上营销和实体店铺营销相结合，以会员制为主要经 欢迎共阅 营方式。大力发挥自身优势，借助学生身份开展针对学生市场有的放矢的营销策略。 产品制造产品制造：我们将联合北京搜美化妆品技术研究中心北京搜美化妆品技术研究中心合作开发新产品，以 确保能不断地推陈出新。我们的企业规划分为短期和长期两部分。 短期主要是依靠本创业团队的自身努力来试探一下这个市场的实

5、际情况。 如果前期运行顺利的话，我们的长期规划是要力争通过十年时间在国内护肤品 市场上能抢占一片天地。 财务计划财务计划：根据公司规划，我们的财务计划分为二个阶段：第一阶段，短期 投资分析、短期财务分析；第二阶段，长期投资分析、长期财务分析。 风险评估与防范风险评估与防范：本产品的关键性风险在于原材料的质量和产品配方的效果 上。 为此， 我们会和北京搜美化妆品技术研究中心北京搜美化妆品技术研究中心通力合作， 将此风险降至最低。 二二产品介绍产品介绍 DIY 护肤品作为化妆品的一种补充，既是一种产品，又是一种服务，它是一种新 兴的美容方式。所谓 DIY，即 do it yourself，顾名思义

6、就是让顾客在专业人员的指导 下，亲手制作适合自己的化妆品。这样顾客既可以购买到完全适合自己的产品，又 可以体验制作产品过程中的快感，还能够拉近我们与顾客的距离，可谓一举三得。 DIY 护肤品的概念是消费者亲手做满足自身需要的护肤品。而我们 Peach Shop水蜜桃小店的目标是本着“健康、靓丽、自然”的原则，提供一个舒适幽雅的 环境与纯天然的的植物性原料，引导消费者制作所需的护肤品。 产品特征：产品特征： 1、所提供的原料为：维他命、蛋白质、以及取材于名贵植物的花、茎、果 实、根的纯植物提取精华、纯植物油、植物精油、纯露等。 2、个性化服务针对消费者的皮肤，选择合适的科学配方，真正做到量身 欢

7、迎共阅 订做。 3、教消费者自己动手制作，体会自己品牌的化妆品在手中诞生的那种无与 伦比的快乐与成就感。 4、所有配方的原料均由消费者自己现场添加，透明呈现于消费者面前，让 消费者明明白白消费。 产品优点：产品优点： 1 1 杜绝了不必要的防腐剂、色素、化学香精，稳定剂以及 学添加剂对皮肤的伤害。 2 2制作的原料采购和使用都可以采用纯天然的植物性原料， 清楚把握使用的材料成分。 3 3够用原则，每次制作一个月的量，保持护肤品的活性和 新鲜度。 4 4超级节省银子。花费不多的钱制造出超级奢侈护肤品配方。实际上，顾 客在这里根据美容行业内的科学配比规律，选用原料自己进行调制，其价 格仅是国际名牌

8、的十分之一十分之一左右。 5 5增添生活情趣，赠送朋友特别贴心的礼物。 产品缺点：产品缺点： 1 1顾客在初次制作 DIY 护肤品的过程中，可能会因为技术问题造成产品失 败，而对本产品失去兴趣或者产生质疑。 2 2产品配方有限。目前，网络上流传的 DIY 的一些配方主要以台湾牛尔的 牛尔的美白书中的配方为主要依据。 为了克服产品的缺陷，我们会按如下方式来解决： 欢迎共阅 1.我们的所有工作人员在上岗之前都必须经过严格的上岗培训，只有当她们的 相关知识达到专业要求之后，才能正式上岗。以保证 DIY 护肤品的安全优质 性。 2. 在顾客的制作 DIY 护肤品时，我们的工作人员一定要全程在 场指导，

