1、反洗钱业务操作风险防范 客户身份识别和资料保存 大额交易和可疑交易报告 反洗钱日常管理风险防范 一、客户身份识别和资料保存 客户身份识别操作风险防范客户身份识别操作风险防范 客户身份资料和交易记录保存操作风险防范客户身份资料和交易记录保存操作风险防范 客户身份识别操作风险防范客户身份识别操作风险防范(一一)风险点风险点 1对客户身份识别的重要性认识不足，拓展或引入客户时未对客户的背景进行必要的调查或了解不够充分，产生潜在洗钱风险。 2开立账户时未按照规定严格审核客户开户资料，核实客户身份及保存身份证件复印件。 3办理一次性金融业务、规定金额以上的大额现金存取款等业务未按规定核实客户身份，登记客
2、户身份信息，留存客户身份资料。 4客户账户信息不全、过期、失效或变更不及时，造成客户身份信息不明的账户长期使用，引发洗钱风险。 客户身份识别操作风险防范客户身份识别操作风险防范5账户存续期间，没有对客户保持持续识别，致使客户重要信息变更未能及时发现。 6客户出现异常情况需要重新识别客户时，没有及时采取重新识别客户的措施。 7当出现需要中止客户办理业务的情形时，未采取措施及时中止客户办理业务产生风险。8对人民银行、公安机关等相关部门查询、冻结过的账户未及时关注和调查，致使产生洗钱风险。 9未及时对高风险客户采取强化的客户身份识别措施，导致信息掌握不全面产生风险。 10对重点行业、地域、业务等的客
3、户未及时关注，导致产生洗钱风险。 客户身份识别操作风险防范客户身份识别操作风险防范(二二)风险防范风险防范 1加强对反洗钱知识及客户身份识别制度的学习，认识客户身份识别在反洗钱工作中的重要作用，在实际工作中切实履行客户身份识别制度的要求。 2拓展或引入客户时，切实把好准入关，除了通过联网核查审查客户身份资料是否合法合规外，还应认真审查客户身份背景，防止风险客户进入陕西信合。 3对于与我信合建立业务关系的客户，办理一次性金融业务、规定金额以上的大额现金存取款的客户，严格按照客户身份识别制度的要求核实客户身份信息，保存客户身份资料，登记客户身份信息。 4对于客户信息不全、过期、失效等情况，要求客户
4、及时补留、更正相关信息，以确保资料真实、完整和有效。 客户身份识别操作风险防范客户身份识别操作风险防范5账户存续期间，保持对客户的持续风险划分识别，以确保及时掌握客户的重要信息。 6了解需要重新识别客户的情形，采取重新识别客户的措施，以确保客户发生异常情况时被重新识别。 7当客户出现符合中止办理业务的情形时，及时采取措施中止客户办理业务。 8对人民银行、公安机关等部门查询、冻结过的客户加强调查分析和重新识别，以确认其是否属于可疑客户。9对洗钱风险等级评定中属于高风险等级的客户，采取强化的客户身份识别措施，进一步了解客户的相关信息。 10对涉及洗钱风险程度较高的行业、地域、业务等的客户，按照高风
5、险客户的管理要求保持持续识别，必要时采取重新识别措施。客户身份资料和交易记录保存操客户身份资料和交易记录保存操作风险防范作风险防范 (一一)风险点风险点 1客户身份资料保存不完整，或保管不善造成丢失，使客户身份资料无法进行事后复核。 2以纸质或电子形式保存的交易记录留存不完整，不能完整反映交易全过程。 3客户身份资料和交易记录保存的年限未达到法定的要求。 4涉案的客户身份资料和交易记录在案件未查结前擅自销毁。 5客户身份资料和交易记录未按规定妥善保管，造成客户身份资料和交易记录信息泄露。 客户身份资料和交易记录保存操客户身份资料和交易记录保存操作风险防范作风险防范 (二二)风险防范风险防范 1
6、严格按照金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法的要求，完整保管客户身份资料和交易记录。 2客户身份资料和交易记录保存期限届满前不得销毁。涉案或正在接受核查的相关资料，须在案件查结或核查工作结束确认不涉案的，方可按规定进行销毁。 3做好会计档案的日常管理工作，及时整理装订和入柜保管，防止客户身份资料和交易信息泄露产生风险。 案例111 两公司大额资金在账上不过夜案情：2007年4月13日，A福利制品厂和Y废旧公司在某银行分理处开户，同时申请开通了网上银行业务。两家公司注册资金均超过30万元。4月29日上午，分理处柜员在打印网上银行流水单时，发现A福利制品厂在4月28日有一笔金额