9、尤其 是那些初次尝试本产品或操作不熟练的顾客。 3我们将邀请具有专业药理知识的技术人员作为我们的技术支 持，制定更多的科学有效的 DIY 护肤品配方。譬如，聘请医 科大学的药理学的教授、优秀的专业美容师等等，组成一个 坚实可靠的技术团队来确保产品的安全性与实效性。 目前，我们已经拥有了以下这些产品系列：洁肤系列、水水系列、 精华系列、面霜系列、面膜系列、身体养护系列、发丝护理系列、香水系列、精油 魔法系列、我爱皂皂系列、防晒隔离系列、冰晶凝胶系列、眼部护理系列等。 三三行业及市场情况行业及市场情况 据最近公布的一份调查报告，杭州市场化妆护肤品销售超过十亿元，居国内各 大中城市的前列，多个知名品

10、牌在亚太都是销售冠军。在杭州，众多化妆品品牌的 销售均居全国同类产品的前列。据业内人士介绍，当地最大的杭州大厦，兰蔻专柜 曾创下年销售三千五百万的记录，名列亚太前三，全国第一；DIOR 专柜的销售是亚 洲最高的。杭州银泰百货的 OHUI 专柜开柜也创下全国最高的营业额；此外，雅诗兰 黛、SK-II 的营业额也居全国前列。据了解，杭州主力商场化妆品的销售额往往占商 场总销售额的百分之十以上。 面对如此巨大的消费市场，我们 DIY 护肤品的市场定位又在哪里呢？ DIY 护肤品的目标市场定位很清晰，那就是有一定经济水平，追求时尚且文化素 欢迎共阅 养较高，年龄在 1845 岁之间的女性为主。我们可以

11、进一步细分成两部分：在校大 学女生和职场白领女性。虽然，这两大人群是护肤品市场的主要消费者，都有着较 强的消费能力和强烈的消费欲望，但她们还是有所区别的。 显然，职场白领们的消费水平一般要高于在校大学女生，所以，她们更注重产 品效果；而高校女生毕竟没有独立的经济来源，对价格的略微差异都会很敏感。时 下，白领女性们不仅在意产品质量同时还很在意产品的品牌，对于我们的 DIY 护肤 品的认可度还有待提高。相对而言，市场的推广难度要大于在校女学生。 具初步了解所知，目前市场上较好的护肤品的价位对于广大学生而言依然偏高， 许多人都是省出钱来购买的。毕竟在校生的消费冲动远远大于她们的消费能力，也 就是说，

12、高价格的护肤品抑制了很大一部分女生的消费行为。而我们的产品正为她 们解决了这一问题，因为它价廉物美。 因此，我们决定将首家实体店铺设在下沙高教园区内，专门针对在校女生。目 前，在下沙尚未有专业的类似性质的护肤品商铺出现，市场进入基本没有竞争压力。 据我们初步调查发现， 现在有近 53.06%的女生每月在化妆品方面的消费超出 50 元，更有个别要超出 150 元，平均花费在 35 元以上。同时，还是存在着相当一部分 人在此上的花费还不足 25 元。而我们的 DIY 护肤品的价位从十元起到几十元不等， 正满足了广大女生的需求。如果按百分之一的市场占有率来算，每月会有 35000 元 的营业额，如果

13、市场推广得当，会员人数能稳步增加的话，那市场前景会更好。 目前，DIY 护肤品在中国的发展还处于起步阶段，尚未形成产业规模。据我们调 查所知，国内第一家涉足 DIY 护肤品领域的是 IMIX 爱美士，它于 06 年 6 月首次将 DIY 护肤品引进北京，成为行业的领跑者。 现在，在行业相对比较上规模的只有爱美士和 Orange Shop 两家公司，除此之 欢迎共阅 外的都是些零散的虚拟店铺它们基本上都分布在各大在线销售网上，如淘宝，易趣 等。 作为行业领跑者的爱美士，她主要采取虚拟与实体相结合的营销模式。由于其 实体店铺在北京，这种以实体店铺为依托的模式，将其市场范围暂时局限在了北京。 不过，

14、她的“中国 DIY 化妆品网”相对来说是国内最具规模的专业网站。经过深入了解 后我们发现，虽然她们目前做得很好，但也存在的许多缺陷。 爱美士是一家夫妻店，她目前的公司状况是这样的，夫妻俩负责网店的运行和 原材料的采购，实体店铺雇人看管，并没有形成一支有效的管理团队，更别提公司 框架了。正基于此，爱美士急切的希望通过加盟连锁的形式扩大自己在国内的知名 度和影响力，树立和维护其行业领头者的地位。但是，她现在的加盟连锁店在全国 总共才五家，杭州也有一家可是只是网店，且网店内容都还没弄好。 而另一家 Orange Shop 则主要侧重于实体连锁店的发展，她的重点在上海，06 年 9 月开设了第一家实体

15、店。它在半年内开了 5 家分店，其中一家连锁店在杭州曙 光路上。但她的影响力不及爱美士，且尚未发现他有网店存在。 从 06 年 6 月以来的近一年时间里， DIY 护肤品开始在网上悄悄传播开来。 虽然， 引起了一些人的注意，但仍未得到普遍推广，可以说前景很值得期待。 特别是在杭州这个以休闲为主题的城市更是潜力无限。因为护肤品类产品，相 对而言并不是大众消费品，它的消费人群是要有一定的经济基础的，所以更适合沿 海地区和各大中型城市的时尚女士。正如我们在市场分析中所展示的，经济条件优 越的杭州拥有着一大批追逐时尚且具经济实力的爱美女性，她们强有力地推动着美 容事业在杭的不断扩大和发展。 同时，杭州

16、的经济很大一块是依靠第三产业的支撑，特别是旅游业和服务业。 欢迎共阅 象杭州这样，经济发展达到一定水平之后，必然要求服务业的发展也要与其相适应。 此时，作为对经济基础有要求美容业正是应社会发展而出现的，以满足人们对生活 质量的不断提高的需要，因此在政策上不会有任何障碍。 显然，目前进入杭城一块市场基本没有什么实质性的障碍，唯一面临的竞争来 自于 Orange Shop。不过，它们其实开业也才几个月，尚未形成巨大的市场影响力 和知名度，所以大家可以视为在同一起跑线上。 实际上，我们的主要问题将是产品卫生方面，必尽护肤品是要与人亲密接触的， 一旦出现产品卫生问题那后果会很严重。所以，原材料和产成品

17、的质量严格把关将 是我们工作中的一大重点，坚决杜绝假冒伪劣产品的出现。当然，实体店铺的卫生 和护肤品制造过程的卫生都将受到高度的重视。 四四组织与管理组织与管理 我们的管理团队是由几个重要的部分所组成：总经理、财务部、材料供应部、 产品开发及市场营销部、美容及客户服务部。 总经理 材料供应部产品开发及 市场营销部 美容及客户 服务部 财务总监 总经理总经理：负责公司重大事宜，协调各部门的工作。 财务总监财务总监：负责监管公司财务状况，确保公司资金顺畅流通。 材料供应部门材料供应部门：负责原料的采购，确保原料的质量符合采购要求。同时，兼管网店 欢迎共阅 的日常营运和管理，主要是对网店的订单要及时

18、配送。 美容及客户服务部美容及客户服务部：负责实体店铺的日常经营工作，即美容、美体的实施和协助客 户工作，为客户提供高质量的美容美体服务。通过与顾客的大量接触，及时了解， 收集顾客的各类建议和意见，经处理后反馈给产品开发及市场营销部门。 产品开发及市场营销部门产品开发及市场营销部门：负责把从各方面收集到的信息加以汇总处理，做为新产 品开发的市场导向，并对其进行市场推广试验。 我们团队组成如下：总经理并负责产品开发和市场营销，财务总监，材料供应 部经理，美容及客户服务部经理。我们来自不同的专业，大家的知识结构和性格有 着很大的互补性，同时我们将向着建立一个学习型组织的方向而努力。 本公司是由团队