7、高达8038万元的进账款项，且在当天由A福利制品厂将款项分次转入到了Y废旧公司账户，Y废旧公司又将款项分别转入到几个个人账户。大额资金在账上不过夜，资金流向又十分可疑，这一案例111 两公司大额资金在账上不过夜现象引起了经办人员的高度关注，银行加强了监控力度。在不到一个月时间内，两家公司通过网上银行划转资金达1400多万元。为进一步了解情况，该银行派员上门了解，两家公司均说款项是用来收购该区域范围内的废旧铜线。银行经过测算，如此巨大的交易量显然不符合实际，于是将这一可疑情况向上级行和人民银行、银监局汇报。经公安机关查明，两个公司利用国家优惠政策，通过虚构收购清单、虚开废旧收购发票、虚开废旧物资
8、销售专用发票等手段偷逃税款和洗钱。至案发时，共虚开增值税专用发票3700多万元，非法获利近200万元。 案例111 两公司大额资金在账上不过夜分析： 1了解客户是发现可疑交易的基础。此案例中银行对客户的情况相当了解，因此当客户出现大额交易时，银行经办人员能够引起足够的警觉从而发现可疑交易。 2经营规模小的客户发生大额资金流动是可疑交易的典型特征之一。本案例中两个公司的注册资金均不超过30万元，但不到一个月却有1400多万元的交易，可疑迹象明显。 3对大量通过网上银行进行交易的客户应高度关注。网上银行已经成为洗钱的重要渠道。网上银行交易监控起来有一定难度，但通过科技手段提取数据，或配合人工辅助识
9、别，也能够对网上银行交易实行及时有效的监控。二、大额交易和可疑交易报告二、大额交易和可疑交易报告大额交易报告操作风险防范大额交易报告操作风险防范可疑交易报告操作风险防范可疑交易报告操作风险防范大额交易报告操作风险防范大额交易报告操作风险防范(一一)风险点风险点 1反洗钱工作人员对大额交易的报告标准了解不够，造成发生的应报告的大额交易未能及时发现。 2员工过于依赖反洗钱信息管理系统(以下简称“反洗钱系统”)提取的数据，对手工补报大额交易不重视。 3员工对反洗钱系统未提取的大额交易包括的业务种类不够了解，造成漏报或重复录入。 4对于应通过反洗钱系统补录的大额交易，柜员未按规定及时录入或录入要素不完
10、整。 大额交易报告操作风险防范大额交易报告操作风险防范(二二)风险防范风险防范 1加强反洗钱基础知识的培训工作，提高员工对大额交易报告工作重要性的认识，熟悉大额交易报告标准，增强识别大额交易的能力。 2熟练操作反洗钱系统，掌握反洗钱系统已实现自动提取的大额交易和尚未实现自动提取的大额交易相关的业务种类。加强对一次性大额交易、大额汇兑以及部分新业务等的大额交易录入工作。 3对反洗钱系统未提取的大额交易，及时、完整、准确地通过反洗钱系统进行补录，防止因过期造成无法补录。可疑交易报告操作风险防范可疑交易报告操作风险防范(一一)风险点风险点1员工对可疑交易报告工作的重要性认识不够，不注意加强对交易的深
11、入分析，对可疑交易报告工作被动应付。 2过分依赖反洗钱系统自动提取的可疑数据，对反洗钱系统未能提取的数据不分析、不报告。 3识别可疑交易的能力不高，对应能通过人工识别分析发现的可疑交易未能及时发现和报告。 4对反洗钱系统自动提取和人工补报的可疑交易未完成上报程序，造成可疑交易未能通过反洗钱系统上报而形成漏报。 可疑交易报告操作风险防范可疑交易报告操作风险防范5对特征明显或有可靠信息来源的可疑账户和可疑交易，有较大可能涉及犯罪或洗钱的，未采用专题报告形式向上级行和监管部门报告。 6对来源于重点地区、重点行业、敏感国家或地区、反洗钱监管薄弱区域、反洗钱黑名单所列的客户或交易关注不够，导致没有及时发
12、现可疑交易而被不法分子所利用。 7对非面对面交易的监控重视不够，或缺乏相应的监控手段，导致发生可疑交易不能及时发现。 8、人工甄别可疑信息时，及时填写甄别信息的金额、笔数，业务信息及甄别理由 。 可疑交易报告操作风险防范可疑交易报告操作风险防范(二二)风险防范风险防范 1开展必要的反洗钱知识培训，促进员工对可疑交易报告制度重要性的认识，加深对可疑交易报告标准的理解，积极主动地开展反洗钱工作。 2熟悉反洗钱系统的功能、操作与管理，了解反洗钱系统提取可疑交易的方式和局限性，认识到大量的可疑交易还必须通过人工识别和报送。 3采取有效方式促进员工对可疑交易报告标准的理解，不拘泥于规章中所列的标准，而是