19、合伙出资建立的，每人出资额为 1.25 万元，共计 5 万元。大家 股权平分，风险共担。月利润的 64作为大家的收益，外加一定的年终分红，其余 资金归公司运营发展所用。 五五营销营销策略策略 我们的总体营销策略是通过各种实体宣传方式在下沙高教园区 内打开知名度，同时应用网络努力提升自己的网站点击率，并利用网店拓宽市场范 围。 实体店铺主要是让顾客动手制作护肤品，而网店则侧重于销售各种 DIY 原材料。 由于顾客通过网店购买原材料制作的失败可能性会比较大，尤其是初次尝试，所以 我们将给那些制作失败的顾客半价提供其指定的护肤品成品，以示补偿。 对我们来说，回头客才是我们利润的主要来源，所以质量是我

20、们的生命基础， 理念是我们的精神动力。在严格把握质量关的基础上，我们将把很大一部分精力放 到培养顾客的 DIY 消费理念上，只要大家养成了这样一种消费理念，那么我们的发 欢迎共阅 展就有了夯实的基础。因此，会员制是我们营销的重要方式，会员是我们的忠实顾 客对于她们的服务直接决定了我们的发展前景。为了让会员加深对我们的亲切感， 我们将定期举行各种经验交流会，知识讲座，新产品免费使用等一系列的活动。当 然，为了让会员得到更大的实惠，会员折扣价是最实际的表现了。 宣传方式宣传方式： 定期在各高校发放宣传单，极力扩大知名度、提高市场竞争力。这些宣传单的 内容每次都可以是不同的 DIY 护肤配方和一些相

21、关的护肤小知识。 在店内，免费为顾客作护肤咨询，教授一些简单的护肤小知识。 同时，我们也会在店内出售一些与护肤有关的书籍报刊，从而让顾客们更好的了解 相关知识。 通过网络到各大院校的论坛上发帖，同时建立自己的 DIY 护肤品 QQ 群，并在我 们的网站上开设一块经验交流区，以供大家相互交流心得体会。 促销方式促销方式: : 1、 建立会员机制(一元一分制) A、一次性消费满 100 分或累计消费 300 元,可以申办会员卡，可享 受原料 8 折的优惠，并享受积分。 B、当积分累计到 1000 分,将成为 C4 美丽小店的银卡 VIP,可享受一定价值的纯天 然护肤品的免费体验，原料与 DIY 工

22、具同享受 8 折优惠。 C 、当积分累计到 3000 分, 将成为 C4 美丽小店的金卡 VIP,可获赠整套 DIY 工具 与一定价值的纯天然护肤品及牛尔的DIY美容书籍,并原料与DIY工具享受7折优惠。 2 、广告宣传促销 选择性地进入一些高校 ,通过赞助某项活动, 换取举办关于 DIY 护肤品的知识 欢迎共阅 讲座的机会。为了增加讲座的互动性,可以把牛尔的 DIY 美容书籍作为奖品，这样有 利于 DIY 护肤品的理念推广。 3 、新店开张促销 A、 在开业的前三天,每天来 C4 美丽小店消费的前 10 名顾客, 可免费办理会员卡, 享受纯天然原料 8 折优惠 B 、在开业的前三天.每天的前

23、十名消费者,无论消费金额多少,都有机会参加抽 奖,奖品为纯天然护肤品原料、DIY 工具及大奖为牛尔的 DIY 美容书籍等。 六六产品产品制造及融资说明制造及融资说明 目前，大陆市场上的 DIY 护肤品我们所用的配方绝大多数都来自台湾的牛尔 美白书 ， 牛尔爱美书等牛尔着作，以及很多行之有效的网络配方。当然，还有 一部分配方则来自欧美，尤其是美国的美体小铺，它是一家以绿色环保为营销理念 的化妆品公司。可以说，现在大家的配方几乎没有什么差异性的地方，也就没有技 术壁垒。因而，新产品开发就显得很有必要了。 但是，护肤品的产品开发并不是一蹴而就的，且开发成本相当较高。我们通过 对当前行业状况的分析，得

24、出了这样的结论：当下的行业竞争压力，主要不是在如 何扩大产品的差异性，而是如何更快的占领市场份额。只有当我们的市场份额得到 保障时，我们才有进一步发展的可能。所以，在公司的起步阶段，我们会在不断地 与客户接触之中积极改良已有配方，适当的开发一些新配方。当公司发展达到五家 连锁店的规模时，我们就有必要加强新产品的研发工作。 由于，公司在起步阶段的各项资源有限，不会招聘专业的研发人员，新产品的 开发工作主要将通过外包方式解决。 为此， 我们已与北京搜美化妆品技术研究中心北京搜美化妆品技术研究中心 达成合作意向。该中心是一家专业从事新型化妆品技术研究的大型机构，作为中国 欢迎共阅 首家研究天然植化妆

25、品日常护理临床研究专业机构、中国独家私人化妆品技术研究 中心，其核心研发团队 90%为硕士研究生以上学历。同时，该中心与已与多家国内外 大型的专业化妆品原料生产商建立了长期良好的合作关系，目前已建立了法国、美 国、台湾、香港供应链，利用其得天独厚的信息和技术资源，将为我们的顺利发展 提供良好的保障。 我们 PeachPeach ShopShop 的IY 护肤品的调配方法、原料、参考配方等前期均来自于该 研究中心，这是我们 PeachPeach ShopShop 强有力的科学后盾。 根据我们对市场的分析结果显示，大致在 45 个月期间可以收回实体店铺的成 本，从第六个月起正式盈利。据此，我们制定

26、出了以下的公司发展规划。 第一家实体店铺作为我们的试点项目，主要起到投石问路，试探市场的作用。 我们将依据第一家实体店铺的发展状况，来实施第二步计划。如果在前三个月的运 作顺利，有望在预期范围内回收成本，并表现出良好的发展势头的话。那我们将会 争取在接下来的一个月里融资 20 万元， 并于明年第一季度正式注册成立自己的公司。 否则，我们将根据实际情况做出相应的调整，或延期发展计划，或终止此项目 的实施。具体而言，如果前期收益相对欠佳，即月营业额在 1.5-3 万元之间时，我 们将推迟第二步计划，对此项目做出重新评估之后，在各方面做出相应的调整，再 试运行两个月。如果前期收益很差，即月营业额在

27、1.5 万元以下，则将立即停止此 项目的运行。 2、如果一切顺利，我们将于明年二月同时增设两家实体店铺。自此，公司将步 入发展阶段，即以后每 4 个月开设一家连锁店。三年内，实现在省内达到初具规模， 且具有一定行业影响力的目标。 在此期间，我们将大力通过网络宣传扩大知名度和美誉度，并依托实体店铺的 欢迎共阅 良好发展趋势，反过来推动网店的发展，从而形成良性互补。 3 3、当我们成功实现第二步计划时， 实际拥有六家连锁店， 月营业额将近 20 万元， 预计公司资产将达到 90 万元。此时我们将放眼整个沿海市场，努力在接下来的 5 年 内分别在上海、南京、无锡、广州、厦门、青岛等地开设连锁店，以实

28、现我们的全 国战略。 七七财务计划财务计划 财务计划分为二个阶段： 第一阶段：短期投资分析、短期财务分析 第二阶段：长期投资分析、长期财务分析 短期投资分析 一.初期投资与后期费用预算初期投资与后期费用预算 后期每月费用预算后期每月费用预算 月营业额（保守估计）1000 元30 天30000 元 会费收入（保守估计）500 元 初期投资初期投资 营业面积15-20 平方 需要人员3 人 原料、设备等15 万 租店面约 3600/月（半年计：2.16 万） 装修约 10000 合计约 45 万（4.66 万） 欢迎共阅 支出 店租约 3600 元 人工、水电、杂费等约 6000 元 原料成本约

29、7000 元8000 元 月纯利润约 13600 元15000 元 公司的初期投资资金来源于创业小组，因为初期主要是以个体工商户为发展方 向，所以股本结构比较简单，不需要引入风险投资。等到我们的实体店铺与虚拟店 铺发展到一定规模，我们会适当引入 1-2 家风险投资共同入股，以利于筹集资金， 化险风险。 初期投资约 4.66 万元，资金主要用于租房屋，装修，专业设备，原料的购置以 及服务中所需的专家、服务人员及其他各类费用等。原料、设备 1.5 万元包括：台 式高清皮肤测试仪、超精准专业电子称量称、加热搅拌器、各类 DIY 瓶罐以及制作 DIY 护肤品所需原材料。 每月开销主要用与房租和专家、服