13、要坚持“了解你的客户原则，通过获得的客户信息与其账户的交易情况进行比对分析，才能更为准确地识别可疑账户和可疑交易。可疑交易报告操作风险防范可疑交易报告操作风险防范4熟练掌握反洗钱系统各项业务操作的要领，按照规定程序报告可疑交易，确保反洗钱系统自动产生的可疑交易和人工补报的可疑交易都能及时完成上报工作。 5对特征明显的可疑交易或案件线索，应及时组织人员核实客户身份情况，基本查明其资金流动规律，采取专题报告的形式向上级行和当地人民银行报告。明显涉嫌犯罪的，还应向当地公安机关报告。 6日常工作中，对于来自于重点地区、重点行业、敏感国家或地区、反洗钱监管薄弱区域、反洗钱黑名单的客户和交易，员工应予以特
14、别关注，加强监控力度，遇有可疑隋况立即上报。 7对非面对面交易，在通过人工识别的基础上，应尽量利用各种形式的电子数据、应用程序或管理系统等提高监控的广度和深度，确保这些交易也被置于有效的监控措施之下。 案例112一笔100万元的大额可疑现金案情： 2006年5月10日上午营业开始后，某银行网点人员在通过反洗钱系统录入5月9日大额交易时，发现一笔100万元大额现金可疑，立即与有关凭证进行核对发现，此笔交易无客户支取凭证，传票号码也不连续，经认真核查，查明该笔存款为6个月定期储蓄存款，户名为朱某某。该笔存款支取后被存入户名为孟某的账户上立即引起关注，及时与经办柜员金某核实，并向支行报告。支行接到报
15、告后，立即对经办柜员金某进行调查核实，经询问，金某承认从2005年12月28日开始到2006年5月9日，先后采取存款抹账、提前支取储户定期存单等手段，偷支储户资金7笔，共计196万元。案发后，涉案人员金某已移交司法机关。由于该行及时通过反洗钱系统录入大额交易数据，及早发现了可疑交易，有效堵住了偷支储户资金案件，减少了资金损失。案例112一笔100万元的大额可疑现金分析： 1这是一起通过大额交易录入及时发现和堵住案件的成功案例。大额交易报告既是履行报告义务的需要，也能为规范操作、堵截案件等提供重要信息。 2在反洗钱系统还不能对大额交易全部实现自动提取的情况下，网点柜员应及时对需人工补录的大额交易
16、完成录入工作，并关注该交易是否存在可疑迹象。 案例113 BZ公司频繁的资金划转行为案情： 2005年4月29日，BZ贸易有限公司持有效证件在某银行营业部开立账户，5月11日从G行解付汇票1000万元到其账户。5月12日该公司开出转账支票转付给在G行开户的“HD电器商行200万元同日又分别转给在本行开户的“YD电器商行”200万元和“XT食品有限公司”200万元，并于当日支取现金2笔50万元。2005年5月13日该公司又要求转付给在本行开户的“XF房地产开发公司300万元。频繁的资金划转引起临柜人员的关注，经对照可疑交易标准分析，判断该账户的交易符合可疑标准属于可疑交易，立即按照反洗钱相关规定
17、，向上级行和国家有关部门报告。经公安机关侦查，此账户涉嫌金融诈骗。由于该行认真履行反洗钱报告职责，高度关注可疑情况，及时发现并堵住资金诈骗案件，追回所划转的资金，避免了银行资金损失。 案例113 BZ公司频繁的资金划转行为分析： 1这是一起通过关注客户资金交易异常流动，发现并成功堵截案件的典型案例。银行工作人员高度的责任心是发现这起案件的关键。 2涉案公司开户不久，短期内集中发生大量资金支付以及大量现金支取，且单笔资金都为大额整数，这是可疑交易的重要特征之一。3多个收款单位的经营范围各不相同，与付款单位之间没有明显的关联，客户资金流向相当可疑。对这类情况银行员工应给予高度关注。三、反洗钱日常管
18、理风险防范三、反洗钱日常管理风险防范反洗钱协查操作风险防范反洗钱协查操作风险防范其他方面的操作风险防范其他方面的操作风险防范 反洗钱协查操作风险防范反洗钱协查操作风险防范 (一一)风险点风险点 1未指定反洗钱协查人员，或由非指定人员办理协查事项，导致协查事项的知悉范围扩大。 2未按规定审查办理协查所需的相关文书及其所列要素、反洗钱调查人员的身份证件等导致程序违规。 3拒绝配合办理手续齐全、程序合规的反洗钱调查，或提供虚假资料。 4不及时办理协查事项和提供协查资料，导致协查工作的时效性无法得到保证。 5对协查涉及的客户或交易不注意加强审核分析，导致其中涉及的可疑交易不能及时发现和报告产生风险。