30、务人员费用，月纯利润约 1.36 万元。预计 3-4 个月收回投资成本，投资回报率还是比较高的。 短期财务分析 一、经营费用预算： 月份第一个月第二个月第三个月第四个月 变动费用： 水电费 403396414397 电话费 241263237251 营业杂费 1865187318891903 欢迎共阅 变动费用合计 2509253225402551 固定费用： 租赁费 3600360036003600 工资及福利 3000300030003000 维修费 375386398410 固定费用合计 6975698669987010 合计 9484951895389561 从经营费用预算来看，预计每

31、月经营费用都在 9500 元左右，其中房租费及职 工工资福利费所占的比重最大，约占 69.5%，其次是营业杂费占 19.8%。其余的 费用只占小部分，像水电费以及电话费只占 6.7%，所以房租费及职工工资福利费 是主要的费用支出。 二、会员预测： 月份上月会员人数净增加人数会员总数 第一个月 03131 第二个月 311950 第三个月 502171 第四个月 712192 会员分为三种：一类是普通会员，一类是银卡 VIP，还有一类是金卡 VIP。不同 的会员申办条件有所不同，可享受原料优惠也不同。普通会员会费为 25 元/人，原 料可享受 8 折优惠；银卡 VIP 可享受原料与工具 8 折优

32、惠；金卡 VIP 可享受原料与 DIY 工具 7 折优惠。 三、销售预算： 欢迎共阅 月份第一个月第二个月第三个月第四个月 会费收入 775475525525 其余项目收入 33105338913480635170 营业收入 合计: 33880343663533135695 四、 现金流量表: 月份第一个月第二个月第三个月第四个月 期初现金余额 19638.441532.2365520.37 加： 会费收入 775475525525 其余项目收入 33105338913480635170 流动资金 6000800090009000 收入合计: 38880423664433144695 减: 经

33、营费用 9484951895389561 原材料 7380750177587897 营销费用 743739741763 支出合计: 17607177581803718221 减: 增值税 1254.61275.171318.861342.49 所得税 870936951967 费用合计: 2634.62714.172269.862309.49 欢迎共阅 期末现金余额 19638.441532.2365520.3789684.88 从现金流量表中可以推算出： 每月营业收入分别为:33880,34366,35331,35695 每月净利润:13638.4,13893.83,14988.14,151

34、64.51 根据营业收入和净利润的趋势来看，预计四月份后销售额增长平缓，利润也程稳定 增长。 二、资金的来源与利用 公司初期考虑到各方面需求，决定第一年引进风险投资 12 万元，创业小组投入 资金以及设备 10 万元。资金主要用于租房屋，装修，专业设备，原料的购置以及服 务中所需的专家、服务人员及其他各类费用等。 三、投资收益 投资前提： 1、公司的设备供应商的信誉足够好。 2、设备到货、安装、调试在 1 个月内完成，使用中能够保证使用质量。 3、租赁店面：5000/月，付租金即可运营。 现金流量表如下: 现金流量表： 年份第一年第二年第三年第四年 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的

35、现金流量 销售商品、提供劳务收到的现 金 993,1501,016,7301,044,1801,055,100 欢迎共阅 收到其他与经营活动有关的 现金 17,35533,51141,70146,009.5 经营活动现金流入小计：1,010,5051,050,2411,085,8811,101,109.5 购买商品、接受劳务支付的现 金 221,400225,03023,2740236,910 经营租赁所支付的现金124,800?124,800?124,800?124,800 支付给职工工资的现金90,00090,00090,00090,000 支出其他与经营活动有关的 现金 ?86,5208

36、7,54088,14088,830 经营活动现金流出小计：522,720527,370535,680540,540 支付的增值税款?37,638?38,255.1?39,565.8?40,274.7 支付的所得税款143,678.4154,194.8161,451.9164,260.4 支付其他税费?14,75817,359?21,38722,536 支付的各项税费小计：196,074.4209,808.9222,404.7227,071.1 经营活动产生的现金净额：291,710.6313,062.1327,796.3333,498.4 二二、筹资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量

37、吸收投资收到的现金130,00070,00000 减：发生筹资费用所支付的现 金 11,2409,6478,6477,435 欢迎共阅 分配利润所支付的现金4,1674,6204,9765,017 筹资活动产生的现金流量净 额 114,59355,733-13,623-12,452 三三、现金及现金等价物净增加现金及现金等价物净增加 额额 406,303.6368,795.1314,173.3321,046.4 加:期初现金及现金等价物余 额 15,000302,539.09545,523.689 729,024.21 2 少数股东权益 96,264.507 9 103,310.500 6 1

38、08,172.777 110,054.470 7 固定资产折旧22,50022,50022,50022,500 四四、期末现金及现金等价物余期末现金及现金等价物余 额额 302,539.09 545,523.689 41 729,024.211 98 917,516.141 32 长期财务分析 一、 会计报表以及附表 二、 会计报表分析： 由于初期我们投资：3 万元购买设备，1.5 万元装修，所以第一年利润要扣除这 些费用，第一年利润为 246710.6 元。 由上图：营业收入与净利润的对比曲线我们可以看出，从第三年开始，销售额将 呈现出平稳增长。 三、 风险假定 欢迎共阅 1、需求风险 对于

39、任何公司来说，产品服务需求不足始终都是最大的风险，虽然我们对市场 作了充分的调研，对我们的服务也充满信心，但仍然存在一定的风险。对于我们提 供的服务，最大的风险还是来自两方面：一大家对产品的信心，二我们能否跟上行 业发展的速度。 2、财务风险 融资风险： 从我们第一家实体店的试营业来看，总的来说，经营状况还不错。但从长远 发展考虑，要实现高速发展，适当的融资是非常有必要的，如果不能及时融资将 对公司战略造成极大的影响。因此，再次拓展市场的时候，我们就引进了一家投 资机构来筹集资金、化险风险。 进一步融资风险： 经过我们的财务预算，如果我们采用稳健的发展策略，在第一期融资后，公 司将基本可以自行

40、运行发展。 会计报表以及附表： 利润表： 年份年份第一年第二年第三年第四年 一、营业收入一、营业收入993,1501,016,7301,044,1801,055,100 减：营业成本221,400225,030232,740236,910 营业税金及附加52,39655,614.160,952.862,810.7 销售费用51,91252,52452,88453,298 欢迎共阅 营业费用124,800124,800124,800124,800 管理费用90,00090,00090,00090,000 财务费用34,60835,01635,25635,532 加：其他业务利润15,15030,

41、90038,77542,712.5 二、营业利润二、营业利润433,184464,645.9486,322.2494,461.8 营业外收入3,1503,7304,1804,710 减：营业外支出9451,1191,2541,413 三、利润总额三、利润总额435,389467,256.9489,248.2497,758.8 减：所得税143,678.4154,194.777 161,451.906 164,260.40 4 四、净利润四、净利润291,710.6313,062.123 327,796.29 4 333,498.39 6 现金流量表： 年份第一年第二年第三年第四年 一、经营活动

42、产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现 金 993,1501,016,7301,044,1801,055,100 收到其他与经营活动有关的 现金 17,35533,51141,70146,009.5 欢迎共阅 经营活动现金流入小计：1,010,5051,050,2411,085,8811,101,109.5 购买商品、接受劳务支付的现 金 221,400225,03023,2740236,910 经营租赁所支付的现金124,800?124,800?124,800?124,800 支付给职工工资的现金90,00090,00090,00090,000 支出其他与经营活

43、动有关的 现金 ?86,52087,54088,14088,830 经营活动现金流出小计：522,720527,370535,680540,540 支付的增值税款?37,638?38,255.1?39,565.8?40,274.7 支付的所得税款143,678.4154,194.8161,451.9164,260.4 支付其他税费?14,75817,359?21,38722,536 支付的各项税费小计：196,074.4209,808.9222,404.7227,071.1 经营活动产生的现金净额：291,710.6313,062.1327,796.3333,498.4 二二、筹资活动产生的现