19、6对协查事项不注意做好保密工作，导致协查信息被泄露而产生风险。 反洗钱协查操作风险防范反洗钱协查操作风险防范(二二)风险防范风险防范 1指定素质过硬的人员担任反洗钱协查人员，并由其负责具体办理协查事项，防止非指定人员办理造成协查事项的知悉范围扩大而产生风险。 2严格按照反洗钱协查的有关规定审查协查所需的各种文书及相关要素、调查人员的身份证件等资料，以确保协查工作做到合法合规。3积极配合手续齐全、程序合规的反洗钱调查人员开展反洗钱调查工作，安排人员接受询问，协助办理查阅、复制、封存相关资料，如实提供调查所需的相关资料。 4及时办理协查事项，提供协查资料，确保协查工作按时保质保量完成。 5对协查涉
20、及的客户和交易，应采取进一步识别的措施，深入分析客户的背景和交易特征，发现可疑情况应尽快报告，涉及重大事项的应专题报告。 6所有知悉协查事项的人员均应对相关信息严格保密，不得向客户和其他无关人员透露，不在公开场合谈论协查事项和通过非保密渠道传递协查信息。 其他方面的操作风险防范其他方面的操作风险防范（一）风险点（一）风险点1未配备反洗钱工作所需的岗位人员，未明确相应岗位的反洗钱岗位责任，造成反洗钱岗位责任不落实。 2未制定反洗钱培训计划，未开展分层次的反洗钱培训工作，未完整留存培训资料以备稽核检查。 3未按要求开展反洗钱宣传工作，履行反洗钱宣传义务。 4未对反洗钱涉及的保密事项严格落实保密要求
21、，导致涉密事项泄露产生风险。 其他方面的操作风险防范其他方面的操作风险防范(二二)风险防范风险防范 1按照反洗钱工作的要求配备相应的岗位人员，制定职责明晰的岗位责任制，确保反洗钱岗位责任落实到岗到人。 2制定反洗钱年度培训计划，结合当前形势开展分层次的反洗钱培训，提高培训效果，并完整保存培训资料以备事后稽核。3按照要求积极做好反洗钱宣传工作，提高公众的反洗钱意识，履行法律赋予的义务。 4对反洗钱工作的保密要求进行规范并确保得到落实，防止因泄密产生洗钱风险。 案例114未认真履行反洗钱义务，A银行受处罚案情： 2005年6月，某地人民银行对在A银行开户的某商店账户发出了协查通知，10月初又要求对
22、与该商店相关联的8个账户办理协查。10月中旬，人民银行反洗钱调查人员到A行对协查结果进行了现场核查。协查过程中，A银行积极配合，及时办理了协查事项，按照协查要求提供了相关资料。客户信息显示，该商店无注册资金。在2004年9月至2005年3月间(该户于2005年3月销户)，该商店共发生交易19亿元，相关联的B账户发生15亿元，C账户发生044乙元(B、C账户实际控制人为该商店的财务人员)。上述账户所发生的交易均没有向当地人行和上级行报送过可疑交易报告。因未认真履行反洗钱义务，2006年初，人民银行根据相关规定对A银行进行了处罚。 案例114未认真履行反洗钱义务，A银行受处罚分析： 1反洗钱意识淡
23、薄，可疑交易识别水平不高。该商店无注册资金，而其交易量月均达3千多万元，且单笔交易常在百万元以上，可疑特征相当明显。 2对老客户及其关联账户缺乏应有的警惕。该商店等账户与早期在同一网点开户的某集团公司属于关联账户，该集团公司是A银行的存款大户，长期与A银行保持良好的业务关系。显然，A银行被表面现象所蒙蔽，对该集团公司及其关联账户过于信任而没有保持应有的警觉。 其他方面的操作风险防范其他方面的操作风险防范3对已销户账户的分析识别和报告义务不重视。通过频繁开销户进行洗钱是洗钱活动的重要特征之一。在短期内开立和销户的账户存在的洗钱风险不仅不容忽视，而且风险很大，银行更需要对其加强识别和分析，发现可疑交易立即补报。 4对协查事项的结果不注重分析，错失补报可疑交易的良机。该案例中，A银行原本能够通过分析协查资料及时发现和补报可疑交易，规避或减轻违规责任。但A银行满足于做好日常的协查工作，对协查结果没有进行深入分析，错失补报可疑交易的良机，使违规情节进一步加重。