44、金流量、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金130,00070,00000 减：发生筹资费用所支付的现 11,2409,6478,6477,435 欢迎共阅 金 分配利润所支付的现金4,1674,6204,9765,017 筹资活动产生的现金流量净 额 114,59355,733-13,623-12,452 三三、现金及现金等价物净增加现金及现金等价物净增加 额额 406,303.6368,795.1314,173.3321,046.4 加:期初现金及现金等价物余 额 15,000302,539.09545,523.689 729,024.21 2 少数股东权益 96,264.507 9

45、 103,310.500 6 108,172.777 110,054.470 7 固定资产折旧22,50022,50022,50022,500 四四、期末现金及现金等价物余期末现金及现金等价物余 额额 302,539.09 545,523.689 41 729,024.211 98 917,516.141 32 八八风险评估与防范风险评估与防范 本产品的关键性风险在于原材料的质量和产品配方的效果上。 虽然，供应商已经向我们提供了具体的质量保证书，但是我们还是有所担心。 因为，护肤品这类东西毕竟是与人直接接触的万一出现什么问题就非常麻烦了。防 范措施： 1、进一步加强对供应商的资格认证，包括必要

46、的实地考察。 2、对每批次的原料进行抽样调查，一旦发现不合格的一律退回。 欢迎共阅 3、每次在顾客使用前，必须经过 15 分钟的皮试，以防过敏。 产品效果决定了顾客是否会继续使用我们的产品， 但护肤品的效果又是需要经过 长期验证的，且易被其他产品的作用所覆盖或影响。 所以我们提出一些防范措施： 1我们推荐使用的每一个配方都必须经过必要的试验，效果得以确认的。 2在顾客使用前，必须明确告知顾客可能影响产品效果的注意事项，以防 其无意间的行为导致效果不佳。 3当顾客使用后没效果时，首先因为她分析产品失效的原因。如确认实在 是产品问题则无条件退货。当然，事后要对该产品的原料，配方及一切 相关环节加以

47、检查，必须找出问题所在，并及时纠正。 附附件件 1 1： DIY 护肤品市场调查表 1、你的性别： A、男B、女 2、你的年龄： A、18-24 岁B、25-30 岁C、30-40 岁D、40 岁以上 3、你的月个人平均消费： A、小于 600 元B、600-1000 元 C、1000-1500 元D、大于 1500 元 4、每月你在护肤品上的花费有多少？ A、小于 50 元B、50-100 元C、100-150 元D、大于 150 元 欢迎共阅 5、你对 DIY 护肤品是否了解？ A、没有了解B、有所了解C、非常了解 6、你是否喜欢自己制作护肤品？ A、是B、否C、不确定 7、如果给你一个自

48、己制作护肤品的机会，你有兴趣尝试吗？ A、有一点B、比较感兴趣C、非常感兴趣D、没什么兴趣 8、你是否希望拥有自己制作的护肤品？ A、是B、否C、可以考虑 9、你是否觉得 DIY 护肤品很有新意？ A、是B、否C、一般 10、DIY 护肤品是否能成为你送礼物的选择？ A、是B、否C、可以考虑 11、你所希望的护肤品应具有什么功效？（可多选） A、美白B、祛痘除疤C、补水控油 D、紧致祛皱E、其它 12、您一般多久更换一次护肤品？ A、一个月B、三个月C、半年D、半年以上 13、您购买护肤品主要受哪些因素的影响？ A、广告宣传 B、他人推荐 C、自身因素 D、其他 14、您在购买护肤品时的考虑护肤品的？（可多选） 欢迎共阅 A、价格B、功效C、品牌D、口碑 15、您所购买的护肤品中有无被闲置的？（选无，请直接做 18 题） A、有B、无 16、被您闲置的护扶品中有无未经使用过的？（选有，请直接做 18 题） A、有B、无 17、被您闲置的护扶品的大多数使用量是多少？ A、少许B、较多C、一半D、大部分 18、您对 DIY 护肤品有什么看法或建议？